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老师,我认证了一张运费的发票,但是员工没有在认证月份报销,我只能做一笔认证的分录,后边不附报销单和运费明细,这样可以吧
朴老师
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提问时间:01/22 19:27
#税务#
可以这么做,但要做好台账登记和后续附件补充,避免税务核查时缺少凭证支撑。 具体操作 认证当月分录 借:应交税费 —— 应交增值税(进项税额) 贷:其他应付款 —— 待报销进项税 摘要注明:认证 XX 运费发票,待员工报销 后续报销时处理 员工报销时,补做成本费用分录,附上报销单、运费明细、发票原件: 借:销售费用 / 管理费用 —— 运费 贷:其他应付款 —— 待报销进项税 借:其他应付款 —— 待报销进项税 贷:银行存款 / 库存现金
阅读 107
收藏 0
想要变更财务负责人,电子税务局涉税主体信息变更中没有财务负责人选项是什么原因?
郭老师
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提问时间:01/22 19:22
#税务#
你看下你是以谁的名义登录进去的你用法人的
阅读 74
收藏 0
2026年出口汇率调整有新规吗,2026年1月出口汇率按2025年12月31日的汇率还是2026年1月5日的汇率
朴老师
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提问时间:01/22 19:20
#税务#
2026 年出口汇率新规核心:折算率可选销售额发生当日或当月 1 日有效人民币汇率中间价,确定后 12 个月内不变。 2026 年 1 月出口,因 1 月 1 日为节假日,当月 1 日有效汇率按2025 年 12 月 31 日央行中间价执行,不用顺延至 1 月 5 日。
阅读 1864
收藏 8
老师;请问我们酒店一次性维修13000元,算大金额支出吗?需要长期待摊?
文文老师
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提问时间:01/22 19:03
#税务#
可一次性计入费用,可不摊销
阅读 54
收藏 0
个人的名字在小红书上注册账号,卖商品,这个需要报税嘛?这个人名下是有一个个体户,需要与个体户的数据合并申报收入嘛?
文文老师
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提问时间:01/22 19:02
#税务#
个人收入不用申报
阅读 207
收藏 1
老师,我们公司提供建筑服务,是分包方,跟总承包方签了合同,在异地云南提供墙面治理服务,开了外管证,给总承包方开了发票,分包方需要向异地预交税款吗
郭老师
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提问时间:01/22 18:56
#税务#
是的 需要异地交税的
阅读 59
收藏 0
你看看19号的沟通,我今天去税局出口退税科专门咨询了,与你回答的完全相反,怀疑你没办过实际出口退税业务
文文老师
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提问时间:01/22 18:56
#税务#
是是的,SWIFT CODE是银行行号
阅读 80
收藏 0
老师,房产税申报的课程推荐一下?
董孝彬老师
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提问时间:01/22 18:54
#税务#
同学您好,很高兴为您解答,请稍等
阅读 115
收藏 0
你告诉我的方法你有实操过吗,你办过退税没有,有没有退到公司账上?
董孝彬老师
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提问时间:01/22 18:51
#税务#
同学您好,很高兴为您解答,请稍等
阅读 79
收藏 0
个体户核定征收了是不是就不用自己报税和个税了
文文老师
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提问时间:01/22 18:47
#税务#
是,个体户核定征收了,就不用自己报税和个税了
阅读 44
收藏 0
老师你好!我前几天报税的时候感觉10月份的损益明明 有结转,刚刚打印凭证的时候没看到最后一笔结转损益那笔,我不知是不是不小心碰到了,我重新补结转了,刚刚核对了电子税务局的季报财务报表数据,看到第四季度利润表的收入变多了7分钱,现在怎么办,我试着改增值税的收入那就要补一分钱的税,我想着差几分钱能不能不用改报表,到时候年报再改行不行
董孝彬老师
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提问时间:01/22 18:40
#税务#
同学您好,很高兴为您解答,请稍等
阅读 62
收藏 0
请问一下老师,哪种情况下适用5%的税率?
朴老师
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提问时间:01/22 18:23
#税务#
同学你好 现在没有五个点的增值税了
阅读 81
收藏 0
老师,现在电子税务局要求开票绑定开票人银行卡?
郭老师
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提问时间:01/22 18:14
#税务#
个人代开的话这个没有强制绑定
阅读 64
收藏 0
老师,个体工商户查账征收,增值税和个人经营所得个税有什么优惠政策?
