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从外购入产品,然后再加工一下,出口,是属于外贸企业还是生产企业出口呢
郭老师
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提问时间:01/23 13:18
#税务#
对方深加工的生产企业
阅读 44
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老师,今天发现帐上未交增值税下面有个两千多的余额,每个月扣完税后都有这个余额,是之前的会计留下的,说是之前未开票收入的应缴税金,这个余额到底是咋回事啊,应缴税金还能一直欠着吗
暖暖老师
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提问时间:01/23 13:15
#税务#
你好,应该是计提了没缴纳的,如果不交纳了你就结转了给他
阅读 50
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辽宁省人力资源行业,一般纳税人企业,增值税采用什么样的计税方法,税率是多少
小菲老师
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提问时间:01/23 13:03
#税务#
同学,你好 一般计税:税率为6%。 或者简易计税3%
阅读 97
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老师,请问一下,企业被查要补缴城镇土地使用税跟房产税,并且这两种税种的税源也未采集,然后税务要求补申报,所属期填12月份,但是填列城镇土地使用税时,申报时计税的依据便成了十二分之一,要怎么操作可以使城镇土地使用面积变成正常?
朴老师
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提问时间:01/23 12:49
#税务#
先修正税源采集信息,再申报 电子税务局税源采集模块,新增土地信息时,填写实际完整土地面积,并将纳税义务有效期起设为税款所属年度的 1 月 1 日,有效期止设为 12 月 31 日。 重新进入申报界面,勾选对应税源,系统会自动按全年计税,而非仅 1/12。 若系统仍异常,直接联系税务机关申请后台调整计税依据。
阅读 100
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个人销售二手车给公司要如何开具增值税发票
小菲老师
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提问时间:01/23 12:35
#税务#
同学,你好 去税务局开具发票,发票大类是机动车
阅读 101
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资源回收企业 反项开票后被发现。出售人名下有同类型的经营主体 要求我们红冲转出 请问后续应该如何解决因红冲缺失的发票呢 。 金额较大无法接受所得税调增 对方又无法用主体提供发票。
朴老师
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提问时间:01/23 12:32
#税务#
优先补合规发票,次选凭真实交易凭证申请税前扣除,全程确保业务真实性证据链完整 补票路径(按优先级) 引导出售人以其名下经营主体补签合同 + 重开发票,红冲原个人反向发票,按新票入账。 若主体无法开票,让出售人去税局代开发票,企业可合理承担税费。 反向开票合规备案:按政策补商务备案和代办税费协议,重新开具与实际交易一致的反向发票。 无票补救(避免所得税调增) 备齐收购合同、过磅单、公账支付记录、物流单据等全套业务真实证据,按税法规定向税务机关申请凭真实交易凭证税前扣除,提交专项说明争取不调增。 红冲与往来处理 先完成红字发票冲销,原反向票对应的进项税转出;往来账按实际交易金额核销,多开或红冲差额挂 “应付账款” 留待后续抵扣。
阅读 72
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中国企业来自完全在境外收入该交什么税?税率多少?
小菲老师
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提问时间:01/23 12:26
#税务#
同学,你好 企业所得税:这是最主要的税。居民企业(包括在中国注册的公司)的全球所得都要交,税率通常是25%。如果境外收入已经在当地交过税,可以凭完税证明在国内抵免,避免重复征税。 增值税:跨境业务中的服务销售或货物进出口,可能涉及增值税。税率看具体业务类型,适用0%、6%等不同税率,需要根据实际交易判断。
阅读 62
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老师 店铺在广州 可以把公司注册在汕尾吗
刘艳红老师
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提问时间:01/23 12:23
#税务#
您好,这个最好注册广州的,这们处理税务会方便些
阅读 56
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老师,你好,请问下劳务服务公司,不是劳务派遣,收取客户的代发工资及服务费,如收取10000元,其中8000是需要发放的工资及社保,余下2000是真正的服务费,这种情况如何做帐,开票如何开,是开10000为收入,发出来8000是成本,开10000的发票还是2000的发票,谢谢
郭老师
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提问时间:01/23 12:16
#税务#
你好,你给对方开发票的时候开什么业务的?
阅读 321
收藏 1
税务注销显示个税有未申报情况,可我上个月的个税申报了,这种情况怎么办
刘艳红老师
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提问时间:01/23 12:15
#税务#
您好,这个月的也要申报了
阅读 151
收藏 0
老师,请问赠送的衣服是100元,那么减少库存商品也是100元吗?还是说要按视同销售缴纳增值税减少库存数是99元昵,应交税费1元昵
家权老师
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提问时间:01/23 11:53
#税务#
没有在发票上边体现赠送就要视同销售
阅读 58
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员工开自己的车去给公司办事,一公里补助一元钱,没有发票怎么报销
刘艳红老师
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提问时间:01/23 11:49
#税务#
您好,这个可以并入工资里面申报
阅读 54
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请问2025年第四季度计提的印花税在2026年1月份缴纳了,那是计入2025年还是2026年?
