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老师 工会经费申报基数必须和个税申报的工资总金额一致吗
家权老师
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提问时间:05/21 15:52
#建筑#
不会的,按计提的工资总额申报
阅读 13094
收藏 55
老师这个异地预交建筑服务销售额填的的是含税金额还是不含税金额
冉老师
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提问时间:05/21 15:26
#建筑#
你好,同学 不含税金额的
阅读 11143
收藏 47
老师,现在印花税进项销项都得交,这个销项怎么掌握,平时买点东西只要对方开发票都得交还是只是大笔采购交
郭老师
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提问时间:05/21 15:17
#建筑#
你好,严格来说,你不管大采购小采购都应该缴纳。
阅读 13062
收藏 55
建筑工程,增值税、企业所得税税负多少合适
冉老师
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提问时间:05/21 15:17
#建筑#
你好,同学 一般而言,对于增值税,建筑行业的税负率大致控制在3%至3.5%的范围内
阅读 12724
收藏 53
请问混凝土公司支付租赁砼车的费用计入什么科目?
东老师
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提问时间:05/21 15:14
#建筑#
您好,记入到销售费用租赁费里面
阅读 16009
收藏 64
老师好!之前我在房开公司上班,在2022年3月份开始我-直告知过老板要辞职,让公司找人来对接工作,可老板一直说找不到人为理由。我在2023年1月份已经在其他地方上班,在这期间老板也还打电话让回到公司整理文件给其他人。可公司的转账回单及统计发放拆迁户过渡费这些新来会计不接。从去年6月份我就没去公司了,可票据到今年5月份才有人肯来接手。公司到现在欠我2年多的工资未发放,问老板结算工资,可老板说没钱。老师清问一下现在怎么处理这工资未发的事?
王晓晓老师
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提问时间:05/21 14:43
#建筑#
你好,可以去劳动仲裁,你留了之前的辞职报告,包括打卡记录吗
阅读 15885
收藏 0
老师,我们是施工企业,移动公司给我们修建的小区拉网线属于什么费用
小锁老师
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提问时间:05/21 14:42
#建筑#
您好,这个的话是计入到主营业务成本
阅读 388
收藏 2
2024年做2023年度的汇算清缴,缴了企业所得税,这笔分录如何做?
宋生老师
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提问时间:05/21 14:22
#建筑#
你好 补税会计分录 借:以前年度损益调整 贷:应交税费--应交企业所得税 同时结转以前年度损益调整 借:利润分配-未分配利润 贷:以前年度损益调整 实际补缴企业所得税时: 借:应交税费--应交企业所得税 贷:银行存款
阅读 482
收藏 0
2024年度4月份调了一笔2018年度的帐,计入科目的贷方是利润分配——未分配利润,现在资产负债表的期初数减期未数不等于利润表里的净利润,这种情况该如何处理? 之前的分录是这样做的:借:应付帐款 贷:利润分配-未分配利润 但这样做了后,发现个问题,资产负债表的期初减期未的数,不等于利润表里的净利润
小锁老师
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提问时间:05/21 14:19
#建筑#
您好,这个的话,本身这样做,会有这个差异存在的
阅读 354
收藏 1
建筑异地预缴税金,可以在网上预缴企业所得税吗
宋生老师
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提问时间:05/21 14:13
#建筑#
你好,可以的,一般是可以在网上操作。
阅读 13157
收藏 55
老师,去年暂估的成本,今年发票确定没有了,汇算清缴调增,那我账上暂估的应付账款怎么冲?之前这样做的暂估,详细分录咋做老师
小锁老师
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提问时间:05/21 14:11
#建筑#
这个的话,借 应付账款 贷 以前年度损益调整 借 以前年度损益调整 贷 未分配利润,金额就是你那个700万
阅读 11149
收藏 47
老师好 分公司和总公司走账除了借款还可以以什么方式
文文老师
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提问时间:05/21 14:07
#建筑#
资金调拨,互相挂往来
阅读 13083
收藏 30
麻烦问一下汇算清缴是不是工程施工里面的招待费也得调?
