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怎么根据其他应收款和其他应付款重分类啊
朴老师
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提问时间:10/22 19:35
#事业单位#
其他应付款负数重分类到其他应收款 其他应收款负数重分类到其他应付款
阅读 412
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A公司给B公司每月转账咨询费用2万(A和B公司签有协议合同),B公司给A公司开发票。目前B公司跟A公司商量说没有成本票了,可否发2个月的咨询费用到C公司?C公司给A公司开这两月发票。老师们请教下这个情况怎么处理合规呢?
郭老师
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提问时间:06/24 10:46
#事业单位#
c有实际提供服务才可以 没有提供服务就是虚开发票
阅读 412
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核算在产品有哪几种方法,分别怎么计算
琦祯异宝
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提问时间:01/16 23:06
#事业单位#
您好,我们在财管里学过的,我写上来
阅读 412
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老师,您好,我是幼儿园食堂,我们12月水费共缴款2000元,(行政1800,食堂200元),刷卡是刷了2次,每次各1000元,两张分割单分别200元和1800元。 我现在粘单据,我都是附着2000元的发票,和两张1000元的POS小票。分别附着分割单。这样对吗?
小菲老师
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提问时间:12/02 10:35
#事业单位#
同学,你好 是对的,可以的
阅读 412
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行政事业单位无法偿付的其他应付款转为其他收入为什么不做预算会计
家权老师
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提问时间:10/21 16:57
#事业单位#
不涉及资金进出就没法预算会计的
阅读 411
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我想问一下老师,医院里的ICU气体终端改进、放射科网络布线、U型导轨、餐间工作台、配液柜、配药柜、操作台以及网络设备及布线工程这些以前单独入账了,这样对不对?这些是不是应该和住院大楼合并入账的?
宋生老师
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提问时间:08/29 10:32
#事业单位#
你好,这个是可以单独做账的了。
阅读 411
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零余额账户用款额度下的子科目有正有负,最后体现在总数上是平的,应该如何做财务调整才符合政府会计规范。
朴老师
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提问时间:01/13 11:37
#事业单位#
记账错误: 如果是金额记错方向,例如本应借记 “零余额账户用款额度 - 某子科目”,却错记为贷记,那么需要做一笔红字冲销凭证将错误的记账冲回,再做一笔正确的记账凭证。例如,原错误凭证为: 借:其他科目 贷:零余额账户用款额度 - 某子科目(金额错误) 则冲销凭证为: 借:其他科目(红字) 贷:零余额账户用款额度 - 某子科目(红字) 然后做正确凭证: 借:零余额账户用款额度 - 某子科目(正确金额) 贷:其他科目(正确金额) 如果是重复记账,将重复的那笔凭证做红字冲销即可。 如果是漏记账,补记相应的凭证。 预算指标调整: 若因预算指标调整导致子科目金额变动,需要根据财政部门下达的预算调整文件,进行相应的账务处理。例如,财政收回部分预算指标,从某子科目中调减,应做如下分录: 借:财政拨款收入(负数金额) 贷:零余额账户用款额度 - 某子科目(负数金额) 同时,按照预算会计: 借:财政拨款预算收入(负数金额) 贷:资金结存 - 零余额账户用款额度(负数金额) 如果是新增预算指标分配到该子科目,则做相反的分录。 资金退回: 当发生资金退回零余额账户时,根据退回的资金性质和原支出科目,做如下分录: 借:零余额账户用款额度 - 某子科目 贷:业务活动费用等相关支出科目 同时,预算会计: 借:资金结存 - 零余额账户用款额度 贷:行政支出 / 事业支出等(与原支出对应的预算支出科目)
阅读 411
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年末其他权益工具投资是不是以公允价值入账确定账面价值
宋生老师
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提问时间:05/23 08:53
#事业单位#
你好,是的,是按公允价值。
阅读 409
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注册一个个体工商户 只需要开普票, 是不是就不用做账, 0申报就行
王琳老师
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提问时间:01/15 19:59
#事业单位#
你好,要看你的征收方式是查账征收还是核定征收的
阅读 409
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行政事业单位购置车辆附带赠送的车辆,贷方计入什么科目
东老师
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提问时间:01/07 17:10
#事业单位#
行政事业单位购置车辆获赠车辆,贷方科目依获赠情形而定: - 财政直接支付:借“固定资产”, 贷“财政拨款收入”,预算会计借“行政支出/事业支出”,贷“财政拨款预算收入” 。 - 财政授权支付:借“固定资产”,贷“零余额账户用款额度”,预算会计借“行政支出/事业支出”,贷“资金结存——零余额账户用款额度”。 - 捐赠:借“固定资产”,贷“捐赠收入”,预算会计通常不做处理。
阅读 409
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老师,您好,我是幼儿园食堂,我们是收预收一个月饭费,下个月根据上个月吃的餐费,家长缴费。但上级文件要求学校孩子餐费按月退费,可是幼儿园孩子出勤不像中小学那样稳定。每个月收预收,每个月再退费,太繁琐,这种情况幼儿园应该用什么方法记账,符合上级要求呢?
朴老师
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提问时间:12/03 10:02
#事业单位#
同学你好 是公办的吗
阅读 409
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老师,我们是事业单位公立医院,我们医院进行了装修,付款还余几十万,由于质量问题,双方达成一致意见,装修方不要这尾款了。现在我作帐把这应付帐款冲掉,需要装修方提供什么附件。
家权老师
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提问时间:10/15 09:17
#事业单位#
不要尾款了就叫对方开负数发票冲
阅读 408
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老师事业单位人员出差,报销差旅费的话需要报个税吗?餐补100,室内交通费80,没票,有文
文文老师
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提问时间:10/21 10:43
#事业单位#
没票,通常要并入工资申报个税
阅读 407
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老师请问一下,我这个开了外经证,但没开发票有没有关系?
