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老师好 劳务差额征税需要符合什么条件?
郭老师
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提问时间:05/23 13:02
#建筑#
你说的是劳务派遣吗?
阅读 355
收藏 1
老师好 那个劳务派遣这一项,需要办理什么资质呀
郭老师
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提问时间:05/23 12:58
#建筑#
你好,需要办理劳务派遣资质的。
阅读 445
收藏 0
建筑劳务公司,**项目,简易计税,成本费一部分是工人工资,需要申报个税,还有哪些渠道得到成本票
bamboo老师
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提问时间:05/23 12:39
#建筑#
您好 可以劳务费发票 零星材料 工地发生的水电费等
阅读 15575
收藏 65
老师您好!公司是正在建设的水电站,期间发生的律师费应该计入什么科目呢?
小菲老师
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提问时间:05/23 12:32
#建筑#
同学,你好 计入管理费用
阅读 15430
收藏 65
老师,我们是建筑分包企业,属于最后一级分包了,我们找了劳务公司临时工,劳务公司给我们开什么发票?税收编码是什么?不想有分包再分包这样子的风险
郭老师
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提问时间:05/23 12:21
#建筑#
你给别人开出劳务发票去,他还能给你开其他的吗?材料的你们能接受?
阅读 16048
收藏 48
农民工是按工资薪金还是劳务报酬申报个税?
朴老师
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提问时间:05/23 12:20
#建筑#
同学你好 按工资就可以
阅读 3777
收藏 16
公司到外省施工,农民工的个税是在外省项目所在地缴还是公司机构所在地缴纳?
郭老师
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提问时间:05/23 12:17
#建筑#
你看项目所在地的要求,全员申报的话,就是在异地。
阅读 865
收藏 0
老师,建筑工程公司,要按照合同上的材料明细开发票给客户,客户才付全部的工程款,但实际上公司施工时没有用到这种材料,找中介开具公司购买这种材料的发票,然后我们开销售发票给客户,这种情形属不属于虚开发票?实际上没有这种材料的进销
耿老师
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提问时间:05/23 11:49
#建筑#
你好!有虚开发票嫌疑三流不一致
阅读 426
收藏 2
小规模开票未超过30万普票,不存在交税,那么异地项目,是否需要开外经证3步操作?,同时异地交税怎么办?原本就不用交税呀
耿老师
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提问时间:05/23 11:30
#建筑#
你好!小规模开票未超过30万普票,**不需要开外经证三步操作**,并且对于异地项目,**如果销售额不超过规定额度则无需交税**。 针对第一个问题,根据现行的税务政策,小规模纳税人在季度内开具的普通发票(普票)如果合计金额未超过30万元,可以享受免税政策。因此,在这种情况下,企业不需要进行外经证相关的三步操作。需要注意的是,即使季度销售额度未超30万元,小规模纳税人在开具增值税普通发票时,也应当按照规定的征收率来开票。 在处理异地项目的税务问题时,根据财政部和税务总局的相关规定,自2023年1月1日至2023年12月31日,适用3%征收率的应税销售收入,减按1%征收率征收增值税。如果小规模纳税人在预缴地实现的月销售额未超过10万元的,当期无需预缴税款。这意味着,在异地施工或提供劳务的情况下,只要未超过规定的销售额度,就无需预缴增值税。 总结来说,作为小规模纳税人,如果开票额度未超过规定的30万元,那么在当前政策下既不需要担心外经证的操作问题,也无需为异地项目预缴增值税。
阅读 15331
收藏 0
请问我方为被**方,给甲方开票后,**单位也开来了成本票,如果按98%提供,借:应收账款-甲方,贷:其他应付款-**方,剩余的2%管理费,贷方计入什么科目
甜椒老师
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提问时间:05/23 11:26
#建筑#
同学您好!收取的管理费用需要确认收入,借:应收账款-甲方,贷:其他应付款-**方 其他业务收入 应交税费-应交增值税-销项税
阅读 14871
收藏 62
长春小规模装饰公司,在河北干活,开票项目是木门安装费,季度超30万,必须在河北预缴税款吗?
东老师
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提问时间:05/23 11:23
#建筑#
对,如果超了的话就需要预缴。
阅读 383
收藏 2
您好老师!建筑施工企业安全生产费的计提科目是记入管理费用吗?为什么管理办法上说的是可以从成本费用中列支?这个怎么理解?会计科目如何记?
