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老师,公司是人力公司,接了一个劳务外包的业务。商务合同跟分公司A签的,也由分公司A开发票。我们是人力公司么,成本就是人工,这个活也在分公司b的所在地,干这个活的人在分公司b交保险,报个税,能这样操作吗?
朴老师
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提问时间:04/06 20:43
#税务#
老师正在计算中,请同学耐心等待哦
阅读 37
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老师印花税购销都是按不含税金额吗?
刘艳红老师
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提问时间:04/06 20:36
#税务#
您好,这个是按合同来就行
阅读 75
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老师,这个月报税期我的待办里面没有出现印花税,如果上个月有收入,是不是这个月必须要申报印花税?
刘艳红老师
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提问时间:04/06 20:34
#税务#
您好,公司是主营什么的
阅读 63
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其他应付款过大怎么解决?大部分都是股东帮公司付工资,车辆费用等等形成的,这个股东已经退出了,不在公司任职
刘艳红老师
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提问时间:04/06 20:33
#税务#
您好,不用支付,转到营业外收入中
阅读 31
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客户是广东有限公司,还没实缴到位如果把营业执照,转让给其他人然后减资可以吗?有风险吗?
apple老师
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提问时间:04/06 20:15
#税务#
同学你好。 可以的。风险就是前股东对资本有补充责任。 最好是 先减资。再转让。
阅读 64
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老师就是我们公司是小规模,但是2025年a公司投资了b公司,b公司运营了3个月就倒闭了,也做了注销,但是我们当时投资款转的是31111元,退回了12874.02元,还有18236.98元没有退回,我在利润表上体现的是投资收益-18236.98元,但是汇算清缴,a105090表不会填写,a105000调整表,投资收益那里体现感叹号,老师帮我看看a105030表我需要填写吗?怎么填写,a105090表,老师也帮我看看我是否填写正确了?
苏晓燕老师
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提问时间:04/06 19:42
#税务#
您稍等,我给您编辑
阅读 101
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我是一家小规模公司 开专票。平时是给安装组装机械设备。 还有些纯劳务的活。以前是开劳务发票。现在系统更新以后改怎么开票 哪个类别 有模版吗
刘艳红老师
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提问时间:04/06 19:40
#税务#
您好,这个开现代服务*劳务费
阅读 30
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老师!购进的办公用品和油费给单位院子里清雪的车加油,这些用交印花税吗
刘艳红老师
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提问时间:04/06 19:29
#税务#
您好,不用, 这个是费用类的
阅读 26
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欠企业所得税:50,000 元 滞纳:1 年(按 365 天算)滞纳金 = 50,000 × 0.05% × 365 = 9,125 元
董孝彬老师
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提问时间:04/06 19:03
#税务#
您好,是的,就是这么计算的哦,计算对的
阅读 74
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税务上补交税款的滞纳金是万分之五乘以天数吗?
刘艳红老师
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提问时间:04/06 18:56
#税务#
您好,是的,就是你说的这样的
阅读 72
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按 5% 减按 1.5% 什么意思?老师
刘艳红老师
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提问时间:04/06 18:17
#税务#
您好,就是按1.5%来税的意思
阅读 49
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个人名下的租房出租。租金是800,需要缴纳房产税的吗?
董孝彬老师
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提问时间:04/06 18:13
#税务#
同学您好,很高兴为您解答,请稍等
阅读 53
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老师26年1季度企业所得税季报 应付职工薪酬工资和社保1-3贷方金额。实际发放工资是12-2的借方金额是这样子填写吧老师
刘艳红老师
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提问时间:04/06 17:29
#税务#
您好,实际发放的也是1到3月的
阅读 58
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服务收入,是填到服务不动产和无形资产吗
钟存老师
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提问时间:04/06 17:17
#税务#
是的 您的理解正确
阅读 46
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我是私立学校,公司员工办业务买了112800的五粮液作为招待费,这个能不能记招待费
董孝彬老师
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提问时间:04/06 16:54
#税务#
您好,可以,本来是作为业务招待了嘛,我们是据实入账
阅读 32
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我们是建筑公司,卖材料,有Pvc胶,选税收分类编码的时候可以选文具吗?
朴老师
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提问时间:04/06 16:34
#税务#
不可以选文具。 PVC 胶属于胶粘剂,选文具属于编码错误,有税务风险。
阅读 24
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老师!不动产租赁企业一般纳税人,不动产租赁税率多少?
暖暖老师
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提问时间:04/06 16:33
#税务#
你好,一般纳税人不动产9%
阅读 26
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老师好,我司用了实物作为投资资本金,这样要交印花税吗?
董孝彬老师
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提问时间:04/06 16:23
#税务#
同学您好,很高兴为您解答,请稍等
阅读 27
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老师我们是小规模企业,我这在做2025年汇算清缴,我有个问题,就是2025年a公司投了b公司,但是b公司运营了3个月倒闭,并且b公司也做了注销,a公司就有一个投资亏损1万元,我在做a公司汇算清缴的时候,是不是要勾选投资损益那张表啦?
