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老师,我们是制造业加工的,然后进项又是劳务加工能用吗
文文老师
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提问时间:01/26 14:29
#税务#
能,进项又是劳务加工能用
阅读 38
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老师,我8000的工资,在申报的时候是不是要扣除社保和公积金剩下的金额申报
刘艳红老师
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提问时间:01/26 14:21
#税务#
您好,是的,要把这些扣掉,剩下的就是拿到的钱
阅读 35
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老师,合作社2成员退出,2新成员再加入,涉及哪些税,都哪方交税
小菲老师
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提问时间:01/26 14:14
#税务#
同学,你好 企业所得税:合作社因退出支付的款项(如退股分红)可能被视为利润分配,需缴纳企业所得税。 个人所得税:退出成员获得的款项若超过出资额,可能被视为股息红利或财产转让所得,需按利息、股息、红利所得或财产转让所得缴纳个人所得税。
阅读 54
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退休人员保险费能不能记录管理费用办公费?
小菲老师
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提问时间:01/26 14:14
#税务#
同学,你好 不可以的
阅读 57
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广告公司的营业执照经营范围有:食用农产品批发,食用农产品零售,食品销售(仅销售预包装食品)。现在想卖河豚,怎么开票?账务处理怎么做?后续有什么风险
刘艳红老师
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提问时间:01/26 14:14
#税务#
您好,这个是可以开的,上面有农产品
阅读 52
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老师您好,请问小规模纳税人收到专票需要怎么处理?
小菲老师
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提问时间:01/26 14:13
#税务#
同学,你好 当作普通发票做账
阅读 34
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2025年12月无票收入漏记账怎么做分录
刘艳红老师
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提问时间:01/26 13:58
#税务#
您好, 借:应收账款 贷:利润分配-未分配 应交税费
阅读 97
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今年查以往账务发现公司在2020年建账时起初未交增值税金额漏记0.06,所得税金额少记6.11,应交税费-教育附加155.97和地方教育附加103.98科目金额记错科目,计入到其他应付款-教育附加155.97和地方教育附加103.98,导致其他应付款贷方一直挂着金额,然而在2020年缴纳19年增值税及附加税、所得税时把金额及科目记错,这样导致后期账务很多处错误,原本所得税已缴纳,导致所得税贷方有余额,其他应付款-教育附加和地方教育附加贷方有金额一直挂着,这怎么处理
朴老师
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提问时间:01/26 13:39
#税务#
调整附加税科目 + 补记增值税尾差 借:其他应付款 — 教育附加 155.97 其他应付款 — 地方教育附加 103.98 应交税费 — 应交增值税(未交增值税) 0.06 贷:应交税费 — 应交教育费附加 155.97 应交税费 — 应交地方教育附加 103.98 以前年度损益调整 0.06 调整所得税 + 冲销贷方余额 借:以前年度损益调整 6.11 贷:应交税费 — 应交企业所得税 6.11 借:应交税费 — 应交企业所得税 6.11 贷:银行存款 6.11 结转以前年度损益调整 借:利润分配 — 未分配利润 6.05 贷:以前年度损益调整 6.05 附完税凭证、错账说明存档,不影响当期申报。
阅读 103
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老师,小规模公司发票提额的时候,又预警了,税管员要下户,老师该怎么应对
刘艳红老师
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提问时间:01/26 13:32
#税务#
您好,包个红包,看他查什么,配合下就可以
阅读 35
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老师中午好,请问一下建筑劳务公司当月开票预交增值税如何做分录?
郭老师
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提问时间:01/26 13:31
#税务#
借应交税费预缴增值税 贷银行存款
阅读 103
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老师,我们有个公司跟个人合作,个人负责拉业务,公司负责实施服务。利润对半分,请问支付给个人的钱,是开劳务发票,还是服务发票,各有什么不同,各涉及什么税,如果缴纳?
暖暖老师
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提问时间:01/26 13:26
#税务#
你好,业务费推广属于服务费发票,主要是个人所得税20%
阅读 54
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公司间转账附言货款写成了分红,需要退回重转吗?
刘艳红老师
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提问时间:01/26 13:26
#税务#
您好,这个建议退回 再重转下
阅读 31
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向境外单位提供服务,电子税务局提交了跨境应税行为免征增值税报告,给这个客户开发票开零税率还是免税发票呢
郭老师
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提问时间:01/26 13:14
#税务#
这些是0税率的 国际运输服务、航天运输服务 向境外单位提供的完全在境外消费的服务,具体涵盖: 研发服务 设计服务 软件服务 信息系统服务 业务流程管理服务 离岸服务外包业务 转让技术、无形资产 广播影视节目(作品)的制作和发行服务 合同能源管理服务 电路设计及测试服务 财政部和国家税务总局规定的其他服务
阅读 47
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老师,电信通信服务是免增值税吗?
