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老师,应付账款-暂估 ,贷方金额为负数是代表什么?
家权老师
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提问时间:01/23 17:23
#税务#
负数就表示多冲了暂估
阅读 77
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电梯广告费能开专票么?
家权老师
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提问时间:01/23 17:12
#税务#
那个可以开专票的哈
阅读 99
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请问A合伙企业投资有限公司B,有限公司成立日期2025.03.01合伙企业股份占有限公司38%,11.4万,投资款实际已转8万,占未缴满,持有权益性投资情况怎么报,持有日期写哪个日期,持有成本是按38%成本吗?结束日期未打星号可以不填吗?
董孝彬老师
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提问时间:01/23 16:45
#税务#
同学您好,很高兴为您解答,请稍等
阅读 155
收藏 1
做国际运输服务,给客户代为申报货值并预缴税金的代扣代缴的税金是怎么录的,按照哪个标准录的
Fenny老师
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提问时间:01/23 16:44
#税务#
你好,你这里是代扣代缴什么税费。 增值税的计入应交税费-代扣代缴增值税。
阅读 66
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老师,银行的人过来开户拍照,让我站在旁边一起,这是什么意思呢
文文老师
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提问时间:01/23 16:42
#税务#
说明银行确实上门了
阅读 84
收藏 0
公司注销的时候,会看每一年年底法人欠公司多少钱么
文文老师
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提问时间:01/23 16:40
#税务#
不会,通常不会看的
阅读 71
收藏 0
老师,管理公司收取各子公司的服务费,由于是按全年子公司的营业额来收,所以这个月才开发票结算,但是第四季度企业所得税申报已结束,未计提,那这个收入、费用可以放在2026年吗
家权老师
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提问时间:01/23 16:39
#税务#
可以直接做到26年的哈
阅读 75
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农户将自产的橘子榨成果汁后售卖,无任何添加剂,是多少税率?免税?9?还是13?
家权老师
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提问时间:01/23 16:37
#税务#
那个可以直接开免税的
阅读 843
收藏 4
因为报关单价低报了, 已报关了1万美金已开出口免税发票,无剩余库存。 没有报关的1500美金怎么开出口发票缴纳增值税?如数量。 没报关视同内销的1500美金,开票数量是开实际出口的1万只还是0只?不冲红免税发票,备注栏备注“补税差额,总数量1万只,与免税发票合计一致”。 单价就按$1500按比例分摊到各类产品,13%,发票总额要是$1500*汇率。 然后这1500和已出口已报价的金额等于合同金额。
董孝彬老师
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提问时间:01/23 16:29
#税务#
同学您好,很高兴为您解答,请稍等
阅读 91
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公司名下没有车,停车费能扣除吗
家权老师
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提问时间:01/23 16:29
#税务#
那个不能扣出的哈
阅读 66
收藏 0
老师,开餐饮费发票能开专用发票吗?
郭老师
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提问时间:01/23 16:24
#税务#
可以 餐饮,可以开专票
阅读 115
收藏 0
公司购买了彩钢瓦之类的产品搭了一个仓库,请问怎么入账?不想入固定资产,涉及房产税
家权老师
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提问时间:01/23 16:19
#税务#
那个必须要计入固定资产的,没法改变的
阅读 72
收藏 0
老师,我们公司有道路检测项目,实验室设在非市内,然后几名负责道路检测的同事不是每天去实验室就是出差各市县路段,然后本身公司是有午餐的,所以公司给于他们的是每天餐补60元,然后出差下面市县餐饮费再额外实报实销。那这部分餐补是不需要发票,也不需要计入个税的是吧?