朴老师
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提问时间:04/06 16:18
#税务#
不用勾选 A105030《投资收益纳税调整明细表》。 你这种 投资 B 公司、B 已注销、产生 1 万元投资亏损,属于 股权投资损失(资产损失),要填的是: A105090《资产损失税前扣除及纳税调整明细表》 一、简要处理(小规模 / 小企业) 会计上: 借:投资收益 / 营业外支出 10000 贷:长期股权投资 / 短期投资 10000 汇算清缴(2025 年): 主表 A100000:第 9 行 “投资收益” 填 -10000 填 A105090 资产损失表: 第 14 行 “股权投资损失”: 账载金额 10000 税收金额 10000 纳税调整 0 不用填 A105030 二、为什么不填投资收益表(A105030) A105030 是投资收益(赚)、持有收益、处置收益的税会差异调整 处置亏损(股权注销损失)属于资产损失,不在 A105030,在 A105090 三、备查资料(留存 10 年) 投资协议、银行付款凭证 B 公司 注销证明 / 工商注销回执 清算报告(如有) 内部审批损失的说明
阅读 117
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老师,就是个体户一般纳税人进的石头,有转账记录,没有发票,能做成本做税前扣除吗
朴老师
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提问时间:04/06 16:04
#税务#
不能。 只有转账记录、没有进货发票,不能做税前扣除,汇算清缴要调增利润缴税。 会计可以入账,但税务不认成本。
阅读 21
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老师:您好!如果上两年是亏损,今年第一季度是盈利的,那么这个第一季度还要预缴所得税吗?今年第一季度还不能弥补完上两年亏损的
刘艳红老师
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提问时间:04/06 15:56
#税务#
您好,不用,这个自动弥补了
阅读 37
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你好老师,我个人所得税汇算清缴最后要补交壹佰多块钱的个税,我可以不交吧,因为我是在12万以下,400元税款以下
刘艳红老师
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提问时间:04/06 15:17
#税务#
您好,是的,这种不用交
阅读 29
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企业是豆制品加工厂。开具免税发票,现在申报增值税报表发现申报有差异。应该怎么处理
小菲老师
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提问时间:04/06 15:11
#税务#
同学,你好 现在申报增值税报表发现申报有差异。 具体什么差异??
阅读 32
收藏 0
老师你好,我公司分租厂房,上月我有确认未开票收入,这个月我开了两个月的发票,报税是直接把上月的减掉报还是单独作冲减
邹老师
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提问时间:04/06 15:05
#税务#
你好,根据你的描述,是直接把上个月的减掉。
阅读 28
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老师,你好,请问我司之前交给政府一笔保证金,因为违约,被扣了一部分违约金,有政府通知的文件,这个直接计入营业外支出,到时候算有附件,年度汇算还需要调增吗
董孝彬老师
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提问时间:04/06 14:57
#税务#
同学您好,很高兴为您解答,请稍等
阅读 32
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一家个体户核定征收,简单的记进出账可以吗?核定征收,是怎么报税?请详细讲解一下?
小菲老师
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提问时间:04/06 14:48
#税务#
同学,你好 可以的 电子税务局里面,待办事项里面,申报增值税,里面的内容都是填好的
阅读 39
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公司一并转让了,给税务是 12 月的报表申请转让的,给下任公司的报表以什么时候为准
小菲老师
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提问时间:04/06 14:39
#税务#
同学,你好 给税务是 12 月的报表申请转让的, 下任公司的报表以12月的报表为准
阅读 55
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老师请教一下,暂估购进的原材料要交印花税吗?
小菲老师
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提问时间:04/06 14:30
#税务#
同学,你好 实务上,是需要的
阅读 43
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老师,有个刚成立的个体户,是怎么纳税申报?请详细说一下。我没接触过个体户。
小菲老师
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提问时间:04/06 14:17
#税务#
同学,你好 1. 增值税及附加税费申报(电子税务局) 登录【电子税务局】→ 我要办税 → 税费申报及缴纳 → 按期应申报 找到【增值税及附加税费申报表(小规模纳税人适用)】→ 填写收入 → 提交 若季度销售额 ≤ 30万元,可享受增值税免征政策 2. 个人所得税经营所得申报(自然人电子税务局) 平台:自然人电子税务局 (1)季度预缴(A表) 登录 → 经营所得 → 预缴纳税申报 填写本年累计收入、成本、费用 → 系统自动计算应纳税额 注意:年应纳税所得额 ≤ 200万元的个体户,可享受减半征收优惠政策,记得勾选 (2)年度汇算清缴(B表) 每年次年3月31日前完成 汇总全年收入、成本、利润,多退少补 登录 → 经营所得(B表)→ 填报全年数据 → 提交申报
阅读 36
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老师,这个D选项不太了解,我记得老师讲的是现场销售餐饮是餐饮服务,而混合销售需要既有货物又有服务,所以我想问现场销售酒水是属于销售货物吗?
于老师
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提问时间:04/06 14:07
#税务#
亲爱的学员,您好!很高兴能为您提供帮助,您的问题答复如下: 餐厅向现场餐饮消费的顾客销售酒水属于混合销售行为。混合销售是指一项销售行为既涉及货物又涉及服务。在餐厅这个场景中,提供餐饮服务属于服务范畴,而销售酒水属于货物范畴,这是同一项销售行为中同时包含了货物和服务。 按照规定,其他单位和个体工商户的混合销售行为,按照销售服务缴纳增值税。餐厅不属于从事货物的生产、批发或者零售的单位和个体工商户,所以餐厅的这种混合销售行为应按照销售服务(餐饮服务)来缴纳增值税,而不是单纯把销售酒水看作销售货物。 祝您学习愉快!
阅读 111
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