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多家公司能用一个实名办税人员吗
文文老师
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提问时间:01/22 15:48
#税务#
多家公司能用一个实名办税人员。
阅读 67
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杭州企业注销的时候,发现报表上应交税费是负数,之前的账又没办法查,应该怎么办?
文文老师
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提问时间:01/22 15:48
#税务#
可转为营业外支出平应交税费
阅读 83
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新公司注册电子税务局,投资有效期止日期,开始日期写公司注册日期吗
家权老师
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提问时间:01/22 15:45
#税务#
是的,开始日期写公司注册日
阅读 110
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老师您好,税务清算时欠股东的其他应付款该怎么处理
家权老师
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提问时间:01/22 15:41
#税务#
那个不需要支付的计入营业外收入
阅读 64
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老师,请问分公司是不属于小微企业吗?
家权老师
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提问时间:01/22 15:39
#税务#
问分公司不属于小微企业,不享受5%所得税优惠
阅读 55
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老师计提社保和税金怎么作账
刘艳红老师
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提问时间:01/22 15:37
#税务#
您好,计提社保 借:管理费用-社保 贷:应付职工 你是要计提哪方面的税金
阅读 71
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您好!出口退税问题。李燕老师的课程,第十一节出口退税发票的开具-关于“样品”出口的申报和会计处理 在课程中提到,以“货样广告品”出口的,已报关,无收汇的货物,可以做免税处理。 1,请问该批货物的金额是按报关单金额申报,还是用公允价值或者采购发票的价格申报增值税? 老师在课程中提到用公允价或采购发票价,这样会不会与海关推送给税务的数据有差异? 2,老师说“样品必须确认收入”。那么怎么做账?如果确认收入 借:应收账款 贷:主营业务收入。因为将来不收汇,这样应收账款就会挂账,金额会越来越大。请问应该选择什么会计分录?
朴老师
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提问时间:01/22 15:35
#税务#
确认收入与增值税免税 借:销售费用 — 样品费 贷:主营业务收入 — 出口免税收入(按报关单 FOB 价 / 公允价) 同时结转成本 借:主营业务成本 贷:库存商品 免税对应的进项税额转出 借:主营业务成本 贷:应交税费 — 应交增值税 — 进项税额转出 若已挂应收账款,及时核销 借:销售费用 — 样品费 贷:应收账款 — 国外客户
阅读 101
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零申报,是不是把数据提交上去就可以了?
小菲老师
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提问时间:01/22 15:33
#税务#
同学,你好 嗯嗯,是的
阅读 62
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老师,请问工资借了员工的资金,但是后面只在工资扣了一部分,那么申报个税的时候申报的金额就是扣除后的金额核算的,那么现在如何处理比较好昵
家权老师
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提问时间:01/22 15:30
#税务#
申报个税的时候不能扣借款的
阅读 62
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我们是销售行李箱的,发票的进项过来都没有注明尺寸,销项出去可以注明尺寸吗
文文老师
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提问时间:01/22 15:28
#税务#
销项出去可以注明尺寸。
阅读 46
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老师,财政局税务总局2025年第12号文,核心内容,小规模纳税人季度不含税销售额不超30万元,免交增值税,这份文件的完整内容,网上查询这个文件号就查不到具体有关内容,可以发一份完整版给我吗?谢谢
家权老师
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提问时间:01/22 15:25
#税务#
国家税务总局公告2023年第1号,才是小规模纳税人季度不含税销售额不超30万元
阅读 41
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老师请问25年12月购入的固定资产,25年汇算清缴A105080表固定资产原值是0正常吗
文文老师
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提问时间:01/22 15:20
#税务#
若12月已经入账固定资产,原值 就填写账上的固定资产原值
阅读 71
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税二第146题第(5)(6)问不会
王鑫老师
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提问时间:01/22 15:18
#税务#
同学你好,我来解答一下你的问题
阅读 129
收藏 1
老师您好,请教个问题,就是有资质的工程公司平时会一些公司**进来做项目,像项目发生的材料人工成本还有利润,材料费可以直接支付给开票的材料公司,但是人工和利润怎么样支付给**方才合理入账呢?