刘艳红老师
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提问时间:01/26 13:09
#税务#
您好,是的,这个是免增值税的
阅读 78
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请问老师,原材料报废,什么情况下,会涉及进项税额转出?
小菲老师
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提问时间:01/26 12:49
#税务#
同学,你好 只有因“管理不善”导致的非正常损失(如被盗、丢失、霉烂变质)才需要转出,而正常损耗或自然灾害等则无需处理。
阅读 31
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铸件零售行业,普票额度是多少,超出后怎么算税点?
刘艳红老师
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提问时间:01/26 12:49
#税务#
您好,你们是小规模人吗?
阅读 44
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老师,我们有个公司的业务是通过公司外一个人接的单,我们承诺按净利润年终分他一半大概不到3万,又不想开发票,怎么样拿钱风险小
小菲老师
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提问时间:01/26 12:45
#税务#
同学,你好 这个只能开票,然后转账,不然公司无法做账
阅读 42
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老师好,我们单位给学校供蔬菜等,扣了我们3千多元,我们怎么作账?我们要扣供应商的款,他们发票开过来了,怎么作账?
刘艳红老师
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提问时间:01/26 12:29
#税务#
您好,扣了你们的 借:营业外支出 贷:应收账款 你们扣供应商的 借:应付账款 贷:营业外收入
阅读 78
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老师 你好 请问有机肥属于农产品吗?对方开具的免税发票 我公司可以抵扣吗?
小菲老师
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提问时间:01/26 12:21
#税务#
同学,你好 是可以的
阅读 50
收藏 0
你好,去年收到个人代开的劳务费发票,企业没申报个税,现在可以进行红冲吗?红冲还需要缴纳个税吗?
小菲老师
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提问时间:01/26 12:15
#税务#
同学,你好 可以红冲,就不会涉及个税
阅读 66
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我们是销售行李箱的商贸企业,对方开具十几万的加工费能用吗
刘艳红老师
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提问时间:01/26 12:15
#税务#
您好,这个是实际发生的加工费吗
阅读 30
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老师,请问我们公司这个房屋租赁合同,一年12万的房租,我们公司是要代扣代缴房产税吗?约房东去税务局开租赁发票,我们这个房产税是按照这个租赁发票金额的12%来交印花税吗?
郭老师
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提问时间:01/26 12:03
#税务#
不需要代扣代缴开发票的时候税务局直接收取了 房产税是6% 印花税千分之一减半, 个人所得税20%,个税这个地方有差异
阅读 40
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公司的一些支出就是没有发票,比如找人代办事情,法人私户支付的,可以入账么?
刘艳红老师
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提问时间:01/26 12:01
#税务#
您好,可以的,只是这个不能抵税
阅读 75
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老师你好,2025.8月份有一张进项发票已经认证抵扣了,现在税务局让做进项税额转出,我现在应该怎么操作,怎么修改电子税务局的报表
家权老师
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提问时间:01/26 11:56
#税务#
我要办税-税费申报及缴纳—申报更正-申报更正与作废
阅读 35
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合伙企业的合伙人是自然人,取得分红100万,该自然人合伙人应该如何交税?有没有税收优惠政策
郭老师
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提问时间:01/26 11:55
#税务#
交纳的生产经营所得分红,不需要交个税
阅读 268
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一般纳税人出口软件给外国公司(该软件无实物载体,通过邮件发送即可获取),增值税免税吗?具体需要怎么操作
郭老师
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提问时间:01/26 11:43
#税务#
客户是在境外使用是吗?是的话零税率。 你有出口服务的范围,然后在备案就行
阅读 71
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老师,早上好!请问一下,我们2025年公司符合小型企业的企业所得税,税率是5%,那我们少交了一些企业所得税,需要计入营业外收入嘛?那审计附注那里我们应该怎样批注呢,
家权老师
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提问时间:01/26 11:40
#税务#
没明白什么原因少交的所得税呢?
阅读 40
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开测绘服务发票,是研发和技术服务吗?还是其他现代服务
文文老师
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提问时间:01/26 11:37
#税务#
你好,开其他现代服务
阅读 62
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老师,我们这边两个员工没有银行卡,让写个协议,都打卡到他女儿卡上可行,如果查到也不是我责任吧。
小菲老师
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提问时间:01/26 11:30
#税务#
同学,你好 不可以的
阅读 35
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公积金有强制性要求交吗?私企?
文文老师
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提问时间:01/26 11:18
#税务#
公积金,没有强制性要求交
阅读 39
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