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请问,我25年付出的供应商款,但是发票26年才到。做25年企业所得税汇算清缴的时候可以抵扣企业所得税吗
文文老师
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提问时间:12/11 16:09
#税务#
汇算前收到发票,可税前扣除
阅读 72
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老师,支付给劳务派遣公司的劳务费入什么科目?
家权老师
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提问时间:12/11 16:08
#税务#
计入管理费用-劳务费
阅读 25
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老师,你好!我们公司建筑公司有一个项目,我们公司是分包,由于客观原因与总包解除合同了,但是我们请了劳务工人,现在要给工人发工资,叫工人去税务局代开发票,发工资给他们,是由他们在税务局代开代缴个人还是我们发劳务款的时候申报个税?
朴老师
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提问时间:12/11 16:06
#税务#
看发票税目:代开 “经营所得” 发票的,税务局已代扣个税,公司无需再申报;代开 “劳务报酬所得” 发票的,公司需在付款时预扣预缴并申报个税。
阅读 37
收藏 0
我农业公司为城投公司提供种植油菜花服务,开具机械服务*种植服务发票,是享受免税吗?企业所得税呢
文文老师
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提问时间:12/11 16:06
#税务#
开具机械服务*种植服务发票,享受增值税,不免企业所得税
阅读 32
收藏 0
未毕业的实习生个人所得税怎么申报呢
刘艳红老师
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提问时间:12/11 16:05
#税务#
您好,这个按劳务费来申报
阅读 41
收藏 0
老师,您好!请问小规模纳税人增值税减按1%征收,2%的部分是否要交企业所得税
文文老师
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提问时间:12/11 16:04
#税务#
2%的部分是要交企业所得税
阅读 177
收藏 1
老师好,我想问一下,我们是今年十月28号,由小规模转为一般纳税人的,那在28号之前开具的专票可以抵扣吗?
刘艳红老师
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提问时间:12/11 16:04
#税务#
您好,不能,要后面收到的才可以
阅读 32
收藏 0
2025年11月18日,我公司在个人手里买了一辆二手车,二手车交易平台给我们开的发票,当时无法抵扣进项税,2025年12月11日卖给其他的公司,我可以按照百分之三税率开票吗?
家权老师
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提问时间:12/11 16:00
#税务#
不行的。那个还是按13%的,除非你是专门销售二手车
阅读 27
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因公出差开回来的住宿费专用发票可以抵扣进项税额吗?
刘艳红老师
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提问时间:12/11 15:58
#税务#
您好,可以的,这个可以抵扣的
阅读 62
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请问老师,我们上个月给客户开的一张专票,这个月都报完税了,客户却要退票,让2026年1月再开?那11月这张发票冲红后报过的税咱们处理啊?
刘艳红老师
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提问时间:12/11 15:56
#税务#
您好,到时直接在1月冲减当月的收入和税费
阅读 31
收藏 0
老师我们单位购买了一辆二手车,车过户到员工个人名下,然后项目上使用,购车款2万万公司出,还有车辆使用期间所有常产生的费用都是公司出,我们签订一份租赁协议,我们可以把购车款打给他吗,个人开不了租赁发票
家权老师
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提问时间:12/11 15:54
#税务#
可以去税局代开租赁发票的
阅读 33
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差旅补贴需要发票吗请问
刘艳红老师
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提问时间:12/11 15:53
#税务#
您好,不用,这个不用发票的
阅读 25
收藏 0
您好,老师,请问免抵退核销中,进口报关单后续补税需要计入免抵退核销中调整吗?
朴老师
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提问时间:12/11 15:50
#税务#
进口报关单后续补税需要计入免抵退核销进行调整,会同步更新进口数据、重算实际分配率,进而调整相关抵减税额。
阅读 43
收藏 0
老师个体可不可以开普票,卖猪肉,生鲜之类的,需不需要交增值税有没有额度限制。
小菲老师
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提问时间:12/11 15:49
#税务#
同学,你好 可以开具普通发票。 如果事小规模,季度不满30万免增值税。
阅读 41
收藏 0
如何定义个人消费,集体福利和无偿赠送他人,有没有具体文献可查。
家权老师
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提问时间:12/11 15:44
#税务#
个人消费就是个人自己受益了,比如自己私人吃了,给个人买的消费品。集体福利就是大家消费的
阅读 222
收藏 1
老师,利润在300以内企业所得税是不是5个点
文文老师
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提问时间:12/11 15:43
#税务#
小微企业,利润在300以内企业所得税 是5个点
阅读 31
收藏 0
项目上工人的工伤死亡赔偿款出什么科目?
