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老师,业务需要需要对方公司红冲发票,对方公司已注销,我方公司已进行进项认证。像这种情况我这边红字信息表开不了,对方已红冲不了发票。有什么别的办法吗?可以找税务局代开吧
宋生老师
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提问时间:10/17 08:13
#税务师#
你好,代开的话,只能个人去了,公司注销了,也代开不了了
阅读 208
收藏 1
母将房屋无偿赠送给自己的子女所涉及到哪些税是免征的?
宋生老师
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提问时间:10/17 08:12
#税务师#
你好,父母将房屋无偿赠送给自己的子女所涉及到的增值税和个人所得税是免征的。
阅读 257
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这道题消费税率不是10%吗?答案里*5%是什么意思?
廖君老师
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提问时间:10/17 08:08
#税务师#
您好,能截图下解析时的5%么,我们有金店,黄金 的消费税5%
阅读 313
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增加的普通股股数为什么是31.25这是第几章的知识点
范老师
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提问时间:10/17 08:04
#税务师#
亲爱的学员,您好!很高兴能为您提供帮助,您的问题答复如下: 250-250×3.5/4=31.25,这里的31.25就是0.5对应增加的股数,因为是以3.5的价格购入市场价格4元的股票,0.5是认股权证价值。 第6章 财务分析与评价 祝您学习愉快!
阅读 551
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这道题消费税率不是10%吗,乘5%是什么意思?
宋生老师
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提问时间:10/17 08:04
#税务师#
你好,这个没有其他条件,没办法判断
阅读 314
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个人独资企业,个体工商户能实施单位犯罪吗?
范老师
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提问时间:10/17 06:28
#税务师#
亲爱的学员,您好!很高兴能为您提供帮助,您的问题答复如下: 个人独资企业和个体工商户不能实施单位犯罪。?根据我国《刑法》和相关法律解释,单位犯罪的主体包括公司、企业、事业单位、机关、团体等,这些主体必须具有独立的法人资格。个人独资企业和个体工商户由于没有独立的法人资格,因此不能成为单位犯罪的主体?。 祝您学习愉快!
阅读 640
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纳税人应当准确核算外购应税产品的购进金额或者购进数量,未准确核算的,一并计算缴纳资源税。这句话是什么意思?什么是一并计算缴纳资源税,外购时不是已经交过资源税了吗,怎么还要交?举例。
小王老师
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提问时间:10/17 01:08
#税务师#
亲爱的学员,您好!很高兴能为您提供帮助,您的问题答复如下: 纳税人应当准确记录外购应税产品的金额或数量,如果未能做到这一点,则需要将这部分产品与自产的应税产品一起计算缴纳资源税。 例如,假设某企业既开采又购买铁矿石。若该企业不能准确区分哪些是外购的、哪些是自己开采的,那么在计算资源税时,所有这些铁矿石都将被视为企业的自产产品来征税,即使部分铁矿石已经在外购环节缴纳过资源税。 这种情况下的“一并计算”意味着不再单独考虑外购产品的已缴税情况,而是将所有相关应税产品合并起来作为一个整体进行纳税。 祝您学习愉快!
阅读 1254
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老师您好,79题为什么不选CE?
郭锋老师
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提问时间:10/17 00:28
#税务师#
亲爱的学员,您好!很高兴能为您提供帮助,您的问题答复如下: C不当选。律师会见犯罪嫌疑人不需要经过许可。《刑事诉讼法》第三十九条 辩护律师可以同在押的犯罪嫌疑人、被告人会见和通信。其他辩护人经人民法院、人民检察院许可,也可以同在押的犯罪嫌疑人、被告人会见和通信。 E不当选。律师查阅、摘抄、复制本案的案卷材料不需要经过许可。 第四十条 辩护律师自人民检察院对案件审查起诉之日起,可以查阅、摘抄、复制本案的案卷材料。其他辩护人经人民法院、人民检察院许可,也可以查阅、摘抄、复制上述材料。 祝您学习愉快!
阅读 619
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材料二当中并以该话设定了质押向顶借款30万丙与丁签订了质押合同,并约定如果丙到期不能偿还清偿债务,则划规定所有在67题的时候为什么d不正确?d说如果丙未安未按期清偿,在我这点取得该花的所有权,这句话不是应该是对的吗?
