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老师,我是我们公司总账,有个员工离职了,当时经理问我这个员工还剩多少金额,我跟他说报销剩余多少,工资剩余多少,经理让出纳付了,但项目上财务又付了他的报销,我离职了,公司扣我这部分报销,想问下公司这样做对吗,我该如何问公司要到这部分钱
郭老师
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提问时间:06/19 15:15
#建筑#
你好 纯属都是项目上的出的问题是吗?不应该扣你个人的。
阅读 682
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公司承建乡镇项目,收取代建管理费(主营业务收入),对应的成本会有哪些呢?
新新老师
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提问时间:06/13 15:43
#建筑#
你好 成本主要是人工 折旧 水电等
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老师,对方开的“建筑服务”增值税普通发票没有备注,今天最后一天了,如果今天不作废重开,明天是不是就只能红冲了呀?
玲竹老师
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提问时间:05/31 19:48
#建筑#
您好 是的 纸质发票隔月就要红冲到
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老师,建筑公司的账,是不是都要体现在建工程科目
一鸣老师
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提问时间:05/26 15:57
#建筑#
建筑公司的工程成本是计入。工程施工科目
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老师2023年契税税率是多少
一鸣老师
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提问时间:04/24 11:13
#建筑#
你好 契税=房屋或者土地成交价款*契税税率 契税的税率是3%到5%之间
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老师,我公司收到的一张商业承兑汇票即将到期,我需要做什么处理?
邹老师
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提问时间:06/10 15:31
#建筑#
你好,可以在到期之后,去银行办理收款手续
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根据营业执照,能承接园林绿化工程施工项目吗?我们公司正好有工人,也给他们交社保的,材料苗木等都是甲方提供,主要是我们公司出人工费,请问可以吗?
朴老师
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提问时间:09/23 13:31
#建筑#
同学你好 这个可以的
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老师,我们现在是小规模纳税人,取得了一张增值税专用发票,可以放到转为一般纳税人之后抵扣吗?
郭老师
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提问时间:07/26 14:15
#建筑#
小规模期间没有收入的,转了一般纳税人可以抵扣。
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老师:工程施工-合同成本-人工是1084611.93,主营业务收入1084644.1,如何结转到主营业务成本,分录如何做
青老师
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提问时间:07/07 16:14
#建筑#
你好 ; 借主营业务成本 贷工程施工
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增值税更正申报已缴的费,填哪一栏
朴老师
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提问时间:06/13 13:31
#建筑#
1、如果是本期缴纳的上期应交增值税,纳税申报系统自然会将其统计入“本期缴纳上期应纳税额”栏的“本年累计数”中,不需填写。 2、一般纳税人 (1)主表第28栏 “①分次预缴税额”填写纳税人本期已缴纳的准予在本期增值税应纳税额中抵减的税额。 (2)主表第34栏“本期应补(退)税额”反映纳税人本期应纳税额中应补缴或应退回的数额。按表中所列公式计算填写。 3、小规模纳税人预缴的税款(包含在地税预缴的税款和异地国税预缴的税款)填写在“本期预缴税额”栏。
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老师,我想问一下,我这样填对么,报税,建筑行业的,您看我这个预缴税剩余的这1万多要怎么填写呀
张俨妍老师
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提问时间:01/13 21:45
#建筑#
预缴税剩余的部分就填在分次预缴税款栏就行了
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老师好!由总包代发农民工工资的,应该由总包方申报农民工个税吧?
朴老师
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提问时间:09/26 15:57
#建筑#
同学你好 对的 直接申报
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老师,我们是**方,在采用简易计税的时候,我们可以和被**方签订劳务分包合同吗?
王超老师
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提问时间:09/11 09:06
#建筑#
你好 可以签订的,但是你的进项依旧也不可以抵扣的
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老师我想问问,公司人出差坐飞机买保险,开的发票抬头是出差人的姓名,这样可以给报销吗
一鸣老师
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提问时间:01/10 08:53
#建筑#
嗯嗯,可以的,没问题的
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农民工工资由总包代发,分包开票,个税由谁申报?
郭老师
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提问时间:03/17 12:59
#建筑#
你好,分包方来折磨个税的。
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老师,已入账的发票,销售方要红冲重开给我们,那我们账务上如何处理?销售方开的负数发票我们需要拿来进行负数入账吗?麻烦老师帮说下具体账务谢谢
郭老师
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提问时间:08/10 12:18
#建筑#
你好,这个是具体的什么业务,你之前分录怎么做的?专票还是普通发票的?
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老师,预先收到工程款得预交增值税,怎么预交,是在申报系统做无票收入确认收入交增值税吗
易 老师
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提问时间:11/09 11:18
#建筑#
电子税务局增值税预缴税款如何操作?依次打开电子税务局—我要办税—税费申报及缴纳—提取基础数据第一步:在申报清册中,选择“申报表名:增值税预缴税款”,点击【填写】,打开申报表。第二步:纳税人按照【填报说明】填写【增值税预缴税款表】,如需重新填写请点击【重填】按钮,填写完毕后点击【保存】按钮,系统会自动提示保存成功,点击【确定】按钮。第三步:【增值税预缴税款表】填写完毕后,点击上方【选择报表】按钮继续填写【增值税预缴税款附加税费表】,点击【确定】按钮,进入报表。第四步:纳税人按照【填报说明】填写【增值税预缴附加税费表】,如需重新填写请点击【重填】按钮,填写完毕后点击【保存】按钮,系统会自动提示保存成功,点击【确定】按钮。第五步:报表填写完毕后,点击【申报】按钮进行申报。如需打印请点击【打印】按钮,如需导出请点击【导出】按钮。第六步:进入纳税申报界面确认申报基础信息,其中包括“申报税种”、“税款所属期”、“纳税人识别号”、“纳税人名称”、“申报方式”和“申报状态”等。确认信息无误后,点击纳税申报界面的【申报】按钮,进行申报。第七步:申报成功后,如需缴款,请在申报管理中找到【税费缴纳】模块,点击【获取未清缴信息】找到征收项目,发送缴款请求,进行缴款。
阅读 682
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老师,总包是甲供材简易计税的,然后把绿化工程专业分包给我们了,合同里注明了分包方自行负责材料,一般纳税人分包方如果在开票时选择了简易计税3%,有取得了苗木发票作为成本,是不是自相矛盾了?
