关闭
免费问答
问答首页
话题广场
精华问答
登录
注册
发现问答
分享他人的知识经验
最新回答
热门回答
类别:
全部
实务
税务
初级职称
中级职称
CPA
税务师
CMA
建筑
事业单位
财务软件
Excel
厂房是2023年生产的,但是还没建好,都是一边生产一边建,真正建好是在2025年,一直都没有进行房产税源采集,现在税务局打电话过来要进行税源采集,房产取得时间应该写什么时候,需要去补以前的房产税吗?
暖暖老师
|
提问时间:08/10 16:27
#税务#
你好,2025年建好的次月是
阅读 116
收藏 0
我们中国公司出口到新加坡公司CIF的,收款也是CIF,现在出口发票开的是离岸价格,那收款结汇后分录应该怎么做呢?
暖暖老师
|
提问时间:08/10 16:27
#税务#
你好,借银行存款 贷主营业务收入 其他应付款-海运费
阅读 7
收藏 0
上个月我们开出去的一张发票,对方单位名称那里多了空格,税号是对的,请问这张票对方能使用吗
暖暖老师
|
提问时间:08/10 16:26
#税务#
你好,可以使用没问题的
阅读 7
收藏 0
老师,我想问一下建筑跨区域开票,比如我7月开票重庆5万,8月开票河南省15万,9月开票青岛32万,之前7-8月开票的外经证都核销掉了有没有影响呀
郭老师
|
提问时间:08/10 16:17
#税务#
没有 一个合同一个外经证
阅读 25
收藏 0
老师,如果公司的会员介绍会员,给他返400佣金,那这个佣金怎么做能税前扣除
暖暖老师
|
提问时间:08/10 15:54
#税务#
你好,有发票,还得申报
阅读 18
收藏 0
法人名下有一般纳税人,新设立的个体工商户申请定期定额会不会不给通过呀?
花花Summer老师
|
提问时间:08/10 15:52
#税务#
你好,问题正在解答中,请稍等~
阅读 6
收藏 0
银行贷款利息支出,这个一般是开具专票还是普票?
朴老师
|
提问时间:08/10 15:39
#税务#
1、贷款利息进项税不能抵扣,拿增值税普通发票即可入账税前扣除。 2、银行可以开专票,但拿到专票也无法抵扣,还要做进项转出,没必要要专票。 3、区分:转账手续费、网银年费(直接收费金融服务),要专票,可以抵扣进项。 4、利息只拿回单不能税前扣除,必须取得发票。
阅读 12
收藏 0
老师,请问作为代理记账公司来说的,公司转个人的提成,她们是按实际金额就转账了,那么我们代理记账公司要不要申报个税的,还有扣税是算公司还是怎样的
莫老师
|
提问时间:08/10 15:38
#税务#
您好, 这个个人是外面介绍的人吧,这个要申报个税
阅读 9
收藏 0
您好,我们提前搬离原来的办公楼,产生的违约金,对方应该给我们开什么发票呢?(违约金中含了3个月租金和3个月物业费),是全都按照房租的价外费用开呢还是开一部分房租的发票,一部分物业费的发票,然后备注违约金。 麻烦懂的老师给予答复。
董孝彬老师
|
提问时间:08/10 15:35
#税务#
您好,依据财税〔2016〕36号附件1第三十七条,价外费用跟随对应主应税行为开票,不能全部合并按房租开具。分开开票,一项选不动产经营租赁税目开具3个月租金及对应违约金,税率9%(简易计税5%);另一项选物业管理服务税目开具3个月物业费及对应违约金,税率6%,两张发票备注栏均注明提前退租违约金。 承租方分录(含税合计42000,租金含税30000,物业费含税12000) 借:管理费用‑租赁费27522.94,管理费用‑物业费11320.75,应交税费‑应交增值税(进项税额)3156.31 贷:银行存款42000
阅读 39
收藏 0
老公在公司上班,然后发工资可以发到他老婆账户上?个税也是报他老婆名字,社保也是交他老婆吗?