文文老师
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提问时间:01/23 11:48
#税务#
2025年第四季度计提的印花税在2026年1月份缴纳了, 计入2025损益
阅读 125
收藏 1
老师:2026企业所得税政策?
文文老师
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提问时间:01/23 11:46
#税务#
你好,若符合小微,企业所得税5%
阅读 58
收藏 0
老师您好,请问2026年每个月小规模出口确认收入是按哪一天的汇率折算成人民币?是不变的吗?谢谢!
文文老师
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提问时间:01/23 11:42
#税务#
你好,建议优先选择当月1日汇率 若出口日期涉及节假日导致无法获取当日汇率, 以第一个工作日汇率为准。
阅读 161
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村里的房子开出去的租赁发票要交房产税吗,免不免征
刘艳红老师
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提问时间:01/23 11:37
#税务#
您好,农民在宅基地上自建房屋不需要交纳房产税。 房产税属于财产税中的个别财产税,其征税对象只能是房屋;范围只限于城市、县城或建制镇和工矿区的经营性房屋
阅读 61
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老师,我们财务系统出的报表和税局上不一致,这是哪出问题了
郭老师
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提问时间:01/23 11:30
#税务#
你好,所属期怎么没有截图啊
阅读 102
收藏 0
我公司是一家建筑公司,A来**我们承接项目建房子,我公司开具发票给业主,业主没钱支付工程款,以房子抵欠工程款,房子过户给A,工程款欠157W,房款是138W,请问下各位老师,我公司应该怎么做账务处理,有什么税费要交吗
郭老师
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提问时间:01/23 11:22
#税务#
借应收账款甲 贷主营业务收入 应交税费应交增值税 增值税附加税印花税所得税 那A现在需要支付给你138万吗还是不支付,你的成本是谁支付
阅读 98
收藏 0
公司买购物卡送客户的,可以直接去账招待费吗?
刘艳红老师
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提问时间:01/23 11:19
#税务#
您好,这个先计入 借:预付账款 贷:银行存款 要收到正式发票才计入费用中
阅读 60
收藏 0
项目施工保证金是单独设一个科目,还是和正常货款放一个科目里面呢
文文老师
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提问时间:01/23 11:14
#税务#
项目施工保证金是单独设一个科目
阅读 49
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老师家电税务编码怎么查询呢
刘艳红老师
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提问时间:01/23 11:14
#税务#
你开票按3%就行,大类是这样开的
阅读 146
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老师还有就是出口退税需要企业办理进出口收发证书和外汇备案吗
文文老师
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提问时间:01/23 11:13
#税务#
出口退税需要企业办理进出口收发证书和外汇备案。
阅读 123
收藏 1
居间服务费税法上有扣除限额吗?
刘艳红老师
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提问时间:01/23 11:12
#税务#
您好,根据国家税务总局规定,企业支付的居间费,只有不超过合同金额5%的部分才能税前扣除
阅读 49
收藏 0
老师 您好 麻烦把工资薪金、年终奖 税率表 发我一下,谢谢
家权老师
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提问时间:01/23 11:08
#税务#
工资薪金、年终奖 税率表
阅读 49
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员工只报销过路费,邮费是不是不行,必须签定一个租车协议才能报销?
家权老师
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提问时间:01/23 11:06
#税务#
是的,必须要签订租车协议才能报销
阅读 66
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老师我们是物流公司付给个体户运费,付多了没有办法开发票这个钱给他退回来吗
文文老师
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提问时间:01/23 11:04
#税务#
是的,可以要求退回来
阅读 75
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老师,请问开票内容教育咨询服务费的,选择什么大类比较合适昵
家权老师
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提问时间:01/23 11:01
#税务#
直接开其他咨询服务税目
阅读 50
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老师你好,请问企业酒店筹建期的垃圾处理费及代账服务费计入什么科目
家权老师
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提问时间:01/23 10:58
#税务#
那些都计入开办费就行
阅读 57
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请问公司的发工资给员工有有几十元左右的工资员工,公司也多发给其他员工的工资。目前个人放弃收这笔款公司也放弃收回部分工资。现在问题是少发计入营业外收入时是否需要缴纳增值税。
家权老师
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提问时间:01/23 10:54
#税务#
那个不需要交增值税的
阅读 70
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老师,合伙企业收到投资公司的分红款需要申报哪些税吗
刘艳红老师
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提问时间:01/23 10:53
#税务#
您好,这个要申报股利红利,按20%来交个税
阅读 73
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