高辉老师
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提问时间:05/21 14:02
#建筑#
你好,也是需要调整的,属于业务招待费
阅读 343
收藏 0
老师好,零散雇的工,没签任何合同啥的,也从农民工工资付吗?不是和工头签分包合同的那种,就是找个人干完没多少钱
小锁老师
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提问时间:05/21 13:44
#建筑#
您好,是从农民工工资付的这个
阅读 304
收藏 1
老师,房地产预收账款科目金额为何会大于销售未完工产品收入金额
郭老师
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提问时间:05/21 13:27
#建筑#
会不会是你以前应该确认收入?现在没有开发票,没有确认收入。
阅读 294
收藏 1
老师,简易计税项目,可以用材料发票作为成本吗?不是甲供材,就是直开材料普票,有比例限制吗?
邹刚得老师
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提问时间:05/21 12:50
#建筑#
你好,直开材料普票,是可以用材料发票作为成本的,没有比例限制。
阅读 405
收藏 2
老师您好 我们装修店面花了260万 给我们开发票的是个人 他是代开的发票 我们需要帮他代扣代缴个人所得税嘛
郭老师
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提问时间:05/21 12:07
#建筑#
还有一个星期六一个,你好,看发票备注有支付企业代扣代缴吗?
阅读 15935
收藏 0
老师好 异地的农民工工资申报还要申报到他们当地那
venus老师
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提问时间:05/21 11:45
#建筑#
你好,你看项目所在地税务局的要求,大部分是要求全员申报,还有些是按照合同定额缴纳的
阅读 243
收藏 1
老师,在开票系统申请了额度怎么查看结果
宋生老师
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提问时间:05/21 11:40
#建筑#
你好!办税进度查询”或“事项办理查询”等功能,通过输入申请编号或纳税人识别号等信息,即可查询到当前开票额度调整的审核状态。
阅读 16052
收藏 45
我们住建局的罚款需要纳税调增吗?
文文老师
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提问时间:05/21 11:34
#建筑#
住建局的罚款需要纳税调增
阅读 356
收藏 0
老师,工程建设企业,发票未到,暂估入库领用材料的凭证,需要什么附件呢
宋生老师
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提问时间:05/21 11:25
#建筑#
你好!这个用送货单或者自己做个单
阅读 343
收藏 1
老师好,别单位**我们,就是两个标段,总共11万,1100万,我们要承担什么税,要怎么交?我是按两个不同的税点交,还是合同总金额一个税点交
朴老师
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提问时间:05/21 11:10
#建筑#
同学你好 交税的话和你们自己的项目是一样的 增值税附加税所得税印花税都一样的
阅读 415
收藏 2
老师你好,我门建筑公司汇算清缴的时候可以了吧今年的资产折旧额调增吗?最后一个季度的财务报表和年报上的有出入,有些数据调整后的,这样有啥影响吗?
朴老师
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提问时间:05/21 11:06
#建筑#
最后一个季度的财务报表和年报数据有出入的问题,这可能是由于多种原因造成的,例如财务报表编制过程中的错误、遗漏或修正,或者是由于采用不同的会计准则或政策。这种差异可能会对公司的财务状况和经营绩效产生影响,因此需要仔细分析并适当处理。 资产折旧额的调增,在汇算清缴时,公司需要对照税法规定,对折旧费进行逐项审核和调整。如果发现存在需要进行纳税调增的情形,公司应当按照税法规定进行调整,并补缴相应的企业所得税。这种调整可能会影响公司的应纳税所得额和应缴税款,因此需要谨慎处理。 财务报表数据的差异,如果差异较大或涉及重要财务指标,公司需要及时进行调整和修正,以确保财务报表的准确性和可靠性。这种调整可能会对公司的财务状况和经营绩效产生影响,因此需要谨慎分析并适当处理。 财务报表的调整和修正可能会对公司的利益相关方产生影响,例如投资者、债权人、供应商等。因此,公司需要及时向相关方披露调整情况,并解释调整的原因和影响。
阅读 15918
收藏 34
老师小企业会计准则汇算清缴要缴纳企业所得税该怎么做会计分录?