莫老师
|
提问时间:08/10 15:33
#税务#
您好,这个老公为什么不用自已的名字申报了?这个最好按实际的来吧
阅读 71
收藏 0
老师好,咨询个问题?车辆的完税证明要在哪里开?这笔车船税是保险公司收的,车辆决定报废,所以没买保险,但是车船税的钱对方收了,对方要我们自己去税务局开
莫老师
|
提问时间:08/10 15:32
#税务#
您好,在电子税务局开完税证明就可以
阅读 2
收藏 0
老师好,我公司对A公司提供CEA交易指导,根据盈亏按比例收取相关服务费用或亏损成本,现在交易盈利了,我公司收取一定的服务费,开具发票项目是什么,生产生活服务*,※后面怎么选择和自定义,谢谢
小赵老师
|
提问时间:08/10 15:29
#税务#
亲爱的学员,您好!很高兴能为您提供帮助,您的问题答复如下: 开票大类为生产生活服务的前提下,具体项目可选择「咨询服务费」。 该业务属于为A公司提供交易指导咨询服务,符合「咨询服务」的业务定性,税收编码对应生产生活服务下的咨询服务,开具为「生产生活服务*咨询服务费」即可。 一般纳税人提供该服务适用6%增值税税率。 祝您学习愉快!
阅读 88
收藏 0
公司名字变更,在电子税务局怎么操作
李霞老师
|
提问时间:08/10 15:28
#税务#
您好,这个首先先要在当地的政务服务网走变更流程,完成后,登陆电子税务局,。我要办税--综合信息报告--一照一码户信息变更。按照这个流程,祝您开心
阅读 1
收藏 0
你好 老师 我们是小规模纳税人,平时业务往来都是开普票,这次人人家要求开专票,我能开吗?开后税怎么计算
朴老师
|
提问时间:08/10 15:27
#税务#
1. 可以开专票,现行征收率 1%; 2. 专票金额不免增值税,季度超 30 万全部收入计税,没超只交专票部分税款; 3. 附加税按增值税减半征收。
阅读 6
收藏 0
一般纳税人, 增值税申报时在免税收入的货物,做了抵扣,是需要在当月更正增值税,还是可以在26年7月本次申报中更正
钟存老师
|
提问时间:08/10 15:21
#税务#
在抵扣的当月更正申报增值税
阅读 3
收藏 0
这个劳动保障的书面审查,这个是按照什么申报的它属于什么那种职业技工学校
周老师
|
提问时间:08/10 15:20
#税务#
亲爱的学员,您好!很高兴能为您提供帮助,您的问题答复如下: 劳动保障书面审查是人社部门一年一度用工合规核查,职业技工学校属于民办非企业单位,按民办非企业法人主体申报;需要上传民办非企业登记证书副本,管理岗、生产岗对应学校行政管理人员、实训授课教师的劳动合同,上年度12月考勤表、工资表加盖公章,还要提交学校劳动保障内部规章制度,材料可打包压缩上传,带*为必填项。 祝您学习愉快!
阅读 56
收藏 0
老师,一个企业查每个月开多少发票,他要开160万的发票,留十万利润,这个怎么算啊老师
李霞老师
|
提问时间:08/10 15:18
#税务#
您好,同学,如果想查询,登陆电子税务局--首页--中间,发票业务---发票查询--全量发票查询。可以查询自己想要的月份。另外如果开160万,大体按照这个思路。成本加费用的支出得是150万。才会差不多有10万左右的利润。
阅读 119
收藏 0
老师,在报个人所得税系统中,子女在2026年7月毕业了,就不能扣子女教育费了是吗?
董孝彬老师
|
提问时间:08/10 15:09
#税务#
您好,2026年7月子女学籍仍处于全日制学历教育状态,当月仍可正常享受每月2000元的子女教育专项附加扣除,从8月起就不能再继续扣除了。 政策依据为《个人所得税专项附加扣除暂行办法》(国发〔2018〕41号)和《国务院关于提高个人所得税有关专项附加扣除标准的通知》(国发〔2023〕13号),扣除期限规则为入学当月至全日制学历教育结束当月,你只需登录个人所得税APP,在子女教育专项附加扣除模块将该子女的“当前受教育阶段结束时间”填写为2026年7月即可完成更新,避免后续系统自动延续扣除产生申报异常。
阅读 1
收藏 0
老师,我们社保个人部分是单位承担,25年社保个人部分发放工资的时候没有把社保个人部分加到工资里,就一直在账上挂着,我26年做了一笔分录把其他应收款养老和失业都计入到管理费用~社保了这样可以吗
朴老师
|
提问时间:08/10 14:59
#税务#
1. 账能这么平,但这笔费用汇算必须全额纳税调增,不能抵企业所得税。 2. 合规做法:冲销这笔分录,要么并入工资薪金补申报个税(可税前扣除),要么计入职工福利费(受 14% 比例限制)。 3. 后续个人社保要么工资正常扣款,要么并入工资计税。
阅读 196
收藏 1
老师你好,公司老板以个人名义买了飞机,现在要把飞机卖掉;当时以个人买飞机师没有取得发票,现在飞机卖出,要求开3个点的普票;可以用公司名义去出售开票吗?