家权老师
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提问时间:01/23 16:18
#税务#
出差的餐补不需要发票的
阅读 71
收藏 0
老师,国外公司入股的公司,现在国外公司要减资。流程是怎样的呢?2、涉及哪些税费呢?3对两家公司有什么影响呢
郭老师
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提问时间:01/23 16:12
#税务#
你好,是减少注册资本还是股权转让 减少注册资本,股权比例有没有变化
阅读 133
收藏 0
我单位受政府部门安排,企业员工去外部第三方培训机构培训,后期政府会根据学习情况返还一部分技能用工补贴,此款项会转给企业,三方机构需要我单位开具相关票据,请问开什么项目合理呢?如果不能开发票怎么处理这个业务
家权老师
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提问时间:01/23 16:09
#税务#
对方开非学历教育服务的税目
阅读 138
收藏 1
请问12月份有一张报关单,出口日期是12月,12月没有查到,1月报送到税务局,我在1月份开票影响退税吗?正常好像是要求出口当月开票,老板12月也没有给我
暖暖老师
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提问时间:01/23 16:03
#税务#
你好,不影响的,但是汇率要用12月的才可以的这个是
阅读 55
收藏 0
请问一般纳税人只拿回来发票劳务鼠标加工费 ,数量1000个,其他什么也没有,这个怎么入库存啊
家权老师
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提问时间:01/23 15:58
#税务#
那个鼠标是拿来销售的?
阅读 73
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出口一般纳税人出口货物的时候,报关单是CIF出口的货物,海运费怎么做会计分录呀?谢谢
文文老师
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提问时间:01/23 15:57
#税务#
借方:应收账款(或银行存款)——CIF总价金额 贷方:主营业务收入——出口收入(FOB价格金额) 贷方:其他应付款——海运费(运费金额)
阅读 71
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我们是一般纳税人简易计税 ,25年开的个别快递费发票是专票 税务系统做了进项税额不抵扣勾选 这种申报增值税的时候需要填写附表二进项税额转出吗 如果没有填有什么影响
家权老师
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提问时间:01/23 15:52
#税务#
那个不需要再填进项转出,都没抵扣
阅读 67
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老师我们是投资公司法人和股东转了往来款进来可以转成实收资本吗,然后投资公司转给 B公司的钱起投资的钱,能从投资公司的实收资本转给B公司作为经营费用吗
刘艳红老师
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提问时间:01/23 15:51
#税务#
您好,这个最好是备注投资款好些
阅读 109
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印花税申报问题,印花税买卖合同季度申报的计税依据,比如我销售开票不含税200,未开票不含税100,购进不含税80,那么我申报的计税依据就是200+100+80=380,再✖️万分之三,就是应缴的印花税金额对吗
家权老师
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提问时间:01/23 15:46
#税务#
是的,就是那样计算的哈
阅读 104
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今天开发票出了这个,最近换了电子税务开票人,这个需要填的是谁的信息?
家权老师
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提问时间:01/23 15:42
#税务#
你们谁办理开票就是谁的信息
阅读 92
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请问老师,小规模增值税是按季度申报,小微企业是按季度还是按月申报增值税呢?
文文老师
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提问时间:01/23 15:31
#税务#
一般纳税人也可能是小微企业的
阅读 65
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我们单位付随水费征收的垃圾处理费,经济分类科目放到水费合适吗?还是其他商品和服务支出还是维修费哦?
家权老师
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提问时间:01/23 15:28
#税务#
还是其他商品和服务支出
阅读 52
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酒店筹建期间土地使用税和房产税记录什么科目
家权老师
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提问时间:01/23 15:27
#税务#
那些都计入开办费就行
阅读 67
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老师,应收账款期初和期末余额都是红字负数
家权老师
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提问时间:01/23 15:23
#税务#
说明是预付账款的哈
阅读 97
收藏 0
计提印花税,多计提了一分,实际缴纳税款少交了一分,计提的时候借:税金及附加,贷应交税金。然后要冲减回来吗?怎么做分录呢?
文文老师
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提问时间:01/23 15:20
#税务#
直接做相反分录即可
阅读 253
收藏 1
老师一般纳税人开了5万专票,这月正常交税,下月如果红冲了这个5万,那之前交的税怎么办
家权老师
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提问时间:01/23 15:17
#税务#
之前交的税以后抵减税款
阅读 92
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你好老师,国际客运的发票我们需要开什么发票
文文老师
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提问时间:01/23 15:10
#税务#
你好,可开具零税率发票
阅读 100
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老师您好,报个税的时候,本月仅仅发放了奖金,没有发工资,但是工资表扣了保险,请问应该如何报个税
小菲老师
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提问时间:01/23 15:06
#税务#
同学,你好 按照工资来申报
阅读 78
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