宋生老师
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提问时间:05/21 10:57
#建筑#
你好!借利润分配-未分配利润 贷应交税费-应交企业所得税 然后缴纳,借应交税费-应交企业所得税 贷银行存款
阅读 16048
收藏 67
老师你好,请问汇算清缴的财务年报跟最后一个季度申报的财务报表数据上有些不一样,调整后的,都是按实际填写的,这个不一样有影响吗?在填写资产折旧的的时候我吧这一年的折旧纳税调增可以吗?
杨沛锦老师
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提问时间:05/21 10:55
#建筑#
您好,汇算清缴的财务年报和最后一个季度申报的财务报表数据上有些不一样,这是比较常见的情况,通常是由于以下几种原因造成的: 1.年终调整:年终时企业可能会根据会计政策或税法要求对财务报表进行调整,如资产折旧、存货盘点、坏账准备等,这些调整会影响年度报表和季度报表之间的数据差异。 2.审计调整:如果企业需要经过审计,审计过程中可能会发现一些需要调整的事项,这些调整会反映在年终报表上。 3.税务调整:在汇算清缴过程中,企业根据税法要求对某些项目进行纳税调整(如资产折旧、费用摊销等),这些调整会影响最终报表数据。 处理方法及影响: 1.数据不一致的处理:如果年报与季度报表的数据有差异,但都按实际情况进行了调整和填写,并且所有调整都有合理的依据和详细的说明,一般是不会有问题的。税务机关在检查时,主要会关注是否有合理的解释和支持材料。 2.资产折旧纳税调增:可以在汇算清缴时根据税法规定对资产折旧进行纳税调增。纳税调增是指会计上折旧与税法允许折旧之间的差额进行调增,以确保税务上计算的折旧符合税法要求。具体方法如下: 1.计算差异:计算会计折旧和税法折旧的差异。 2.纳税调增:将差异部分在纳税申报时进行调增,填写在《企业所得税年度纳税申报表》的纳税调增项目中。 实践建议 1.保持一致性和记录:尽量保持年度报表和季度报表的一致性。如果有差异,确保所有调整都有详细记录和合理解释,并妥善保存相关支持文件。 2.及时沟通:如有疑问,建议及时与财务顾问或税务专员沟通,确保申报的准确性和合规性。 3.税务筹划:合理利用税法规定进行税务筹划,确保企业利益最大化,同时遵守税法规定,避免潜在的税务风险。
阅读 13403
收藏 56
你好,老师,建筑公司租用露天地用于苗木种植需要交什么税。
宋生老师
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提问时间:05/21 10:50
#建筑#
你好!这个承租方只需要印花税
阅读 12988
收藏 26
老师,我公司是一个建筑公司,购买的施工用围挡护栏,请问做什么科目合适?
bamboo老师
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提问时间:05/21 10:21
#建筑#
您好 建筑公司,购买的施工用围挡护栏 可以计入工程施工-合同成本-材料费
阅读 15665
收藏 14
您好,我们公司需要付一百多万工程款给乙方,乙方因为账户问题不能使用,出具一份委托付款函,让我们把工程款付给一个私人账户,公司可以付款吗?会不会存在什么问题?
暖暖老师
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提问时间:05/21 09:56
#建筑#
你好,可以,单位盖章出具委托个人收款函证
阅读 12917
收藏 41
老师好 暂估2300的招待费 来了2750的发票 汇算怎么填
东老师
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提问时间:05/21 09:47
#建筑#
您好,汇算清缴按照2750填写
阅读 10632
收藏 45
老师,我们建筑劳务公司是贵州的,然后2022年的项目在江苏,我现在只能延期这张外经证,但是在网上核销找不到这个外经证,这种是只能去项目地核销吗
宋生老师
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提问时间:05/21 09:41
#建筑#
你好!你可以先找你们这边税务局看看能不能处理。一般都是可以的
阅读 415
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