李霞老师
|
提问时间:08/10 14:47
#税务#
您好同学,因为采购的时候没有落在公司名下,不属于公司的资产,销售的时候不可以用公司名义开具销售发票,需要老板个人代开发票。
阅读 7
收藏 0
老师,我们公司是运输公司,购买车辆保险有返利,收到返利时做了进项税额转出,现在有一批车已退保,返利也要退回去,那我可以负数进项税额申报转出吗。
暖暖老师
|
提问时间:08/10 14:46
#税务#
你好不可以读书,进项税额转出都是正数
阅读 31
收藏 0
法人在单位领工资不交社保,社保在异地交,可以吗?或者两个地方同时交可以吗,跨省的
暖暖老师
|
提问时间:08/10 14:44
#税务#
你好不可以!社保只能在一个地方缴纳
阅读 113
收藏 0
比如这个月8号拿到营业执照了,公司还没开始正常运行,到时候要报税吗?
朴老师
|
提问时间:08/10 14:40
#税务#
你没税务登记就不用报税,如果没有业务你下个月再税务登记
阅读 162
收藏 1
房子钢管外架 架子一起包工包料 项目名称怎么开票
朴老师
|
提问时间:08/10 14:30
#税务#
开票:建筑服务 脚手架搭设工程,规格型号留空。 一般纳税人9%,小规模按现行征收率。 不属于加工、不属于租赁。
阅读 16
收藏 0
员工报销医药费记啥会计科目
朴老师
|
提问时间:08/10 14:21
#税务#
同学你好 计入福利费哦
阅读 1
收藏 0
员工在两个不同的城市同时缴了两份社保,能查出来吗
莫老师
|
提问时间:08/10 14:21
#税务#
您好,跨省的一般查不出来,医保是不行,社保是可以
阅读 77
收藏 0
老师老师,有个员工8月1号做了减员,7月份做了缴社保的工资,那这个社会在社保系统里怎么操作缴纳?
朴老师
|
提问时间:08/10 14:18
#税务#
1. 规则:8 月 1 日减员 = 只停 8 月社保,7 月正常缴,不受减员影响 2. 操作:人社、医保确认减员审核通过→社保客户端 / 电子税务局点同步更新参保人员信息→正常申报 7 月所属期社保即可 3. 异常:刷新不出人员就手动同步人社核定数据,仍不行去大厅推送征集单
阅读 222
收藏 1
老师,2000万的居间费用,要怎么操作呢,每个月200万,10个月付款,每个月都有大宗交易的合同,每个月合同金额是1个亿左右,每个月给200万居间的费用,我这边是收款方,有哪些要注意的,有什么政策呢
朴老师
|
提问时间:08/10 14:17
#税务#
1. 政策:居间费税前扣除限额为合同收入 5%,你 1 亿合同付 200 万刚好 2%,付款方可全额抵扣;居间服务增值税小规模 1%、一般纳税人 6%,居间合同不交印花税。 2. 收款核心:别以个人劳务报酬收款(个税最高 45%),注册个体户按经营所得核定个税税负最低,分 10 个月开票收款。 3. 按月签订居间协议、留存业务佐证、资金公对公转账、足额完税开票,避免被认定虚开。
阅读 60
收藏 0
老师,1.因质量问题免费给客户补(国外)的货物,2.客户的免费样品,进项税额转出,请问增值税申报表进项税额转出填写在哪里?
暖暖老师
|
提问时间:08/10 14:16
#税务#
你好,第14行免税项目这里
阅读 4
收藏 0
*加工服务*劳务外架搭建 项目名称这里可以吗 规格型号:次 租赁站开出来的发票
朴老师
|
提问时间:08/10 14:07
#税务#
1、加工服务 劳务外架搭建 不对,外架搭建属于建筑服务,不是加工。 2、有搭建作业:建筑服务 外架搭建,规格型号建议为空,不要填次。 3、只租架子不搭建:经营租赁 脚手架。
阅读 22
收藏 0
上一页
1
...
38
39
40
41
42
...
500
下一页
速问速答
没有找到问题?直接来提问