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总公司代分公司付款,如何写分录?
家权老师
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提问时间:03/03 16:01
#建筑#
直接做 借:其他应收款-分公司 贷:银行存款
阅读 176
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在2024年度收到了2张发票,2024年度已认证抵扣,在2025年度4月份对方发现开票内容有误, 红冲, 1、发票金额:-97087.38 税额:-2912.62 价税合计:-100000 这笔红冲的发票如何写分录? 2、发票金额:-23957.09 税额:-718.71 价税合计:-24675.8 这笔红冲的发票如何写分录? 3、2025年度又重开了张正数发票:金额:121044.47 税额:3631.33 价税合计:124675.8 请问这笔正数发票如何写分录? 找懂孝彬老师回复问题
朴老师
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提问时间:03/03 15:47
#建筑#
老师正在计算中,请同学耐心等待哦
阅读 175
收藏 0
在2024年度收到了2张发票,2024年度已认证抵扣,在2025年度4月份对方发现开票内容有误, 红冲, 1、发票金额:-97087.38 税额:-2912.62 价税合计:-100000 这笔红冲的发票如何写分录? 2、发票金额:-23957.09 税额:-718.71 价税合计:-24675.8 这笔红冲的发票如何写分录? 3、2025年度又重开了张正数发票:金额:121044.47 税额:3631.33 价税合计:124675.8 请问这笔正数发票如何写分录?
家权老师
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提问时间:03/03 15:32
#建筑#
直接就是 借:应交税费-增值税-进项税 3631.33 新开发票进项 贷;应交税费-增值税-进项转出 -3631.33 负数进项转出
阅读 197
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分公司的有笔工程款回到总公司去了,请问分公司的这笔帐如何做?
家权老师
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提问时间:03/03 15:28
#建筑#
分公司挂其他应收款-总公司
阅读 169
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开的销项发票,以跟专管员报了预计入库的税金,今天又收到了一张发票,还能抵减税额吗?
刘艳红老师
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提问时间:03/03 14:17
#建筑#
您好,不能的,这个只能抵扣现在或后面的
阅读 141
收藏 1
在2024年度收到了2张发票,2024年度已认证抵扣,在2025年度4月份对方发现开票内容有误,红冲, 1、发票金额:-97087.38 税额:-2912.62 价税合计:-100000 2、发票金额:-23957.09 税额:-718.71 价税合计:-24675.8 3、2025年度又重开了张发票:金额:121044.47 税额:3631.33 合计:124675.8
暖暖老师
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提问时间:03/03 13:47
#建筑#
你好原来的进项税额转出,同时冲减损益 再按照新的发票就可以啦
阅读 177
收藏 1
老师,我把建筑项目地预交的企业所得税计提了25年的账已经结了,这个要咋改正呀?不改可以不可以?主要是25年都没有盈利
小菲老师
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提问时间:03/03 12:14
#建筑#
同学,你好 预缴的企业所得税,要做账的。 应交税费-预缴企业所得税 这个不用改
阅读 154
收藏 1
老师,建筑公司项目预交的企业所得税是不是不用计提,季度和全年都亏损了是不是不用计提,一直应交增值税借方科目留着。我25年都给计提了所得税费用,现在才发现感觉不对,老师,应该是怎么样
小菲老师
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提问时间:03/03 12:12
#建筑#
同学,你好 亏损,是不用计提的
阅读 185
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单独计算一个施工项目的企业所得税请问怎么计算,给列一个公式
小菲老师
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提问时间:03/03 10:48
#建筑#
同学,你好 企业每一纳税年度的应纳税所得额,按以下公式计算: 应纳税所得额 = 收入总额 - 不征税收入 - 免税收入 - 各项扣除 - 弥补以前年度亏损 应纳所得税额 = 应纳税所得额 × 适用税率(一般为25%)
阅读 148
收藏 1
老师,什么情况下一般那树人建筑工程公司可以按简易征收,开3%? 需要满足哪些条件?需要走哪些税务局流程?然后开票时可以选择3%,会带出来吗?刚接触这块
小菲老师
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提问时间:03/03 10:37
#建筑#
同学,你好 清包工可以按照3% 施工方不采购主材,仅提供人工、管理费等服务,材料由发包方(甲方)自行采购。 例如:甲方提供全部钢筋、水泥,乙方只负责施工。
阅读 139
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建筑业:收到的发票,开票内容写的是“道路标线工程”计入什么科目?以及二级明细写什么?
