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分支机构办理税务登记需要什么材料?要到分支机构当地税局办理吗?
文文老师
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提问时间:08/09 15:14
#建筑#
要到分支机构当地税局办理,营业执照副本,公章即可
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请问一下建筑行业全盘账,林老师的课有吗? 林九十(哪个九哪个十不知道)反正听熊超老师说的林九十
金金老师
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提问时间:08/08 23:08
#建筑#
您好,这个目前正在录制,有齐红老师的
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这种邮政代开的发票能用吗
青老师
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提问时间:08/03 09:12
#建筑#
你好; 是你公司业务发生的;这个是可以用的
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老师好 一般建筑劳务确认收入结转成本时按什么比例结转材料跟人工啊?
郭老师
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提问时间:07/31 16:44
#建筑#
你好,你的收入是根据什么来的做的完工进度吗?
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老师你好,我们购买的光伏板采集系统是分散的零件,需要找人组装起来,并且安装到很多小区里去,劳务公司给我们开劳务费时,备注工程地点时,可以备注A B小区等吗?本身金额不多,但是小区很多,需要一一列明小区名称吗
郭老师
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提问时间:07/31 15:23
#建筑#
可以的,可以这么做的。就要写明细。
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建筑行业履约成本是每个月结转到主营业务成本吗?每个月按产值确认收入后,履约成本再每个月实际发生的全结转到主营业务成本吗?
金金老师
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提问时间:07/26 22:12
#建筑#
您好,对的,按照实际的结转的
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咨询下,异地项目缴税异地缴纳一笔税,本地有需要缴纳税是什么呢?
易 老师
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提问时间:07/24 15:32
#建筑#
学员朋友您好,需要申报增值税,附加税,企业所得税
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工程进度款和预付款如何计算,完工进度又是如何计算
邹老师
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提问时间:07/05 09:24
#建筑#
你好 工程进度款=总的款项*完工进度 完工进度=已经发生的成本/(已经发生的成本+预计还会发生的成本)
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老师您好,缴纳的个税是计入税金及附加吗?不需要计提了吧
朴老师
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提问时间:07/04 14:37
#建筑#
同学你好 不是呀 这个是包含在工资里计提的 1.计提工资 借:××费用(管理/销售等) 贷:应付职工薪酬——工资 2 计提社保(企业部分) 借:××费用(管理/销售等) 贷:应付职工薪酬——社保 3 次月发放工资时 借:应付职工薪酬——工资 贷:其他应收款——社保(个人部分) 应交税费——应交个人所得税 库存现金/银行存款或现金 4 上交杜保 借:应付职工薪酬——社保(企业部分) 其他应收款——社保(个人部分) 贷:银行存款或现金
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公司支付项目的一次性赔付的工伤可以抵成本不?但是保险赔付款不到公司账户而是到甲方的账户
邹老师
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提问时间:06/28 19:36
#建筑#
你好,这个款项(赔付的工伤),到底是你们负担,还是保险公司负担了?
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我问一下企业所得税汇算清缴的话,不想退税一般调哪里啊!
青老师
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提问时间:05/18 14:25
#建筑#
你好; 纳税调整表- 扣除类项目 -其他或者 最后一栏次其他 调整
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老师请问下,我们是建筑企业,平时有一些工程款都付给个人了,这个应该怎么处理?
文文老师
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提问时间:05/15 15:51
#建筑#
这与支付给公司是一样的处理方式
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计算企税应纳税所得额时收入总额里包含了国债利息收入,只是后面要减去免减去不征,但为什么做题时国债利息收入不得计入应纳税所得额?听课时好像说只要有利益流入都包含在收入总额里的,难道一加一减就算不能计入
朴老师
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提问时间:05/11 15:34
#建筑#
国债利息不计入收入总额,根据《企业所得税法》第二十六条规定,国债利息收入为免税收入。免征企业所得税
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老师,异地项目月开票金额不足10万是不是不需要去预交税金?这个月开票金额不足10万是指异地项目还是公司当月全部开具的发票总金额?
新新老师
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提问时间:04/23 09:29
#建筑#
你好,如果是小规模,是不用预交的。
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老师,请教个问题,某项目业主分别与甲、乙公司签订合同,业主多次委托甲公司付款给乙公司,乙公司开票给甲公司,现甲公司要求乙公司提供进项发票或是近半年的完税证明,乙公司称自己是个体工商户,可以无进项,且2022年免税,2023年还没开过票甲公司说这是虚开发票,要把之前的发票退给乙公司,还有别的方法吗
晶晶月老师
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提问时间:04/20 20:30
#建筑#
你好,是劳务费发票么?
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老师好,房地产开发企业,目前是老项目,新项目即将动工,涉及到新项目的应该要专票吧
邹老师
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提问时间:04/20 17:35
#建筑#
你好,是的,是这样的
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请问今年取得去年支付款项的发票汇算清缴前能不能入去年的成本
郭老师
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提问时间:04/20 10:56
#建筑#
可以的,可以这么做的。
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建筑行业,一般纳税人,有个项目实行简易计税,购买材料收到专票税金怎么处理了,直接计入成本?收到的专票还需要认证勾选吗?