兰心
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提问时间:10/17 00:11
#税务师#
您好!债务人将物质押给债权人到期不能偿还债务时,债权人可以处置质押物并优先受偿。根据《民法典》的相关规定,债务人不履行到期债务时,债权人有权以质押财产折价或者以拍卖、变卖该财产的价款优先受偿。
阅读 182
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任意公积金和法定公积金每年提取百分之多少?有没有什么规定?原文是怎么规定的?
小青青老师
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提问时间:10/16 23:30
#税务师#
您好同学,法定公积金通常按照税后利润总额的10%提取,当其达到注册资本的50%可不在提取,提取是依据国家法律法规必须提取的,具有强制性;任意公积金提取比例不受法律限制,由公司章程规定或者股东大会决定,依据公司具体需要和股东大会决议提取。
阅读 531
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一般这后两项服务都具体是啥?经纪代理服务一般属于啥,具体是啥
小锁老师
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提问时间:10/16 23:25
#税务师#
您好,这个的话,居民日常服务居民日常生活服务包括餐饮业、旅店业、教育业、旅游业和家政服务业等,其他生活服务包括家庭服务、婚庆服务、礼品服务、旅游服务、商务服务、娱乐服务、健身服务、汽车服务、宠物服务和广告服务等
阅读 434
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这道题第三问可以抵扣的进项税答案是不是错了呢?应该是1.8/10*7=1.26
张老师
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提问时间:10/16 23:23
#税务师#
亲爱的学员,您好!很高兴能为您提供帮助,您的问题答复如下: 是的,这道题已经勘误过。应该是1.8/10*7=1.26 祝您学习愉快!
阅读 755
收藏 3
在收到听证申请多少日举行听证没有日期规定的是新证处罚听证还是税务听证?
廖君老师
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提问时间:10/16 22:24
#税务师#
您好,是税务听证没有日期规定 对于税务行政许可直接涉及申请人与他人之间重大利益关系,申请人、利害关系人在被告知听证权利之日起5日内提出听证申请的事项,税务机关应当组织听证(并未规定组织听证期限)。
阅读 579
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这题没懂怎么做,答案
堂堂老师
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提问时间:10/16 22:07
#税务师#
请把题目具体内容发过来,我帮你看看。
阅读 387
收藏 2
老师d选项错在哪里?
廖君老师
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提问时间:10/16 22:04
#税务师#
您好,不是下面的条文里,他有继承人的 个人独资企业应当解散:(1)投 资人决定解散; (2)投资人死亡或者被宣告死亡,无继承人或者继 承人放弃继承; (3)被依法吊销营业执照
阅读 356
收藏 1
老师d选项错在哪里?
波德老师
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提问时间:10/16 22:02
#税务师#
你好,投资人死亡或丧失民事行为能力:根据《个人独资企业法》第二十条规定,投资者死亡或者丧失民事行为能力,无法继续经营的,个人独资企业应当解散 。 题目没说无法继续经营的。
阅读 378
收藏 2
老师,公益性捐赠捐的是现金可以在企税税前扣除吗
小锁老师
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提问时间:10/16 22:00
#税务师#
您好,这个的话是要通过公益性组织,然后12%利润以内的部分才行
阅读 345
收藏 1
9.材料采用计划成本法核算,下列属于“材料成本差异”科目贷方核算范围的有( )。 A.材料的实际成本大于计划成本的超支额 B.结转发出材料应分担的材料成本差异超支额 C.调整库存材料计划成本时,调整减少的计划成本 D.结转发出材料应分担的材料成本差异节约额 E.材料的实际成本小于计划成本的节约额 老师为什么C不对
耿老师
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提问时间:10/16 21:33
#税务师#
你好!调整库存材料计划成本时,调整减少的计划成本 - 这个选项描述的是对计划成本的调整,而不是实际成本与计划成本之间的差异。因此,它不应该计入“材料成本差异”科目。
阅读 406
收藏 0
一般纳税人在计算土地增值税与转让房产相关的税金时,在计算城建税和教育附加时,如果题目给了进项税期初留抵税额,本期其他业务也有进项税额,题目也有告诉购置房产当时的进项税额,销项税额应该减当期的还是减购置时的进项计算城建税和教育附加?在做题中,感觉有的减的购置时的,有的又减的当期的,感觉好混乱啊,谢谢老师解答下,辛苦啦!!
