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现在补交去年的个税和前年的个税会有会有罚款?
邹老师
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提问时间:05/12 11:29
#建筑#
你好,现在补交去年的个税和前年的个税,一般不会罚款,但是有滞纳金
阅读 675
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A和B都是我们的供应商,我们挂账是挂的应付账款A,应付账款B,A 替B代收,我们记账是记,借:应付账款B,贷:银行存款,但是我们在应付账款的A的科目上也提现一下这个业务,因为有时候查账会直接查A,可能忘记查B,就容易把A这个代收给漏掉。这么记账可以吗借:应付账款A,贷:银行存款,借:应付账款B,贷:应付账款A
郭老师
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提问时间:05/09 16:26
#建筑#
可以的,但是需要出一个委托书。
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老师,二级建造师继续教育费用应该计入哪个科目啊?
东老师
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提问时间:06/30 11:01
#建筑#
计入管理费用职工教育经费里面
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老师你好,我是一个小规模公司,从去年12月份到现在11月份已经开票350万了,如果我12月份再开票180万,是不是12月份我公司就调整为一般纳税人了?
青老师
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提问时间:11/21 17:11
#建筑#
你好; 你是丛21.12月开始开票的吗 ? 那你就要滚动来看 ; 你22.1-22.12月滚动12个月超过了 500万; 就得转一般纳税人了 。 对的
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建筑公司在异地项目预交的增值税和附加税怎么写分录呢?是一月份交的,到现在还没入账
邹老师
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提问时间:10/22 15:12
#建筑#
你好,建筑公司在异地项目预交的增值税和附加税 借:应交税费—应交增值税(已交税金) 应交税费—附加税 贷:银行存款
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老师,公司是建筑企业,现在有个人自己联系了一个单位旧房拆除事情,拆除后支付给对方拆除残值费用13.8万。对方要有资质的公司去签合同,这人找到公司。他转143000给公司,公司代转13.8万残值费给那单位,还有5000是公司的收入。这种事和建筑所做的性质不一样,不是甲方给施工方付款,而是施工方要付给甲方残值费,对方也没票提供只有一张收款收据。公司收的这个5000要计入什么收入合适?
青老师
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提问时间:11/02 09:08
#建筑#
你好; 你做其他业务收入去处理的; 相当于是收取的管理服务费部分的;
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请问一下一般纳税人小型微利企业季度企业所得税和符合条件的小型微利企业减免企业所得税是怎么算出来的,比如利润总额1539841.64元,能给个具体的计算过程吗
东老师
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提问时间:07/11 17:56
#建筑#
您好,这个是申报的二季度的吗
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请问老师,我们社保从2022年7月份系统升级,这次申报到底是申报7月,8月份2个月的社保,还是3个月的社保呢?
青老师
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提问时间:09/14 16:35
#建筑#
你好; 社保都是按月来报的; 你之前 7月和8月报了没有
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异地建筑工程项目 收到工程设备预收款需要预缴增值税吗
郭老师
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提问时间:07/18 10:10
#建筑#
你好,对的是的需要预缴的,你开的是建筑服务的吗?
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关于汇算清缴,税前扣除的问题
青老师
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提问时间:10/12 12:08
#建筑#
你好; 是 的; 对的 这样的理解
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工程施工这个科目转到主营业务成本之前,是在报表的存货这个科目体现的,他是直接就提现在存货科目了吗?还是需要我们在账套里面设置什么呀
朴老师
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提问时间:12/09 15:58
#建筑#
同学你好 是在存货里体现的
阅读 675
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请问建筑公司开分公司不独立核算,账务上会计科目要设置一个项目部吗?
青老师
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提问时间:06/20 11:00
#建筑#
你好 ; 总部一起做账的话; 那么你就 总部设置一个二级科目分公司来 设置 区分收入和 支出
阅读 675
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老师你好!请问建筑公司2020年有一笔劳务费未转给对方,现在对方劳务公司注销了 ,请问这笔款能转给之前法人吗?
郭老师
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提问时间:01/28 10:26
#建筑#
可以的,需要出一个委托书的。
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老师,我第四季度企业所得税申报表上利润总额错误,是不是得更正2024年企业所得税申报表和财务报表啊
文文老师
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提问时间:04/30 17:15
#建筑#
是的,更正2024年企业所得税申报表和财务报表
阅读 674
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老师,这道题B项为啥是错误的?
