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老师您好,请问2026年每个月小规模出口确认收入是按哪一天的汇率折算成人民币?是不变的吗?谢谢!
文文老师
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提问时间:01/23 11:42
#税务#
你好,建议优先选择当月1日汇率 若出口日期涉及节假日导致无法获取当日汇率, 以第一个工作日汇率为准。
阅读 161
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村里的房子开出去的租赁发票要交房产税吗,免不免征
刘艳红老师
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提问时间:01/23 11:37
#税务#
您好,农民在宅基地上自建房屋不需要交纳房产税。 房产税属于财产税中的个别财产税,其征税对象只能是房屋;范围只限于城市、县城或建制镇和工矿区的经营性房屋
阅读 61
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老师,我们财务系统出的报表和税局上不一致,这是哪出问题了
郭老师
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提问时间:01/23 11:30
#税务#
你好,所属期怎么没有截图啊
阅读 102
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我公司是一家建筑公司,A来**我们承接项目建房子,我公司开具发票给业主,业主没钱支付工程款,以房子抵欠工程款,房子过户给A,工程款欠157W,房款是138W,请问下各位老师,我公司应该怎么做账务处理,有什么税费要交吗
郭老师
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提问时间:01/23 11:22
#税务#
借应收账款甲 贷主营业务收入 应交税费应交增值税 增值税附加税印花税所得税 那A现在需要支付给你138万吗还是不支付,你的成本是谁支付
阅读 98
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公司买购物卡送客户的,可以直接去账招待费吗?
刘艳红老师
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提问时间:01/23 11:19
#税务#
您好,这个先计入 借:预付账款 贷:银行存款 要收到正式发票才计入费用中
阅读 60
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项目施工保证金是单独设一个科目,还是和正常货款放一个科目里面呢
文文老师
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提问时间:01/23 11:14
#税务#
项目施工保证金是单独设一个科目
阅读 49
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老师家电税务编码怎么查询呢
刘艳红老师
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提问时间:01/23 11:14
#税务#
你开票按3%就行,大类是这样开的
阅读 146
收藏 1
老师还有就是出口退税需要企业办理进出口收发证书和外汇备案吗
文文老师
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提问时间:01/23 11:13
#税务#
出口退税需要企业办理进出口收发证书和外汇备案。
阅读 123
收藏 1
居间服务费税法上有扣除限额吗?
刘艳红老师
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提问时间:01/23 11:12
#税务#
您好,根据国家税务总局规定,企业支付的居间费,只有不超过合同金额5%的部分才能税前扣除
阅读 49
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老师 您好 麻烦把工资薪金、年终奖 税率表 发我一下,谢谢
家权老师
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提问时间:01/23 11:08
#税务#
工资薪金、年终奖 税率表
阅读 49
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员工只报销过路费,邮费是不是不行,必须签定一个租车协议才能报销?
家权老师
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提问时间:01/23 11:06
#税务#
是的,必须要签订租车协议才能报销
阅读 66
收藏 0
老师我们是物流公司付给个体户运费,付多了没有办法开发票这个钱给他退回来吗
文文老师
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提问时间:01/23 11:04
#税务#
是的,可以要求退回来
阅读 75
收藏 0
老师,请问开票内容教育咨询服务费的,选择什么大类比较合适昵
家权老师
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提问时间:01/23 11:01
#税务#
直接开其他咨询服务税目
阅读 48
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老师你好,请问企业酒店筹建期的垃圾处理费及代账服务费计入什么科目
家权老师
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提问时间:01/23 10:58
#税务#
那些都计入开办费就行
阅读 57
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请问公司的发工资给员工有有几十元左右的工资员工,公司也多发给其他员工的工资。目前个人放弃收这笔款公司也放弃收回部分工资。现在问题是少发计入营业外收入时是否需要缴纳增值税。
家权老师
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提问时间:01/23 10:54
#税务#
那个不需要交增值税的
阅读 70
收藏 0
老师,合伙企业收到投资公司的分红款需要申报哪些税吗
刘艳红老师
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提问时间:01/23 10:53
#税务#
您好,这个要申报股利红利,按20%来交个税
阅读 73
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老师,你好,请问无票支出转费用,年度再调增,一般都是调表不调账,那账上,这样滚存利润减少了,这样也是可以的吗
文文老师
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提问时间:01/23 10:51
#税务#
是的,这是可以的,二者的依据是不一样的
阅读 48
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老师,公司做中介的企业管理策划这个要许可证吗
家权老师
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提问时间:01/23 10:43
#税务#
需要经纪代理服务许可证
阅读 65
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你好老师,汽车报废公司反向开票税率多少,一般纳税人
小菲老师
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提问时间:01/23 10:41
#税务#
同学,你好 通过“反向开票”销售报废汽车给自然人时,适用的增值税征收率是1%
阅读 51
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老师 我司员工去北京资产协会开会来回差旅费协会报销。但这笔费用员工自己先垫付,现在来公司报销,由于协会报销费用,发票已经提供给协会,员工来报销没有发票了 怎么办
家权老师
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提问时间:01/23 10:41
#税务#
协会已经报销了为啥还来公司报销呢?