文文老师
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提问时间:03/03 09:38
#建筑#
你好,计入工程施工,账上设了哪些二级明细,或直接设某某项目
阅读 152
收藏 1
我们是建筑业:收到的发票,内容开的是提示牌1360元,安装人工费1000元,计入什么科目?以及二级明细计入什么?
文文老师
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提问时间:03/03 09:30
#建筑#
你好,可计入工程施工科目
阅读 167
收藏 1
收到的发票,内容开的是提示牌1360元,安装人工费1000元,计入什么科目
家权老师
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提问时间:03/03 09:27
#建筑#
那个计入管理费用
阅读 159
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老师你好,甲方代发工资,我这边没有开票,怎么做分录?
刘艳红老师
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提问时间:03/02 20:08
#建筑#
您好,这个后面会开发票的吧
阅读 153
收藏 1
新年好,老师!工地上的工人,春节来回飞机票、高铁票报销,做什么科目吧
刘艳红老师
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提问时间:03/02 18:51
#建筑#
...
阅读 152
收藏 0
老师,公司卖车收入缴纳什么税?
家权老师
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提问时间:03/02 16:56
#建筑#
那个需要交增值税的哈
阅读 156
收藏 1
老师你好,问个小问题,公司一名员工的儿子依公司的名义买了一个吊车(个人出资,非公司人员),3年后把这个车卖了,款转入他个人账户,请问怎么做账,需要交什么税吗?
刘艳红老师
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提问时间:03/02 16:37
#建筑#
您好,如果以公司名义买的,那这个就是公司的财产了,出售了也要算公司的收入
阅读 160
收藏 0
老师,我公司有个商品房铝合金门窗工程,自己购买材料,包给其他公司制作安装,之前给甲方开建筑服务票,现在增值税新规,我公司应该开什么类型发票?
家权老师
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提问时间:03/02 14:24
#建筑#
你们还是按承接的工程服务开建筑服务
阅读 152
收藏 1
我们公司承包一个工程,分包给第三方公司,总包放代发农民工工资,总包方用这部分钱抵扣我们的应收工程款,个税谁申报呢?
小菲老师
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提问时间:03/02 14:14
#建筑#
同学,你好 农民工工资是谁的成本??
阅读 168
收藏 1
你好,前段时间在浏览短视频看到说建筑行业公司不能开建筑劳务费发票了,但是刚刚我还开了一张劳务费发票 正常开 似乎也没有异常
刘艳红老师
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提问时间:03/02 14:09
#建筑#
您好,现在这个系统还是可以开的,如果是有,就能开
阅读 141
收藏 0
老师,异地季度工程收入45万,开专票给对方,分包20万,销售材料收入22万,需要异地预缴增值税吗?
小菲老师
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提问时间:03/02 13:12
#建筑#
同学,你好 需要异地预缴增值税
阅读 174
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请问建筑公司跨区域预交增值和附加 比如2月份跨区域预交增值13元 附加共3元 企业所得10 请问怎么账务处理 和申报 计算本地税务增值税时需要 怎么操作
小菲老师
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提问时间:03/02 13:02
#建筑#
同学,你好 借:应交税费-预缴增值税 13 应交税费-预缴附加税 3 应交税费-预缴企业所得税 10 贷:银行存款
阅读 152
收藏 1
老师今天进电子税务局出现这个提示是什么原因?我们24年确实有买过车辆的,当时也已经抵扣掉了
刘艳红老师
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提问时间:03/02 12:45
#建筑#
您好,你把这里拍我看下
阅读 164
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建筑业,1月份开的发票,2月份预缴1月份的税金,这张预缴的完税凭证,是放在1月份?还是放在2月份?
