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如果我们第三季度就已经超过500万了,那10月就要申报一般纳税人,按一般纳税人交税吗
文文老师
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提问时间:12/12 11:12
#税务#
是的,要转为一般纳税人
阅读 29
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比如A企业是B企业100%股东,原B企业在A企业的长期股权投资是750万元,现在B企业公允价值是755万,注册资本是200万,现A企业将B企业51%股权转让C企业,转让收入385万,那我计算转让股权的企业所得税怎么计算
朴老师
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提问时间:12/12 11:05
#税务#
A 企业转让该 51% 股权的企业所得税,按以下方式计算: 51% 股权计税基础 = 750×51%=382.5 万元; 股权转让所得 = 385-382.5=2.5 万元; 若按 25% 税率缴税,需缴企业所得税 = 2.5×25%=0.625 万元(优惠税率按对应政策调整),且转让收入需符合公允性要求。
阅读 31
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请问老师,公司请律师打官司,和律师事务所签的律师费合同,这种合同需要交印花税吗?
刘艳红老师
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提问时间:12/12 11:03
#税务#
您好,不用,这个不用交的
阅读 28
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公司员工报销医药费,开给个人的医疗门诊收费票据可以税前扣除吗
家权老师
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提问时间:12/12 11:00
#税务#
除非是工伤才能扣除的
阅读 43
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老师,想要降低资产负债率,就是减少负债合计金额,增加资产合计金额,是吧?请问想要资产负债率低一点,从怎么调整科目更合理,好操作
文文老师
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提问时间:12/12 10:58
#税务#
你好,可直接增加实收资本
阅读 25
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公司销售名下车辆(未抵扣进项税),申报增值税时填在哪个表里的哪一栏?
小菲老师
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提问时间:12/12 10:57
#税务#
同学,你好 你公司销售未抵扣进项税的车辆,属于适用简易计税方法,销售额应填写在《增值税及附加税费申报表附列资料(一)》(本期销售情况明细)的第11栏“3%征收率的货物”。同时,减征的1%税额需填写在主表第23栏“应纳税额减征额”,并同步填写《增值税减免税申报明细表》。
阅读 45
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问下有没有企业遇到过这种情况,研发支出资本化结转固定资产的
小菲老师
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提问时间:12/12 10:57
#税务#
同学,你好 是存在的
阅读 27
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老师您好,就是我们老板有一个公司目前需要注销,公司从成立一直是老板个人自己垫付的钱给职工发工资,没有实缴,从成立到现在一直亏损,老板要把这个公司注销掉,报表上老板垫付的那部分钱是其他应付科目,这个最后注销时要不要结平,还是直接带着这个数据提交税务注销就可以,谢谢
小林老师
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提问时间:12/12 10:56
#税务#
你好,正在回复题目
阅读 282
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老师好,请问薇甘菊应急除治项目合同,开具增值税普通发票,项目名称要怎样选择?
小菲老师
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提问时间:12/12 10:55
#税务#
同学,你好 请稍等一下
阅读 26
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上个月的发票需要冲销应该在电子税务局上怎么操作
文文老师
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提问时间:12/12 10:54
#税务#
你好,开具红字发票
阅读 36
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老师,24年的发票25年11月底前,还可以报销吗?
小菲老师
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提问时间:12/12 10:54
#税务#
同学,你好 不建议的,跨年了
阅读 37
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土地增值税清算时,现金支付的拆迁补偿费能扣除吗
文文老师
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提问时间:12/12 10:53
#税务#
土地增值税清算时,现金支付的拆迁补偿费能扣除。
阅读 30
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纳税评级是按次数出的吗?老板问纳税评级出够2次没是什么意思?
文文老师
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提问时间:12/12 10:44
#税务#
你好,纳税评级是按年
阅读 35
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老师,工会经费现在是按工资薪金的2%计提对吧?那是按2%*40%申报计算交税局吗?
家权老师
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提问时间:12/12 10:44
#税务#
关键是你们上交是按2%*40%申报,那么就那样计提就行
阅读 29
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老师,资产负债表报表生成的时候其他非流动负债是负数,但是账上没有入账,这个数字是报表生成,是怎么回事呢
文文老师
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提问时间:12/12 10:44
#税务#
这是报表重分类了
阅读 27
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老师,我卖盒装花旗参,这种保健品,可以开发票开大类农副产品吗
文文老师
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提问时间:12/12 10:43
#税务#
可以开发票开大类农副产品
阅读 65
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你好,老师,我犯了一个错误,在6月份结转成本的时候,改了个数,但是最终结转的时候忘改了,导致主营业务成本出现了负数,一直没留意到,到9月结转的时候又一起结转进去了,请问要怎么改,才可以
郭老师
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提问时间:12/12 10:41
#税务#
你好,你能反结账修改吗?不能反结账修改就在这个月。你得注意一下,收入不能小于成本借主营业务成本贷库存商品
阅读 42
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老师,想问下您有赞商城分销的。有两种情况就是,有一笔销售,卖出去200,第一种是平台给我们回款100,平台给其他人佣金100。第二种是平台给我们回款200,但我们自己支付别人佣金100。第一种方式可以按净额法确认收入,那我们是按200开票给消费者还是安100开票给消费者?如果按200开票,需要怎样做税务可以认同我们的净额确认收入?销项税怎么处理?