郭老师
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提问时间:07/06 22:51
#建筑#
你好 选择不抵扣勾选,价税合计做借原材料贷银行存款 你也可以认证后转出 借原材料, 应交税费应交增值税进项 贷银行 借原材料 贷应交税费应交增值税进项转出
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2022.11.18月甲方先打了预付款13万,然后11.20我去别的商家采购钢管3万,付完全款,未收到专篇,货已经送到甲方指定地点,我分录怎么做?
青老师
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提问时间:01/13 16:25
#建筑#
你好; 借银行存款 贷预收账款 ; 借 库存商品贷 银行存款 ; 发出去 :借预收账款 贷主营业务收入; 销项税; 借主营业务成本贷库存商品
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老师你好!请问建筑公司绿化养护工程,给对方开发票,货物名称是填什么
邹老师
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提问时间:01/04 08:49
#建筑#
你好,建筑公司绿化养护工程,给对方开发票,货物名称是填写:绿化工程
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建筑公司在异地项目预交的增值税和附加税怎么写分录呢?是一月份交的,到现在还没入账
邹老师
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提问时间:10/22 15:12
#建筑#
你好,建筑公司在异地项目预交的增值税和附加税 借:应交税费—应交增值税(已交税金) 应交税费—附加税 贷:银行存款
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股东在公司不交社保可以吗
朴老师
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提问时间:11/24 17:14
#建筑#
同学你好 这个可以的
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老师,你好,我问下公司想注销,资产负债表中固定资产挂账445545.48怎么办?
青老师
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提问时间:06/07 18:03
#建筑#
你好; 你这个固定资产 做变卖处理或者报废处理; 比如 1.固定资产转入清理 借:固定资产清理 累计折旧 固定资产减值准备 贷:固定资产 2.发生的清理费用 借:固定资产清理 贷:银行存款 3.出售收入、残料等的处理 借:银行存款/原材料等 贷:固定资产清理 应交税费——应交增值税(销项税额) 4.保险赔偿的处理 借:其他应收款/银行存款等 贷:固定资产清理 5.清理净损益的处理 (1)净损失 ①属于生产经营期间正常报废清理的处理净损失 借:营业外支出——处置非流动资产损失 贷:固定资产清理 ②属于自然灾害等非正常原因造成的损失 借:营业外支出——非常损失 贷:固定资产清理 ③出售、转让等原因造成的损失(人为原因) 借:资产处置损益 贷:固定资产清理 (2)净收益 ①固定资产清理完成后的生产经营期间净收益【已丧失使用功能(如:正常报废清理)或因自然灾害等】 借:固定资产清理 贷:营业外收入 ②出售、转让等原因产生的净收益(人为原因) 借:固定资产清理 贷:资产处置损益
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财务费用利息结转本年利润具体分录需要怎么写
东老师
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提问时间:02/01 13:36
#建筑#
您好,财务费用余额在借方吗
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老师,公司有个项目租赁的桩机是个人的,现在付款时让他去税务开租赁发票。他去税务开了张:*建筑服务*桩机服务费,这样开票可以吗?
小菲老师
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提问时间:09/06 10:20
#建筑#
同学,你好 嗯,是可以的
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凭证附件数量是否要加上我所填列的费用报销单或者付款申请书、还是只填原始凭证数量
易 老师
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提问时间:11/09 17:28
#建筑#
同学您好,你好,可以的, 没问题 写附件数就可以了 1. 报销单上的附件不包括报销单和粘贴单,只包括所附票据张数 2. 记账凭证附件要包括报销单。
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EPC总承包材料,施工,设计都分开计价,办外经证和提交税款只根据施工部分就可以了,材料和设计都不算在内是不是
新新老师
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提问时间:11/18 14:23
#建筑#
你好 是按建筑合同金额填写的
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老师您好,我想问下总分包都是一般纳税人,也要差额计税预缴税款吗?如果是的话,假如109收入销项9,减去分包成本(都是含税的),这个差额再/(1+9%)*2%,是这样吗?但是在机构看来,根据发票真正的销项减去进项才是总税款,而且如果对方分包方开的是其他税率不是9%呢?预缴税款时总收入减成本(分包成本)意味着什么呢?
张老师168
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提问时间:07/19 20:35
#建筑#
你好,同学,跨县市提供建筑服务,预缴税款都是差额计税,这是税法的规定,这个差额再/(1+9%)*2%,是这样吗,您的理解正确。项目完工后回机构所在地申报税款就是根据发票真正的销项减去进项减去预交的税款 祝您学习愉快,如果满意请留下五星好评,谢谢
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请教一下老师,劳务分包发农民工的工资是什么样的形式呢,发到银行卡里,正常缴纳个税嘛?
一鸣老师
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提问时间:07/28 09:01
#建筑#
是的,按工资发放,正常交个税
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一项工程200万(含税),已付款150万(含税),以前月份付款时计入了在建工程,7月份要转固,但是发票要8月份才到票,转固不含税金额暂估为183.49万。想问一下分录要怎么做
独情
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提问时间:08/03 18:46
#建筑#
你好,那现在固定资产已经达到预定可使用状态了吗
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