刘艳红老师
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提问时间:05/25 13:27
#事业单位#
您好,没事,没开票不用预缴税费
阅读 407
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事业单位编制预算时如何区分事业收入和其他收入
郭老师
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提问时间:05/06 11:00
#事业单位#
事业收入,单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入(需上缴财政的除外)。 其他收入如投资收益、捐赠收入等非事业收入财政补助收入,经营收入等范围的收入。
阅读 407
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事业单位采购基础软件3000元,应该编报在公用经费哪里
小菲老师
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提问时间:03/26 09:48
#事业单位#
同学,你好 管理费用-办公费
阅读 407
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事业单位固定资产盘盈分录怎么做,不涉及折旧
波德老师
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提问时间:01/11 08:18
#事业单位#
你好,借固定资产 贷待处理 财产损益,批准后如果属于以前年度转入以前年度盈余调整。
阅读 407
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是民非企业的幼儿园 审计的 老师你看资产248万那块我怎么做比较合适,房子是自己的房子,报告中是公司的了,如果入帐,土地和房子是折扣还是摊销
青老师
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提问时间:04/03 15:03
#事业单位#
你好; 需要做折旧和摊销的; 房子做过度正常去折旧哈
阅读 406
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我想问一下,我们要采购一个商品,在招标文件中是否可以指定购买某一个品牌呢?
宋生老师
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提问时间:05/15 09:38
#事业单位#
你好,可以的,操作没问题。
阅读 405
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大学生上学期间创业能不能交社保和报个税,这样会不会成为非应届毕业生影响将来找工作
文文老师
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提问时间:03/19 11:57
#事业单位#
可以交社保,报个税,不会影响毕业找工作
阅读 405
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老师生产车间产生的运费跟电费是不是计入制造费用?
吾老师
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提问时间:02/15 18:06
#事业单位#
同学你好,运费和电费要看具体是谁产生的,比如电费一般与制造产品相关,计入制造费用。运费要看是谁产生的,才能确定计入哪里。 同学明白了吗?
阅读 405
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员工工资高于5000需要缴纳个税,高层提议办两张银行卡,一个发基本工资,一个发超出的部分和各种奖励。这样可以抄做吗?工资表要怎么做?做低于5000部分的工资表?
家权老师
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提问时间:02/14 15:33
#事业单位#
那个不行的,不管几张卡都是发给1个人了。而且所有发放的工资都要申报个税才能所得税前扣除
阅读 405
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一家中企业一个总账会计一个财务经理和一个出纳合理吗
刘艳红老师
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提问时间:09/16 11:34
#事业单位#
您好,如果业务不复杂的话,人手是够了,如果事多杂那么人就少了
阅读 404
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老师你好,我们是行政单位,去年的个税少缴了(计提的金额正确),今年怎么调帐呢
宋生老师
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提问时间:06/12 10:17
#事业单位#
补缴税款时: 借:其他支付呼(或相关科目) 贷:应交税费-应交个人所得税,然后 借应交税费-应交个人所得税, 贷好银行存款
阅读 404
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监控一般可以开哪几个点的票
apple老师
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提问时间:06/20 19:10
#事业单位#
同学你好,监控软件 还是监控器材。 前者6% 后者13%
阅读 403
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单位本月开的大病互助发票包含了本月缴费和之前交费的余额,贷方科目是预付账款还是什么?请问这月财务会计应该怎么做账,已经忘记之前的缴费余额到哪个科目去了
郭老师
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提问时间:06/17 09:49
#事业单位#
你去查一下其他应收款里面有没有余额 之前挂了哪个科目?现在贷方就是你是哪个科目要不不平。
阅读 403
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委托业务费,开的是劳务费发票对吧老师
文文老师
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提问时间:03/04 14:55
#事业单位#
委托业务费,开的是 经纪代理服务
阅读 403
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卫生院8月应交工伤保险520元,但是7月社保代抵户有余额抵消了502元,用银行存款补交了18元。计提和支付的分录怎么做?
家权老师
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提问时间:10/27 11:12
#事业单位#
借:管理费用-工伤520 贷:应付职工薪酬-工伤520 借:应付职工薪酬-工伤520 贷:银行存款18 抵交的科目
阅读 402
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这说的两个问题怎么解决
朴老师
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提问时间:07/10 10:56
#事业单位#
问题一:凭证顺序调整(收支在前、转账在后,整理凭证号 ) 调整日期:确保收支与转账凭证日期均为当月最后一天(已记账 / 审核的先取消,再改日期 )。 排序规则:在 “总账 - 凭证整理”,按日期 + 类别排序(让收支凭证类别优先 ),勾选 “重新编号”,系统自动整理凭证号。 问题二:科目修改为 “成本” 取消记账 / 审核:找到目标凭证(如 6 月 9 日那张 ),先取消审核、记账。 修改科目:删除原科目(如管理费用),替换成成本类科目(如生产成本 / 制造费用 ),保存后重新审核、记账。
阅读 402
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老师,小企业会计准则下融资租赁购入固定资产该如何做账,每期支付租金对方给提供专票,税金该如何做?
董孝彬老师
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提问时间:07/08 06:27
#事业单位#
同学您好,很高兴为您解答,请稍等
阅读 402
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