阅读 53
收藏 0
老师 您好 年底了 公司要给员工发放年终奖,我想选择年终奖和1月份工资一起申报,比如 设计师员工 平时工资是10500元/月+年终奖 30000元,设计师在一月份需要缴多少税费?比如 生产工人 平时工资是8000元,年终奖是25000元,生产工人在1月份需要纳多少个人所得税?都不考虑他们的专项附加扣除!
郭老师
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提问时间:01/23 10:39
#税务#
(10500-5000)×3%这是工资, 年终奖单独计算。个税,3万*3%, 生产工人的工资,(8000-5000)×3%, 年终奖,25000×3%
阅读 72
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我想问一下我有一家经营的港企,是无员工的,由大陆企业进行代运营,采购是HK和国内供应商签订的合同,直接由国内的运输方运输到海外,在海外电商平台进行零售,我想着在HK申请离岸豁免利得税,这样的话收入就没有在HK交税,每月分了50%的利润让代运营的国内企业去做收入缴纳了国内的税,HK企业就剩50%的利润两地都没有缴税,这里有什么风险吗
朴老师
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提问时间:01/23 10:38
#税务#
香港离岸豁免申请风险:无员工不代表自动豁免,需证明合同签订、业务决策等核心环节均不在香港,证据链不全则申请被拒,需补缴利得税及滞纳金。 两地双重避税认定风险:港企 50% 未缴税利润,可能被两地税务机关判定为避税安排,触发反避税调查,要求补税罚款。 内地代运营税务风险:50% 利润若无法提供真实服务合同、发票等依据,会被认定为虚假收入或关联交易定价不合理,面临税款追缴与处罚。 外汇合规风险:跨境利润分配若未办理外汇登记、ODI 备案等手续,会违反外汇管理规定,导致资金划转受限。
阅读 283
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你(单位)2025-12-01 至 2025-12-31 个人所得税(工资薪金所得)未按期进行申报。根据《中华人民共和国税收征收管理法》第六十二条规定,限你(单位)于2026年02月27日前携带相关资料至我局申报办理有关事项。 老师,您好!我收到这个信息,我上个月是小规模零申报,也要做个税申报吗?该怎么报?
家权老师
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提问时间:01/23 10:38
#税务#
0申报也得带上公章去大厅申报
阅读 180
收藏 1
老师就是我资产负债表本年未分配利润 和年初未分配利润减起来是12000 但是利润表 净利润是2000 这个一般怎么查账?
文文老师
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提问时间:01/23 10:28
#税务#
是否有分红或以前年度损益调整事项 ?
阅读 107
收藏 0
老师,请问地铁维保的人工一般做成什么,人工费用哇?分录怎么样的
小菲老师
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提问时间:01/23 10:28
#税务#
同学,你好 管理费用、制造费用-维修费
阅读 46
收藏 0
老师,以前年度申报的20万无票收入。现在对方要求补开发票。我们冲以前无票收入重新开20发票。重新补开票有没有五年限制?影响不
文文老师
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提问时间:01/23 10:26
#税务#
重新补开票 没有五年限制,不影响的
阅读 99
收藏 0
企业购买银行理财产品是否缴纳申报增值税呢?
家权老师
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提问时间:01/23 10:23
#税务#
如果是到期保本返还的,收到的收益就要交增值税
阅读 121
收藏 1
老师,请问我们有个公司25年4季度年收入超过500万了,现在税务局那边还没通知我们登记一般纳税人,新的增值税法超过当月就按一般纳税人处理,那我们现在需不需要主动登记为一般纳税人呢?
家权老师
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提问时间:01/23 10:17
#税务#
是的,需要在开超的当月就需要
阅读 61
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请教一下,公司有兼职人员,有的一个月就10元,20元,有的一个月2000.3000的。怎么处理比较好,
小菲老师
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提问时间:01/23 10:15
#税务#
同学,你好 都按照劳务报酬来申报
阅读 60
收藏 0
老师好,业务招待费需要交纳个税吗?
家权老师
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提问时间:01/23 10:10
#税务#
是赠送礼物就要申报个税
阅读 54
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