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老师,请问下金蝶软件使用了2013小企业会计准则建立的账套,能不能使用合同履约成本这个科目。现在是强制使用这个科目呢 还是工程施工也可以继续用
郭老师
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提问时间:05/16 18:43
#建筑#
用工程施工就行,不用增加。他两个科目一样使用。
阅读 581
收藏 2
施工单位收到劳务公司开出的劳务费发票,应该怎么做会计分录?
杨沛锦老师
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提问时间:05/16 18:39
#建筑#
您好 ,收到劳务发票 借:工程施工——劳务费 应交税费——应交增值税(进项税额)(一般纳税人一般计税项目取得劳务费专票) 贷:应付账款 实际付款时 借:应付账款 贷:银行存款、应付票据等
阅读 668
收藏 0
建筑工程发票,购买方是在江苏,建筑发生地也是江苏,售票方是在上海,那么跨地(市)标志是选是还是否?
宋生老师
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提问时间:05/16 17:59
#建筑#
你好,这个是选择是了
阅读 5390
收藏 0
建筑服务异地办理分公司都需要什么手续
宋生老师
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提问时间:05/16 17:41
#建筑#
你好!你是要新设立一个分公司吗?
阅读 6676
收藏 28
建筑服务异地工程,怎么交税
郭老师
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提问时间:05/16 17:40
#建筑#
如果是一般纳税人,一般计税的工程增值税按照收入减分包款)/1.09×2% 附加税等于缴纳的增值税乘以12%,小型微利企业减半。 企业所得税不含增值税的金额乘以0.2%。 个人所得税的最好问下项目所在地,一般是全员申报。
阅读 6675
收藏 28
拿到U盾插到电脑怎么使用,电脑要下载什么嘛
东老师
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提问时间:05/16 17:39
#建筑#
你好,你这个是什么U盾?银行的U盾吗?
阅读 6482
收藏 27
老师你好,请教一下有一笔工程款分包没有钱给,总包代支付,就是提供农民工名单,按照发工资形式支付给我们了,会计分录应该怎样入账,还有我们应该附那些原始凭证?代发农民工工资我们企业要怎样申报个税?
郭老师
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提问时间:05/16 17:30
#建筑#
借应收账款,贷,主营业务收入应交税费。 借,主营业务成本贷,应付职工薪酬工资 借应付职工薪酬工资 贷应收账款。你们单位来申报个税的。劳动合同的安工资 需要你们单位出委托对方发工资。
阅读 6431
收藏 27
建安项目中,后期需要清算的吗?例如房地产后期需要清审计公司清算
宋生老师
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提问时间:05/16 17:20
#建筑#
你好,是的,房地产是需要的
阅读 6663
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请问老师,购买一辆价值3 00万的小汽车,可以一次性计入费用吗?如果一次性计入费用,汇算清缴需要调增吗
家权老师
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提问时间:05/16 17:11
#建筑#
不能一次性折旧的,需要根据会计制度规定,按月折旧
阅读 6614
收藏 28
老师退所得税贷方是利润分配~未分配利润,利润表和资产负债表的勾稽关系还能对上吗?
宋生老师
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提问时间:05/16 16:55
#建筑#
你好,其实汇算清缴之后对不上就很正常。
阅读 569
收藏 2
老师您好,为什么小规模和一般纳税人的简易计税的预缴分录不一样,帮忙解释下,谢谢老师
bamboo老师
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提问时间:05/16 16:47
#建筑#
您好 请问您小规模纳税人预缴的分录怎么写的?
阅读 6435
收藏 27
之前暂估成本的项目,全额冲掉后,成本挂新项目头上,会对之前暂估数据有影响吗?
宋生老师
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提问时间:05/16 16:42
#建筑#
你好,这个不会的,因为你已经全部冲减了。
阅读 7298
收藏 31
办理了外经证就要开发票就要预缴吗,预缴增值税是2个点,但是小规模增值税税收优惠后1个点,这要怎么处理呢
郭老师
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提问时间:05/16 16:41
#建筑#
好,小规模预缴的数就按照1%来预缴,季度30万以内免预缴增值税附加税。
阅读 848
收藏 4
老师好!所得税季报季度平均值怎么算呢
邹刚得老师
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提问时间:05/16 16:41
#建筑#
你好,季度平均值=(季度期初数+季度期末数)/2
阅读 6492
收藏 27
老师汇算清缴调整明细表都需要填写是吗
家权老师
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提问时间:05/16 16:23
#建筑#
有相关的项目才填,没有就不填
阅读 6565
收藏 9
老师 这个**的问题 收入是1090 最后916.7意思是最终扣完所有的费用开进来的进项发票➕成本发票吗?
朴老师
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提问时间:05/16 15:58
#建筑#
同学你好 对的 是这样
阅读 6565
收藏 28
老师您好,简易计税这个不懂,为什么冲平后是借应收账款 贷银行存款
小锁老师
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提问时间:05/16 15:28
#建筑#
您好,这个的话,相当于这部分应收,是直接抵扣了水库
阅读 6418
收藏 27
老师,异地项目预缴增值税,劳务预缴,机械设备租赁要不要预缴?
