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建筑服务,成本人工材料都结转完了,发票都开完了,现在过了几个月说发票要作废账,怎么做?
小菲老师
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提问时间:05/13 13:01
#建筑#
同学,你好 开具红字发票,然后红冲分录
阅读 72
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建筑劳务公司,办理2025年汇算清缴时发现,2025年实际结转了1700多万的成本,但是实际发生的成本只有1073万左右(电子税务局发票630万+申报人工工资500万),2024年还有未结转成本320万,我担心会引起税务预警,我在要怎么办
暖暖老师
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提问时间:05/13 11:06
#建筑#
你好,多结转的部分纳税调增处理
阅读 39
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老师您好,25年一般纳税人开具水稳发票,可以做减易增收吗
小菲老师
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提问时间:05/13 10:48
#建筑#
同学,你好 水稳发票,是水泥稳定碎石??
阅读 67
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老师,建筑业2025年账上计提临时工的工资走的管理费用,也申报了个税了,但是这个工资是总包代发,2026年汇算清缴之前还发不了工资,做2025年汇算清缴这个工资怎么办?2026年汇算清缴工资发了,2027年做2026年汇算清缴这个工资又该怎么弄?
暖暖老师
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提问时间:05/13 09:12
#建筑#
你好,现在需要纳税调增 下年就正常了
阅读 57
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老师,建筑工地用的碎石,大类必须选非金属矿石吗,选成建设用卵石、碎石是错的吗
郭老师
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提问时间:05/12 20:21
#建筑#
大类出来的是非金属矿石 必须用这个
阅读 44
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咱们这边有一对一建筑业会计服务没
朴老师
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提问时间:05/12 17:40
#建筑#
同学你好 有问题来这里提问就可以
阅读 39
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我们是一家建筑劳务企业,去年电子税务局共收到发票632万左右,申报了人工工资571万左右,共计1203万左右,但是去年一年结转了1796万的成本,我的所得税年报你发出去是不是就会预警?多计提的成本应该是2024年发生的,我现在该怎么办?
董孝彬老师
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提问时间:05/12 17:02
#建筑#
同学您好,很高兴为您解答,请稍等
阅读 43
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没有劳务资质的企业开具的劳务分包发票,总包单位是否可以税前扣除?
东老师
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提问时间:05/12 15:13
#建筑#
你好,这种情况不能税前扣除
阅读 46
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请问老师,我们是建安业,提供设备,安装,现在对方要求开13个点和9点的发票,什么情况下可以全部开九个点的发票?
刘艳红老师
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提问时间:05/12 11:36
#建筑#
您好若合同约定为“包工包料”模式(既提供设备又负责施工),无论材料占比高低,均视为建筑服务。
阅读 90
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老师您好,请问公司临时用人1-5个月之后可能没活干,这些人又不能干活,等到公司有活的时候又把他们叫回来,请问这样怎么做?是做工资吗?
刘艳红老师
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提问时间:05/12 10:38
#建筑#
您好,这种是兼职,申报劳务工资
阅读 43
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请问现在建筑劳务费要怎么开呀?谢谢
朴老师
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提问时间:05/12 09:42
#建筑#
税收分类:建筑服务 * 劳务(建筑劳务) 开票名称:建筑服务 * 建筑劳务费
阅读 49
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老师,外径证是按含税金额还是不含税金额?假如50万合同,我开25万,我先办个25万的外经证,预交,然后注销,下次在开剩下25万的在办理一个可以吗?现在外经证金额是含税的,我们按不含税金额交印花税,说没交够,让补,没多钱,感觉很麻烦。怎样避免,把外经证直接写成不含税可以吗?
朴老师
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提问时间:05/11 17:29
#建筑#
外经证(跨区域涉税事项报告):按含税合同金额填;印花税按不含税金额 ** 缴,两者口径天然不一致,容易被预警补税。 可以分两次办:先办 25 万含税、预交、注销,剩余 25 万再新办,完全合规。 避免麻烦办法: 外经证合同金额直接填不含税金额,和印花税计税基数一致,直接避免补税预警。
阅读 78
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汇算清缴申报: 期间费用明细表中应付职工薪酬,销售费用和管理费用这几栏怎么填写
暖暖老师
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提问时间:05/11 17:26
#建筑#
包括工资和福利费这里的职工薪酬
阅读 100
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老师,我们建筑企业用别人的安全员证,2026年4月银行支付个人26000元,回单备注写的预支2026年工资,其实是支付的2026年4月至2027年3月份12个月的钱。到底怎么做分录和申报个税合理?不会被税务稽查
朴老师
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提问时间:05/11 16:13
#建筑#
分录:4 月付款借应付职工薪酬 26000,贷银行存款;12 个月按月分摊计入工程施工,每月 2166.67 元。 个税:录为雇员,每月申报 2166.67 元,0 个税,分摊 12 个月。 备存证书协议、回单、证件复印件
阅读 48
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小企业会计准则,总公司分包给分公司的工程进度在2025年已全部完成,未开票给总公司1500万,在2025年确认1500万的收入;分公司分包出去的工程1000万也未收到发票,需要暂估成本,这暂估成本怎么做分录?