文文老师
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提问时间:03/02 10:42
#建筑#
预缴的完税凭证 放在2月份
阅读 160
收藏 1
1月份开出去的发票,现发现在问题,跨月了,但对方未抵扣,还是正常红冲就可以了吗?
小菲老师
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提问时间:03/02 08:41
#建筑#
同学,你好 可以正常红冲
阅读 155
收藏 1
老师,一般纳税人开出13%沙石专票,有3%沙石进项专票,9%运输进项发票,请问下比开3%普票时多缴多少税?可以举例说明一下吗?
朴老师
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提问时间:03/01 10:35
#建筑#
卖沙石:不含税收入 100 万(开 13% 专票) 买沙石:不含税成本 60 万(取得 3% 专票) 运输费:不含税 10 万(取得 9% 专票) 1)你(一般纳税人,13% 销项) 销项税 = 100 万 × 13% = 13 万 进项税 = 60 万 ×3% + 10 万 ×9% = 1.8 万 + 0.9 万 = 2.7 万 应交增值税 = 13 万 − 2.7 万 = 10.3 万 2)如果是小规模(开 3% 普票) 应交增值税 = 100 万 × 3% = 3 万 3)差额:你多交 = 10.3 万 − 3 万 = 7.3 万
阅读 254
收藏 0
2026年来的材料发票,材料是23年项目上使用的,现在要入账,结转成本,请问需要补送货单,出入库单吗
家权老师
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提问时间:03/01 10:08
#建筑#
是的,需要补那些单局的
阅读 220
收藏 1
税盘上发票跨年红冲怎么操作
刘艳红老师
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提问时间:02/28 13:44
#建筑#
您好 1.进入电子发票管理模块。 2.在发票查询界面,选择需要冲红的跨年电子发票,点击“冲红”按钮。 3.填写冲红原因及备注信息,确保信息准确无误。 4.确认冲红信息后提交,系统将自动生成红字发票信息表。
阅读 230
收藏 1
老师您好,请问2023年12月份发票现在还可以红冲,重新开具吗?之前用税盘开具纸质普票,现在甲方结算金额有变动,需要从新开具,具体怎么操作?另外当时发票开具金额是95万,审定金额是90万,可以直接开一张负5万的发票吗
家权老师
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提问时间:02/28 09:47
#建筑#
录入确认单:我要办税-发票使用--发票开具-红字发票开具-红字信息确认单录入 对方确认:我要办税-发票使用--发票开具-红字发票开具-红字信息确认单处理 我要办税-发票使用--发票开具-红字发票开具 部分红冲:开具红字发票原因需选择“销货退回”或“销售折让”,如选择的是“开票有误”只能进行全额冲红。 登录电子税务局,点击发票业务-红字发票业务-红字信息确认单录入 在部分红冲时有一个前提:必须受票方先做用途确认(包括勾选入账,勾选抵扣等)。如果受票方没有做用途确认,那销售方想要红冲,只能全额红冲!
阅读 220
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建筑安装投资预算内容具体到工程造价方面包括哪些费用和内容呢?
暖暖老师
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提问时间:02/27 18:40
#建筑#
你好1. 分部分项工程费(主体造价) 土建工程:土石方、基础、结构、砌体、屋面、防水、装饰等 安装工程:给排水、采暖、燃气、电气、消防、通风空调、智能化、电梯等 专业工程:市政、道路、桥梁、管网、园林、钢结构等 2. 措施项目费(为完成工程发生的非实体费用) 安全文明施工费(环保、文明、安全、临时设施) 夜间施工、二次搬运、冬雨季施工 大型机械进出场及安拆 模板、脚手架、施工排水、降水等 3. 其他项目费 - 专业工程暂估价 计日工 总承包服务费 4. 规费 社会保险费 住房公积金 工程排污费等 5. 税金 增值税(现行一般计税 9%) 附加税(随增值税)
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