家权老师
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提问时间:05/16 15:20
#建筑#
凡是开的建筑服务的项目就得预交
阅读 6633
收藏 0
账面利润总额 算法不太懂 能解释一下吗
廖君老师
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提问时间:05/16 15:17
#建筑#
您好!很高兴为您解答,请稍等
阅读 6637
收藏 0
请问老师,建筑公司在异地成立的分公司,2023年11月成立的分公司,24年需要做23年汇算清缴吗?如果要,申报系统提示没有认定要办23年汇算清缴,请找税管员,还是要报吗
郭老师
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提问时间:05/16 15:15
#建筑#
你好,你几月份做的税务登记?
阅读 6626
收藏 19
老师你好,23.12月收到了异地装修款140万,总合同250万(23整年未开票),24年1月4日做了250万预缴显示所属期是23.12月,24年一季度开票了130万,4和5月开了120万全开完了。不改预缴要怎么处理最好?申报上如何结转23.12月多预交的增值税和所得税?
朴老师
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提问时间:05/16 15:05
#建筑#
1.预缴税款处理:由于您已经在2023年12月预缴了250万的税款,并且这笔预缴款显示所属期为2023年12月,那么这部分税款已经按照当时的规定进行了处理。如果不改预缴,您需要确保在后续的申报中正确计算和抵扣这部分预缴税款。 2.增值税结转:对于2023年12月多预缴的增值税,您可以在2024年的增值税申报中进行抵扣。在进行增值税申报时,需要汇总计算2024年一季度的销项税额和进项税额,并计算实际应纳税额。如果实际应纳税额小于或等于2023年12月预缴的增值税额,您可以将多预缴的增值税额在当期申报中进行抵扣,抵扣后如果还有余额,可以留待下期继续抵扣。如果实际应纳税额大于2023年12月预缴的增值税额,您需要补缴差额部分的增值税。 3.所得税结转:对于所得税的结转,处理方式与增值税类似。在进行2024年一季度的所得税申报时,需要计算当期的应纳税所得额和应缴所得税额。如果2023年12月预缴的所得税额大于当期的应缴所得税额,您可以将多预缴的所得税额在当期申报中进行抵扣,抵扣后如果还有余额,可以留待下期继续抵扣。如果当期的应缴所得税额大于2023年12月预缴的所得税额,您需要补缴差额部分的所得税。 4.开票与申报:您在2024年一季度开票了130万,4月和5月开了120万,总共250万,与合同金额一致。在进行增值税和所得税申报时,需要确保开票金额与申报金额一致,避免因为开票和申报金额不一致而带来的税务风险。 5.建议:由于您提到了“不改预缴”的要求,建议您在后续的申报中密切关注税款抵扣情况,确保多预缴的税款得到充分利用。
阅读 6528
收藏 0
老师我们异地安装开具9个点的税票,预缴是按全额的2%吗,还是可以减去我们外包的劳务,差额预缴呢?
郭老师
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提问时间:05/16 15:03
#建筑#
你好,预交可以减去分包款的。
阅读 6701
收藏 18
项目负责人报销的油费,房租,是否可以算项目的间接费用?
家权老师
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提问时间:05/16 14:44
#建筑#
是的,可以算项目的间接费用
阅读 6548
收藏 28
老师,我想问一下甲方走代发工资,我们后面找的进项票劳务票金额跟代发工资一致,是不是就不用给劳务公司过账了,这种情况怎么做账呢
小锁老师
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提问时间:05/16 14:01
#建筑#
您好,这个的话,直接就是你们做成本,这个
阅读 492
收藏 2
收到一张电信服务费专项发票,金额是3407元(电信费3296.92元,税200.48元),请问老师怎么做凭证?谢谢!
东老师
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提问时间:05/16 13:48
#建筑#
您好借管理费用电话费 进项税额 贷银行存款
阅读 6442
收藏 10
老师我想问一下,我们借用接人的资质,然后帮别人 代缴社保,不给他们发工资这样操作行不行?
宋生老师
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提问时间:05/16 13:44
#建筑#
你好这样不行的,你账上还是要做工资的。
阅读 587
收藏 2
冲回暂估成本,必须要一笔全额冲减吗?可以收到一笔发票,冲减一笔吗?
宋生老师
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提问时间:05/16 13:29
#建筑#
你好,可以的,操作可以按你说的这样子。
阅读 6519
收藏 22
老师好问一下,企业工商年报上的通信地址是填注册地址还是实际办公地址呢
刘艳红老师
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提问时间:05/16 12:57
#建筑#
您好, 这个是填注册地址
阅读 516
收藏 2
你好图一是我的账务管理费用的科目情况,年报表期间费用标注这几个怎么填列啊
李爱老师
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提问时间:05/16 12:04
#建筑#
您好,一对一的直接填,有些归到办公费,实在归不了的放在其他 保险费:车辆、财产的保险。 各项税费:社保、医保、公积金、工会经费、其他税金。
阅读 6411
收藏 0
老师,挂证人员的工资应该怎么做呢
东老师
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提问时间:05/16 12:04
#建筑#
您好, 这个和员工工资一起做账就成
阅读 516
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