小王老师
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提问时间:10/16 21:29
#税务师#
亲爱的学员,您好!很高兴能为您提供帮助,您的问题答复如下: 在计算与转让房产相关的城建税和教育附加时,应减去的是本期实际可抵扣的进项税额。 如果题目中提供了期初留抵税额和本期其他业务的进项税额,那么销项税额应该减去这两部分之和来确定当期的实际增值税额,再以此为基础计算城建税和教育附加。 购置时的进项税额如果已经作为前期可抵扣的部分,则不应再次扣除。 祝您学习愉快!
阅读 578
收藏 2
135题,为什么要算免抵退税额啊?难道这个也叫生产企业吗
小青青老师
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提问时间:10/16 21:27
#税务师#
您好同学,承接国际运输企业购进符合条件的船舶可以享受增值税退税政策,根据《国际运输船舶增值税退税管理办法》,运输企业购进符合财税(2020)41号文件,可退还增值税。
阅读 351
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老师c错在哪,老师老师
廖君老师
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提问时间:10/16 21:23
#税务师#
您好!很高兴为您解答,请稍等
阅读 184
收藏 0
啤酒,黄酒以外的其他酒类产品包装物押金,为啥收取时关于税的分录是 借:其他应付款 贷:应交税费-应交增值税(销项) 应交税费-应交消费税 而不是 借:其他应付款 贷:应交税费-应交增值税(销项) 借:税金及附加 贷:应交税费-应交消费税
廖君老师
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提问时间:10/16 19:26
#税务师#
您好!很高兴为您解答,请稍等
阅读 484
收藏 2
请问,城镇土地使用税比如购买国有用地4万平方米,是按总面积按购买日期开始缴纳还是按比如一期项目,只缴纳一期部分
宋生老师
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提问时间:10/16 18:56
#税务师#
你好,这个是按总面积来算
阅读 538
收藏 2
请问城镇保障性租赁住房,城镇土地使用税、契税、印花税是不是全部是免征的
小智老师
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提问时间:10/16 18:14
#税务师#
城镇保障性租赁住房可享受城镇土地使用税、契税、印花税的免税政策,但具体还需根据当地税务局的规定执行。
阅读 439
收藏 2
老师,开采矿山,给个人茶叶地补偿款,对方个人打收条,能费入成本
文文老师
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提问时间:10/16 18:11
#税务师#
对方个人打收条,能入成本
阅读 292
收藏 1
乙的财产份额不是已经转让给庚了吗?为什么还可以当清算人?
刘老师06
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提问时间:10/16 17:53
#税务师#
你好,因为转让财产份额不会直接导致合伙人资格的丧失,乙可能仍保留身份及相应权利与义务
阅读 287
收藏 1
24有D吗,租赁不也有预缴环节含税租金÷1.09×0.03吗
波德老师
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提问时间:10/16 17:53
#税务师#
你好,正在为你解答,请稍等
阅读 295
收藏 1
个体工商户与个人独资企业有啥区别?
宋生老师
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提问时间:10/16 17:30
#税务师#
你好,你这个个人独资企业是有限公司还是将个人生产经营所得的那种独资企业
阅读 571
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老师,帮我看看业务一中,抵扣的进项怎么还有500*1%
丽媛老师
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提问时间:10/16 17:09
#税务师#
你好,同学,购进农产品如果生产13%税率的产品进项可以再加计抵扣一个点
阅读 294
收藏 1
请问老师,土增税清算的时候,在计算可以扣除的城建及附加税计算增值税时:销项税只是针对出售房屋的收入计算出来的销项税吧?请问进项税呢,因为出售比例为80% ,另外的20%出租了。请问进项税税跟多的呀?有出租收入对应的进项,也有房屋建设收到的进项,怎么扣进项呢?上述两个问题请老师帮忙解答。谢谢
小愛老师
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提问时间:10/16 17:06
#税务师#
您好,1.销项税:出售房屋+出租的 2.进项税额没有抵扣比例的,可以自行勾选抵扣
阅读 274
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