朴老师
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提问时间:01/14 08:32
#建筑#
根据《安全生产法》规定,矿山、金属冶炼、建筑施工、运输单位和危险物品的生产、经营、储存、装卸单位,应当设置安全生产管理机构或者配备专职安全生产管理人员。 对于其他生产经营单位,从业人员超过一百人的,应当设置安全生产管理机构或者配备专职安全生产管理人员;从业人员在一百人以下的,应当配备专职或者兼职的安全生产管理人员。 在本题中,乙机械加工企业有员工 105 人,属于从业人员超过一百人的其他生产经营单位,应当设置安全生产管理机构或者配备专职安全生产管理人员,而不是 “应当设置安全生产管理机构并配备专职安全生产管理人员”,这里表述不准确,少了 “或者”,所以 B 项错误。
阅读 674
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建筑上工人伙食费是记工程施工成本哪个二级明细科目
堂堂老师
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提问时间:09/24 09:47
#建筑#
工人工资及伙食费通常计入“直接人工费”或“间接人工费”二级明细科目下的“生活福利费”。
阅读 674
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建筑EPC项目,有施工单位、设计单位、采购单位,由施工单位牵头开票给甲方,然后采购单位和设计单位分别开票给施工单位,由于三家单位税率不一样,增值税怎么核算
朴老师
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提问时间:04/07 16:29
#建筑#
同学你好 这个分开各自核算就可以
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总公司替分公司付了一笔保函费,发票开给了总公司,如果这笔成本要算到分公司里,总分公司账需要怎么做啊?
若素老师
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提问时间:03/26 14:05
#建筑#
这是总公司的费用。分公司及其他应收款。
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老师,请问下,老板的朋友先以项目垫资的名义转款转到公司账户上,然后以我们公司的名义转到一个旅游公司,好像是项目前期的运作,后期旅游公司会原转到我公司,这个有什么风险?
王 老师
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提问时间:02/28 21:25
#建筑#
你好,垫资需要把款汇给老板,然后老板以投资款汇款给公司,否则不能确认投资款,需按照公司借老板朋友的款做账务 公司借款给旅游公司,旅游公司再还款给公司,做好借款还款协议即可
阅读 674
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老师在吗 工地上购买的食材给员工吃,计入哪个科目
王 老师
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提问时间:02/28 16:14
#建筑#
你好,按照福利费计入,分录 接:管理费用-福利费等 贷:银行存款等
阅读 674
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修高速公司属于会计什么行业实操?
艳子老师
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提问时间:01/21 13:37
#建筑#
您好, 这个服务行业方面的,可以学这方面的
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实际工作中:原用于公司拉货的车辆转售出去后收到X元,请问要做哪些相关分录呢?
文文老师
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提问时间:01/18 15:53
#建筑#
借:固定资产清理 借:累计折旧 贷:固定资产
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375-15*5/15=120 120➗12*4=40就不会下面了下面2023不是整年吗?375-15*4/15对吗
cassie 老师
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提问时间:01/17 22:28
#建筑#
同学您好。年数总额法不是按正面算的哈。第一年 是9月至23年8月。所以23年整年是八个月的第一年算法和四个月的第二年算法。
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小规模纳税人怎么计提未交增值税,会计分录告知,城建税及附加怎么计提,会计分录告知
一鸣老师
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提问时间:01/14 08:59
#建筑#
小规模收入 主营业务收入=收款金额÷(1+1%) 增值税=收款金额÷(1+1%)*0.01 借:应收账款/银行存款 贷:主营业务收入 应交税费-应交增值税 如果季末减免税结转实际免除的税: 借:应交税费-应交增值税 贷:营业外收入-税费减免 假如交税 计提附加 借:税金及附加 贷:应交税费-城建税 -教育附加 -地方教育附加 交税 借:应交税费-应交增值税 应交税费-城建税 -教育附加 -地方教育附加 贷:银行存款
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A公司**B公司,A公司在我们这买的东西,直接让我们把发票开给B公司,税法上合法?工程公司
阿斯多夫
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提问时间:01/13 21:21
#建筑#
同学您好,这种做法实质是不对的,但是实务中这种做法非常多,难以做到三流合一
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施工企业开工半年只有成本发生,没有工程款到账,每月我需要结转主营业务成本吗?
金金老师
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提问时间:12/08 21:40
#建筑#
您好,这个是不需要结转的
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老师您好,建筑业预交的时候分包抵减,开工后分包方没给我们开发票,申报的时候可以抵消预交增值税吗?
易 老师
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提问时间:11/29 21:07
#建筑#
学员朋友您好,没有开具发票的,不可以。请及时获取发票
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工地购买厨房用具 借:工程施工—间接费用-厨房支出 贷:应付职工薪酬—福利费 借:应付职工薪酬—福利费 贷:银行存款等 这样做行吗老师,行的话能不能做一张凭证上?
一鸣老师
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提问时间:11/29 11:19
#建筑#
可以做在一张凭证上的
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砂石料的税率是多少?
东老师
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提问时间:11/27 13:14
#建筑#
你好这个一般纳税人按13% 小规模按1% 一般纳税人简易计税按3%
阅读 674
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建筑企业清包工劳务是指什么
郭老师
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提问时间:11/07 17:07
#建筑#
清包工是指施工方不采购建筑工程所需的材料或只采购辅助材料,并收取人工费、或者其他费用的建筑服务
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