家权老师
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提问时间:12/11 15:41
#税务#
那个是计入管理费用-福利费。需要赔偿协议,对方的收据
阅读 27
收藏 0
你公司风险清单仍未上传!请于今天下午之内完成,仍未完成企业,请让法人明天到我局我们工作人员会教会你们处理。收到请复! 给法人发了这个 应该在哪里处理哦?
朴老师
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提问时间:12/11 15:41
#税务#
同学你好 你是哪里的呢
阅读 25
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高企研发费用扣除,研究的是施工工资,买来的成品材料可以加计扣除吗?
文文老师
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提问时间:12/11 15:39
#税务#
你好,按理解,不能加计扣除
阅读 27
收藏 0
版权使用费(不是版权转让是许可使用)按产权转移书据交印花税吗?
家权老师
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提问时间:12/11 15:35
#税务#
那个不需要交印花税,没有转移产权
阅读 133
收藏 2
老师有个员工休产假了,社保一半每个月转到公司,(公司承担一半,他自己承担一半,每个月她把这一半转到公司)个税系统本期收入是填零吗? 个税系统基本养老保险、基本医疗保险、失业保险这三个 个人部分需要填吗?如果个税本期收入填0,后面个人部分该填填,但是账上应付职工薪酬工资不平,借方负数,正好是个人保险的差额
暖暖老师
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提问时间:12/11 15:32
#税务#
你好工资是零的话,社保不需要再喝水平台申报的
阅读 49
收藏 0
问下,现在是出现在电子税务局界面让申报的就申报,不出现的就不申报吗》
文文老师
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提问时间:12/11 15:29
#税务#
是的,出现的就申报
阅读 27
收藏 0
25年残保金是今年9月报还是明年9月前报?
家权老师
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提问时间:12/11 15:26
#税务#
那个明年开始申报的
阅读 24
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老师 有没有什么方法 就是知道预缴纳所得税后 能知道汇算时 不需要退税呢?
文文老师
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提问时间:12/11 15:26
#税务#
在做完12月账后,根据利润总额,再加减调整金额,来测算企业所得税
阅读 74
收藏 0
我们公司有两个个体户的营业执照注册了两个海外版的拼多多店铺,店铺营业额都不高,有一个店铺一个月有大几千,另一个有小几千,这个现在是不是要去申报交税?
家权老师
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提问时间:12/11 15:23
#税务#
是的,都是要申报交税的
阅读 27
收藏 0
代扣员工的伙食费需要申报增值税吗?
小朵老师
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提问时间:12/11 15:20
#税务#
同学,你好 代扣员工的伙食费不需要申报增值税,因为这属于企业内部的代收代付行为,不构成增值税应税的经营活动
阅读 59
收藏 0
我公司与其他公司合作,合作单位派遣一位员工入职我单位,并将车辆借给我公司使用,车辆的日常费用均开票给我公司,如何将车辆费用合规进入我公司成本
家权老师
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提问时间:12/11 15:17
#税务#
不能,必须是有偿租赁才行
阅读 30
收藏 0
老师咨询一下我们是农产品公司,肥肝是免税还是带税点的
家权老师
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提问时间:12/11 15:16
#税务#
是新鲜猪肝就是免税的
阅读 23
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电脑屏幕不动了,怎么解开
朴老师
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提问时间:12/11 15:09
#税务#
什么意思?你这个是锁屏了吧 是屏幕中间那里输入密码 右下角这个是无线网的密码,不用你管
阅读 30
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老师你好,外贸企业,一张进项发票上有3行品名和报关单上的不一致,发票无法重开,是否这一张进项发票上另外正确的几行申请退税配单,3行错误的不申请退税就像可以
朴老师
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提问时间:12/11 15:03
#税务#
可行,但需先将整张发票勾选为用于退税,正确行次正常配单退税,3 行错误行次需办理出口货物转内销证明,将对应进项转为内销抵扣;也可尝试提交商品相关性证明争取退税,具体需与主管税务机关确认。
阅读 34
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