王雁鸣老师
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提问时间:01/25 12:15
#建筑#
同学你好,是的,确实有点自相矛盾,这种情况下,可以考虑提供总合同,在总合同的前提下,按简易计税处理,就能说的过去了,不过稳妥起见,咨询当地税务局或者热线电话12366确认一下,谢谢。
阅读 681
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老师,我公司是**单位,施工队和公司签订的劳务合同是9%,但在开票时有开具3%的,这样就会和合同签订的税额有差额,具体讲,比如应付施工队30000质保金,施工队欠公司税款35000,最后竣工结算时,施工队给公司5000,质保金挂帐,那35000咋做账?
朴老师
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提问时间:10/21 16:25
#建筑#
确认应付施工队质保金时: 借:应付账款 — 施工队(质保金)30000 说明:记录应付未付的质保金。 贷:其他应付款 — 质保金 30000 说明:将质保金从应付账款中转出单独挂账。 当发现施工队欠公司税款且有差额时: 借:应收账款 — 施工队(欠税款)35000 说明:确认施工队欠公司的税款。 贷:应交税费 — 应交增值税等(根据具体税种设置)35000 说明:将施工队欠的税款确认为公司的应收债权和应交税费的减少。 竣工结算施工队给公司 5000 时: 借:银行存款 5000 说明:收到施工队支付的款项。 贷:应收账款 — 施工队(欠税款)5000 说明:冲减施工队欠的税款。 此时,应收账款 — 施工队(欠税款)科目余额为 30000 元,代表施工队仍欠公司税款。质保金继续挂账在其他应付款 — 质保金科目,待满足质保金支付条件时再进行相应处理。
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郭老师,您在吗?我接着问您,可以吗?
小智老师
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提问时间:09/21 14:33
#建筑#
请直接提问财会问题,老师这边帮您解答。
阅读 681
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每个月做财务报表时,需要结转损益成本类科目,那如果应收应付其他应收其他应付等科目有余额怎么办?要不要处理?会不会影响出报表的准确性?
meizi老师
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提问时间:05/09 09:10
#建筑#
你好1; 挂着的;等着你付款了或者收款回来了;在去冲往来科目的 ;不影响
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请问个人在税务局代开其他建筑服务发票,受票方要不要代扣代缴个人所得税?
郭老师
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提问时间:03/27 19:06
#建筑#
你好看备注有没有支付企业代扣代缴 没有的看下他的完税证明有没有个税
阅读 681
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屋面阳光棚改造项目,请问开发票货物名称写什么费?税率多少?,一般纳税人
一鸣老师
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提问时间:12/28 22:11
#建筑#
这个就是开的建筑服务*屋面阳光棚改造工程费
阅读 681
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购买5000元电脑,工地上用的,一次进入成本的分录怎么做?
玲竹老师
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提问时间:12/09 13:08
#建筑#
您好 借:工程施工-合同成本-间接费用-办公费 贷:银行存款 可以这样写分录
阅读 681
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签订材料采购合,税率13%,里面有粉刷涂料项目应该怎么赋码开票?
郭老师
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提问时间:12/08 11:13
#建筑#
啊,就是销售的涂料是吗?
阅读 681
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代发劳务工资,有家公司是一般纳税人开劳务发票了1%专票给总包,这家公司2个张发票给总包,一张64740元的,一张111680.24元的,然后总包下来款,我们做了64740的工资表给总包,总包直接代发工资打到了每个工人的工资卡上,还有111680.24元直接转到那家公司了,问这种劳务代付税怎么算的
新新老师
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提问时间:11/27 16:49
#建筑#
你好。,劳务的工资这些人员是直接给你们签订合同,干活的是你们代扣个税。
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老师,我们前几个月开的发票,现在红冲了,我之前做分录是借:应收,贷:主营业务收入 应交税费-应交增值税销项税。税款已经缴纳,现在红冲了,我分录应该怎么写?
郭老师
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提问时间:11/03 15:35
#建筑#
借应收账款负数 贷主营业务收入负数 应交税费负数
阅读 681
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老师,我们是劳务分包公司,简易计税,需要去异地预交税款吗?
一鸣老师
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提问时间:10/26 09:00
#建筑#
提供异地建筑劳务才需要异地预交
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老师,您好,我想在电子税务局查下我税报完了没,在哪个模块查呢
文文老师
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提问时间:10/20 12:00
#建筑#
我要办税-税费申报及缴纳-在线申报,状态是申报功能就说明报完了
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请问“房地产”的会计工作 跟 “建筑施工企业”的会计工作 在账务处理、税务 方面会有哪些差异? 主要是想了解房地产的会计工作。 (我自己是做建筑业的)
王雁鸣老师
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提问时间:09/18 17:30
#建筑#
同学你好,房地产的会计和建筑施工企业会计在账务处理上,建设阶段支出,前者记入开发成本,后者记入工程施工,建设完成后,前者记入开发产品,后者转入工程结算或者主营业务成本。税务方面,前者要计算土地增值税,后者不需要计算土地增值税。
阅读 681
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