朴老师
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提问时间:01/22 15:18
#税务#
人工费用支付 首选劳务分包:被**方与劳务公司签合同,劳务公司开票,公户付款,凭票入账。 次选内部用工:**方人员与被**方签劳动合同,按工资薪金发放,代扣个税社保。 零星劳务:500 元以下凭收款凭证 + 身份证入账,超 500 元需代开发票。 利润支付 **方为企业:签分包 / 服务合同,**方开建筑服务 / 咨询费发票,公户结算。 **方为个人:签内部承包协议,按绩效发奖金代扣个税;或通过合法租赁 / 咨询服务开票结算。 必须四流合一,严禁公对私无票转账,**本身存在资质合规风险。
阅读 54
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1月进行税务注销,清算申报时要报送1~3月的财报,本月没发生业务,财务报表该怎么填
家权老师
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提问时间:01/22 15:11
#税务#
没有业务就报送12月的报表
阅读 287
收藏 1
老师我需要在报价的时候吧费用加上,怎么算了,我们之前的报价就是材料+老板说加10%就这样报出去,2025年我吧费用都汇总了,我想根据2025年的费用来对报价做一些调整
郭老师
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提问时间:01/22 15:11
#税务#
你打算这些费用怎么分摊
阅读 116
收藏 0
应收账款 账䶖超过三年可以全额计提坏账损失吗 还是可以计提多少坏账损失
家权老师
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提问时间:01/22 15:11
#税务#
超过3年可以计入坏账损失,
阅读 38
收藏 0
老师,亚马逊一般纳税人公司要做出口退税,现在变更了工商地址,对于之前报过关还没付款的那几笔订单,现在对方跨境转款了,收款人地址是填变更前的还是填变更后的地址,才不影响后期出口退税。
朴老师
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提问时间:01/22 15:11
#税务#
填变更后的地址,同时同步更新税务、海关、银行及亚马逊后台的企业地址备案,确保全环节地址信息一致,避免影响出口退税。
阅读 67
收藏 0
老师我是外贸公司,刚刚办理了首单出口退税,然后未来业务有很多的出口退税要办?想知道如果月度之间增幅保持在什么范围内会比较安全,这种增幅是不是会引起税务的检查?
暖暖老师
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提问时间:01/22 15:09
#税务#
你好有一个说法退7分,留三分做免抵税额
阅读 46
收藏 0
老师,您好! 请问社保申报扣缴端,备份怎么操作?
家权老师
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提问时间:01/22 15:07
#税务#
那个不需要备份的,你只是用户端
阅读 65
收藏 0
一家公司注册资金 300 万,已实缴完。实缴完一年后,老板想减资,注册资金减到 100 万,从公司账退 200 万投资款退给股东,这样可以吗?有没有税务风险,需要缴纳个人所得税或其他什么税吗?该公司是一人有限责任公司
家权老师
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提问时间:01/22 15:06
#税务#
没事的,可以直接退股的
阅读 64
收藏 0
普通发票没有写单位名称只写了税号这样可以吗
小菲老师
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提问时间:01/22 15:06
#税务#
同学,你好 是不可以的
阅读 47
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找郭老师,麻烦问下,企业所得税季度申报,A200000薪酬栏第一栏和第二栏填全年累计数还是季度数
家权老师
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提问时间:01/22 15:02
#税务#
你好,那个都是填的全年累计数字 根据应付职工薪酬1-12月账面合计数字填报 事项1.“职工薪酬-已计入成本费用的职工薪酬”:填报纳税人会计核算计入成本费用的职工薪酬。包括工资薪金支出、职工福利费支出、职工教育经费支出、工会经费支出、各类基本社会保障性缴款、住房公积金、补充养老保险、补充医疗保险等累计金额。 一般是应付职工薪酬一级科目贷方累计;没通过应付职工薪酬计提的,加上计入管理费用,销售费用,主营业务成本里边的职工薪酬 2.“职工薪酬-实际支付给职工的应付职工薪酬”:填报纳税人“应付职工薪酬”会计科目下工资薪金(只是工资和奖金)借方发生额累计金额。
阅读 39
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老师,您好!请教一下您 企业员工离职体检费用怎么入账呢? 谢谢老师指导一下!
文文老师
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提问时间:01/22 15:02
#税务#
你好,计入管理费用-福利费
阅读 55
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老师,建筑行业一般纳税人可以有几个税率?
文文老师
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提问时间:01/22 15:01
#税务#
建筑行业一般纳税人9%,简易计税3%
阅读 44
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请问,个体户,季度不含税收入不超过30万元,免交增值税及其附加税的法律文件或税收条例具体是?
小菲老师
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提问时间:01/22 14:58
#税务#
同学,你好 是小规模的政策 《财政部 税务总局关于明确增值税小规模纳税人减免增值税等政策的公告》(2025年第12号) 核心内容:2026年1月1日至2027年12月31日期间,增值税小规模纳税人发生增值税应税销售行为,合计季度销售额不超过30万元(含本数)的,免征增值税。
阅读 56
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工商年报纳税总额取哪些科目的数
小菲老师
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提问时间:01/22 14:55
#税务#
同学,你好 主要科目:应交税费科目下的所有明细,如应交增值税、应交企业所得税、应交城建税、应交教育费附加、应交地方教育附加、应交印花税、应交房产税、应交车船税等。
阅读 41
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应交税费-应交个人所得税贷方余额100,怎么调整分录为0
家权老师
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提问时间:01/22 14:50
#税务#
现在不要交了吗?直接转入营业外收入
阅读 57
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应交税费-未交增值税借方余额100,怎么调整为0分录为?
文文老师
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提问时间:01/22 14:45
#税务#
借:营业外支出 贷:应交税费-未交增值税
阅读 73
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老师工会年底都会大额返一笔钱,这个钱是怎么算的
家权老师
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提问时间:01/22 14:45
#税务#
那个计入其他应付款-工会经费
阅读 39
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