东老师
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提问时间:05/11 15:49
#建筑#
您好,暂估成本这么做账,借主营业务成本 贷应付账款-暂估
阅读 78
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建筑施工企业,本月报税,弹出消息显示有一张二手车销售发票,让申报增值税,应该怎样操作
东老师
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提问时间:05/11 15:36
#建筑#
您好,你们本身开票了吗?还是只在二手车市场开票了
阅读 87
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没有劳务派遣证的劳务公司开劳务发票怎么开具
刘艳红老师
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提问时间:05/11 15:05
#建筑#
您好,这个发票是正常开,只是查到可能怕有风险
阅读 65
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老师,工程项目是2020年的,是借用别人资质**的,之前会计已经开了80%的发票给**单位了,最后一次请款,对方要劳务票,现在公司开劳务票过去,没员工做工资如何处理?
小菲老师
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提问时间:05/11 14:06
#建筑#
同学,你好 现在公司开劳务票过去,没员工做工资如何处理? 那这个有风险,是虚开发票,有收入,没有成本对应
阅读 50
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老师,公司用现金支付个人备用金采购款,个人开收据除收款说明、个人签名字、日期外,还需要按手印吗?
朴老师
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提问时间:05/11 09:56
#建筑#
法律上:不强制按手印,签字就有效; 实务建议:最好按手印,避免日后对方不认签字; 收据必备要素:今收到 XX 公司备用金采购款、金额大小写、收款人姓名、身份证号、日期、签字 + 手印(可选)
阅读 72
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收到租赁发票,发票类型是专票,在缴纳印花税时,是按含税金额来缴?还是按不含税金额来交?
东老师
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提问时间:05/11 09:37
#建筑#
您好,看租赁合同是怎么写的,如果合同价税分离的,就是不含税金额,反之则是含税金额申报
阅读 71
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老师有个问题想请教一下 有个个体户是做猪肉批发的,有对公账户,老板想把利润转到他自己的卡上(已经缴纳过生产经营所得税了),但是他有欠网贷,银行会自动扣款,所以他想着把钱转到他老婆的卡上,写什么用途可以转呢?工商登记时候登记的还是个人经营,不是家庭经营,
暖暖老师
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提问时间:05/09 17:01
#建筑#
你好,可以的!个人性质可以转到配偶卡
阅读 93
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老师 有个个体户,是做猪肉批发的,老板想把利润转到他自己的卡上(已经缴纳过生产经营所得税了),但是他有欠网贷,银行会自动扣款,所以他想着把钱转到他老婆的卡上,写什么用途可以转呢
东老师
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提问时间:05/09 16:28
#建筑#
转账的时候可以备注
阅读 84
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老师个体工商户生成一般纳税人性质还属于是申报经营所得的个体户还是企业所得的一般纳税人
东老师
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提问时间:05/09 15:58
#建筑#
您好,个体户即使成为一般纳税人,也是个人经营所得个税。
阅读 53
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老师,建筑业,应收账款二级科目要不要设项目名称
暖暖老师
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提问时间:05/09 11:48
#建筑#
你好,需要设置的,这样清晰哪个科目的回款情况
阅读 55
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老师,工业会计成本核算一般什么会计办法适用?采矿企业怎么合理避税呢?
小菲老师
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提问时间:05/09 08:57
#建筑#
同学,你好 工业会计成本核算通常适用作业成本法、过程成本法、标准成本法和直接成本法 采矿企业因生产连续性强、间接费用高,多采用过程成本法或作业成本法进行精细化核算。
阅读 75
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老师有个项目,给了最后一笔尾款3万多,没有成本,直接结转收入,可以吗?
小菲老师
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提问时间:05/09 08:37
#建筑#
同学,你好 是可以的
阅读 98
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老师,2025年10月工地转让一辆车,二手车市场开了发票,出现在发票开具查询系统,在2026.1月才发现这笔业务,请问怎么补税?
董孝彬老师
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提问时间:05/09 06:55
#建筑#
同学您好,很高兴为您解答,请稍等
阅读 95
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工地上交给公司的材料商提供的出库单或送货单不是原件是彩色打印的,这个对公司有啥不利影响吗?
东老师
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提问时间:05/08 15:52
#建筑#
你好,不是彩色打印的,也没有什么影响
阅读 57
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电子税务局抵扣类勾选,哪些发票不能抵扣?
刘艳红老师
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提问时间:05/08 15:39
#建筑#
您好,比如员工福利,业务招待方面的不行
阅读 51
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想问下员工4.7号来公司,4.28号离职,公司单休,清明节放假3 天。那4月份该员工应考勤天数和实际考勤天数是多少天。工资如何计算
朴老师
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提问时间:05/08 13:34
#建筑#
你们应出勤天数多少天?实际出勤天数多少天? 这个工资就是月工资除以应出勤天数乘以实际出勤天数
阅读 89
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