朴老师
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提问时间:01/22 18:06
#税务#
一、增值税优惠(仅限小规模纳税人) 月销≤10 万 / 季销≤30 万,开普票免征增值税;开专票按 1% 缴税。 3% 征收率的应税收入,减按 1% 计税。 六税两费减半征收。 二、个人经营所得个税优惠 年应纳税所得额≤200 万元部分,减半征收个税,按 5%-35% 超额累进税率计算。 每年可扣 6 万基本减除费用、社保公积金个人部分及专项附加扣除。 特定群体可叠加额外减免。 三、注意事项 查账征收需账证健全,优惠申报时直接填报,无需额外备案。
阅读 198
收藏 0
老师,我们申报第四季度的收入,年收入超500万了,那我们成为一般纳税人的时间是什么时候开始啊
董孝彬老师
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提问时间:01/22 18:02
#税务#
同学您好,很高兴为您解答,请稍等
阅读 53
收藏 0
老师,住房补贴要交税吗?
家权老师
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提问时间:01/22 18:00
#税务#
那个要交个税的哈
阅读 45
收藏 0
子公司名下有车辆,签了协议租给母公司使用,费用都是母公司出,那母公司使用中的保险、修车费、加油费可以开专票抵扣吗?
家权老师
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提问时间:01/22 17:49
#税务#
保险费不能在承租方报销
阅读 79
收藏 0
《中华人民共和国增值税法》及《实施条例》自2026年1月1日起施行,核心变化如下: 1. 征税范围重构 删除“单位为员工提供服务”这一不征税条款,企业员工食堂收取餐费等原免税项目需缴纳增值税。 在新的增值税法变化下,具体企业收的员工餐费增值税怎么缴纳?
家权老师
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提问时间:01/22 17:41
#税务#
那个按餐饮服务的税目交增值税
阅读 141
收藏 1
老师,我在用友畅捷通t+,库存现金里面加了一个微信,现在之前的库存现金,都跳到了微信这个科目,我可以删除微信这个科目吗?具体怎么操作
董孝彬老师
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提问时间:01/22 17:41
#税务#
同学您好,很高兴为您解答,请稍等
阅读 78
收藏 0
个税申报工资可以修改25年3-12月的申报明细吗?
朴老师
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提问时间:01/22 17:39
#税务#
同学你好 这个可以的
阅读 47
收藏 0
实际是12月工资 1月底发放 会计2月申报1月工资。这个好像挺矛盾的
家权老师
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提问时间:01/22 17:38
#税务#
计提工资是12月计提,申报个税是在发放的次月申报,没毛病
阅读 45
收藏 0
老师,我是出口的外贸公司走0110模式出口,出口离岸的国际物流费,能不能拿国际运输的发票人公司的成本,合规吗?
岳老师
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提问时间:01/22 17:38
#税务#
这个钱是您公司直接支付的吗?
阅读 53
收藏 0
客户用个体户的账户转了一笔5万的货款给我私人卡,这样的情况有什么影响
家权老师
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提问时间:01/22 17:34
#税务#
你直接转入公户,备注某个体户货款
阅读 54
收藏 0
收到劳务派遣差额发票为什么税率是*
家权老师
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提问时间:01/22 17:32
#税务#
因为不是直接按5%计算的增值税
阅读 45
收藏 0
老师:您好!麻烦您帮我看下即政即退分配比例是否正确 谢谢
岳老师
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提问时间:01/22 17:27
#税务#
好的,您可以提供一下相关资料。
阅读 126
收藏 1
职工薪酬支出及纳税调整明细表中的税收金额填什么数字呢?
苏晓燕老师
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提问时间:01/22 17:26
#税务#
填报按照税收规定可以扣除的,比如工资25年计提汇算清缴前没有发放,需要减去就是税收金额
阅读 105
收藏 0
老师:房地产企业在营改增节点多交了税,现在报表调不上,怎么自己搜集多交税的证据
朴老师
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提问时间:01/22 17:22
#税务#
老师正在计算中,请同学耐心等待哦
阅读 56
收藏 0
老板有两家公司,一家公司借钱给另一家公司(在新增值税法之前借的),关于这个利如何合规化?{新增值税法前如何合规,新增值税法后又如何合规}
家权老师
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提问时间:01/22 17:02
#税务#
以前借款需要交增值税,现在开始不交了
阅读 54
收藏 0
公司自建厂房,没使用也没出租,要交房产税吗。如果出租,可不可以按租金交房产税
家权老师
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提问时间:01/22 17:02
#税务#
没有使用也得交房产税,。如果出租,可以按租金交房产税
阅读 84
收藏 0
麻烦图片这个老师说下谢谢
apple老师
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提问时间:01/22 16:55
#税务#
同学你好,我给你解答
阅读 115
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