朴老师
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提问时间:12/12 10:40
#税务#
净额法模式下应按100 元给消费者开票(按经纪代理服务类目),若由供货方直接开票更合规; 若开 200 元发票,需签三方代理协议、留存佣金代付凭证,按经纪代理服务适用差额征税,以此让税务认可净额收入; 销项税:100 元开票按 6%(经纪代理)算销项;200 元开票可差额计税,仅就 100 元差额缴 6% 销项税,或全额开票后用佣金专票抵扣进项。
阅读 35
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今年和明年的租金已经付款,今年能开明年的租金吗
文文老师
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提问时间:12/12 10:37
#税务#
今年能开明年的租金
阅读 26
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公司工会经费是什么呢?
文文老师
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提问时间:12/12 10:37
#税务#
工会经费是税局代征的一种费。
阅读 36
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老师问下供应商跟我们签合同原本合同约定的应付金额是7000,结果施工移位又加了材料550元钱,他们就发个增项价报价单电子版的给我了,就叫我付钱,我说要用文字的方式打个合同增项费用补充协议 ,把那个报价也在打上面盖章,他们不肯,因为负责找供货商采购的关系有点付杂,是股东方的一个领导找的人,我说你最起码增项报价单得有个章,这个领导不肯,老师您说税务会有什么风险
朴老师
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提问时间:12/12 10:36
#税务#
550 元增项无盖章协议 / 报价单,成本无法税前扣除,会被要求调增应纳税所得额多缴企业所得税; 若开了专票,因缺乏合规凭证佐证业务真实性,进项税额可能无法抵扣; 供应商为股东方领导介绍,无正规流程易被认定为关联异常交易,触发税务全面核查。
阅读 31
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老师,残保金是每家公司都必须报吗?这个是交的税不是拿到的补贴吧?
文文老师
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提问时间:12/12 10:36
#税务#
是的,残保金是每家公司都必须报。员工不足30人,免残保金
阅读 30
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请问研发资本化可以结转固定资产吗
文文老师
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提问时间:12/12 10:33
#税务#
若研发后的成果是固定资产,可以转的
阅读 34
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公司是培训学校,培训中兽医,或者考证,这些怎么做账
文文老师
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提问时间:12/12 10:32
#税务#
收到的培训费,确认为收入
阅读 38
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(实质出口,形式内销)我司在国内采购一批设备,运往国外公司,但是卖方开票到国内公司,导致国内公司承担税款,现货已运到国外,有啥可补救措施,是否可以改为内销转出口,有什么限制吗,业务已发生4个多月了,购买方国内公司和国外公司,都是我们老板,我司现在想同卖方协商能否内销改出口,节税的,不能的话,原因是什么,如何操作,
朴老师
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提问时间:12/12 10:31
#税务#
可补救措施:能协商卖方红冲原内销发票并重开出口发票,补全报关单、外销合同、收汇凭证等单证,办理出口退税备案后申报退税,实现内销转出口节税,4 个多月仍可操作。 主要限制:需补办出口报关单等合规单证,关联交易需提供真实性证明;若无外贸资质需先办备案;发票若已抵扣需先做进项转出再申请调整。 若无法操作:多因不能补办报关单 / 收汇凭证、卖方不愿红冲发票,或关联交易被认定为异常,此时可在所得税汇算时做跨境交易纳税调整,减少税负损失。
阅读 86
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公司租员工的车做公车用,每个给4000元租金,请问员工给公司开发票是去税局代开发票吗?请问多少个点开票?我公司是一般纳税人,可以叫员工开专票吗
家权老师
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提问时间:12/12 10:30
#税务#
那个不能开专票的,税率是1%
阅读 32
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你好,进出口商贸企业收到国外客户的维修服务费费,需要开具什么发票还是0税率还是13%
文文老师
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提问时间:12/12 10:23
#税务#
你好,可以开具0税率
阅读 27
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股东打进来的投资款都是按季度或者按按次申报吗,可以按年申报吗,那之前的忘记申报印花税了,后面补申报会有滞纳金或者罚款吗
文文老师
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提问时间:12/12 10:23
#税务#
若核定的是按年申报了,可以按年
阅读 44
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会议费发票上的项目名称可以是现代服务*会务费吗
刘艳红老师
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提问时间:12/12 10:21
#税务#
您好,可以的,就是开这个的
阅读 78
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出口业务问题,11月30完成出口,涉及退税,12月份开的普通发票!影响退税吗?
文文老师
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提问时间:12/12 10:21
#税务#
12月份开的普通销售发票,不影响退税
阅读 31
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