耿老师
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提问时间:05/23 11:20
#建筑#
你好!**建筑施工企业安全生产费的计提科目不是记入管理费用**,而是**可以在成本中列支**,并且会计科目通常记为**“4301 专项储备”**。 在讨论建筑施工企业安全生产费的会计处理时,首先需要了解的是这项费用的计提目的和使用范围。根据相关法规和《企业安全生产费用提取和使用管理办法》,安全生产费用是专门用于改善企业的安全生产条件,其使用范围包括安全设施投入、安全教育培训、事故预防与应急措施等。因此,这项费用并不直接记入日常的管理费用科目,而是作为一项专门的支出进行管理和核算。 从财务与税务角度来看,“列支”指的是将某些费用列入成本或费用中,以便在计算应纳税所得额时扣除这些费用。这意味着安全生产费的确可以在成本费用中列支,但必须符合规定的标准和程序,确保费用的实际发生且用于合法合理的支出。在进行税前扣除时,还需遵循企业所得税法及其实施条例等相关税收规定。 至于具体的会计科目处理,根据《企业会计准则解释第3号》,高危行业企业按照国家规定提取的安全生产费应当计入相关产品的成本或当期损益,并同时记入“4301 专项储备”科目。当建筑施工企业实际使用这些费用时,应直接冲减专项储备,不得重复列入成本费用。 综上所述,建筑施工企业在核算安全生产费时,应将其记入“4301 专项储备”科目,并在成本中列支。这样的处理既符合国家对于安全生产费用管理的法律法规,也保证了会计核算的准确性和合规性。
阅读 16720
收藏 34
你好,老师, 钢结构制安项目,能按照9%计税吗
朴老师
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提问时间:05/23 11:13
#建筑#
同学你好 这个可以的
阅读 15609
收藏 66
去年的增值税专用发票未入账,可以在今年入账吗,怎么做会计分录呢
耿老师
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提问时间:05/23 11:08
#建筑#
你好!增值税可以抵扣但是企业所得税存在查账风险
阅读 13331
收藏 55
老师,老板垫付的费用怎么填现金流量表 例:管理费用 2000 其他应付款一老板 2000
宋生老师
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提问时间:05/23 10:59
#建筑#
你好,这个没有涉及到现金,所以不用填入。
阅读 15497
收藏 65
老师今年发现了2022年的免税发票错误可以红冲再开一张免税票吗?
东老师
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提问时间:05/23 10:48
#建筑#
你好,理论上是可以开的。
阅读 14976
收藏 63
工程用完工比例确认收入与开票收入是无关的嘛
宋生老师
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提问时间:05/23 10:44
#建筑#
你好,其实严格说起来,你应该按照完工程度来开发票。不过实际操作中一般都没有这样而已。
阅读 10859
收藏 46
老师你好,麻烦问一下,建筑行业里面有个3.36的税,这个数字是怎么计算的来了啊
宋生老师
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提问时间:05/23 10:40
#建筑#
你好,税法上面没有。这个具体的计算,没办法确定。 估计是按那个企业的税负率来的
阅读 15622
收藏 0
老师,请问我这个提示是怎么回事呀,我在申报年报的时候提示的,麻烦老师帮我看一下我的报表。@小天老师
廖君老师
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提问时间:05/23 10:34
#建筑#
朋友您好,是我们调整了报表,系统发现亏变多了,怕我们申报错了,那只能去更正4季度 报表了,微小的变动不会有提示的
阅读 382
收藏 2
老师,我们有几个人**别的公司代缴社保,不发工资,每个月把社保的钱转给那家公司就行。这种情况下怎么做账呢
微微老师
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提问时间:05/23 10:24
#建筑#
您好,借:管理费用-社保费 贷:银行存款
阅读 402
收藏 2
老师,房开企业在开发过程中支付给其他公司的咨询费用能进成本里吗?
邹刚得老师
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提问时间:05/23 10:23
#建筑#
你好,具体是什么方面的咨询?
阅读 347
收藏 1
老师,建筑劳务公司去年12月底开的发票,我直接结转成本了,计提了了太多的应付职工薪酬,现在汇缴前发放不完。我可以修改当时的分录,可以按照完工进度结转成本吗?
郭老师
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提问时间:05/23 10:21
#建筑#
可以的,但是你修改之前的,那你申报给税务局的也得修改。
阅读 231
收藏 0
充电桩采购安装建设都是b公司,那么b公司应该给a公司开什么税目的发票?a公司收到发票直接计入成本吗?
朴老师
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提问时间:05/23 09:56
#建筑#
同学你好 B公司不是卖充电桩的吗
阅读 1036
收藏 0
建筑企业,劳务公司,盖房子,工人工资申报,那对应的残保金下一年需要申报吗?老师
邹老师
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提问时间:05/23 09:45
#建筑#
你好,有工资薪金支出,就需要申报对应的残保金
阅读 13153
收藏 55
老师,跨区域涉税事项报验 是什么时候填写
朴老师
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提问时间:05/23 09:35
#建筑#
同学你好 有异地项目的时候填写
阅读 445
收藏 2
老师,请问1月开出来的油费发票放在4月产生的油费报销可以吗?
东老师
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提问时间:05/23 09:24
#建筑#
您好,这个是可以在4月份报销的。
阅读 14888
收藏 39
资质证书有效期,合格有效期,复核周期是一样的吗?
朴老师
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提问时间:05/23 08:44
#建筑#
资质证书有效期、合格有效期和复核周期并不总是一样的。 资质证书有效期:一般来说,企业资质证书的有效期根据证书类型不同而不同,一般在1到5年之间。例如,建设工程企业资质证书的有效期通常为5年。在资质证书有效期届满前,企业需要按照相关规定提前申请资质延续,以确保证书能够继续使用。 合格有效期:在某些情况下,如汽车合格证,其有效期一般为1到2年。汽车合格证是汽车上户时的必备证件,如果合格证过期或其公告与发改委公布的公告参数不相符,将不能办理上牌业务。 复核周期:复核周期通常指的是对资质证书或合格证明进行定期审核或检查的频率。例如,对于有效期在1年以上的资质证书,每年可能需要进行一次或多次年审,以确保证书持续有效。
阅读 1523
收藏 6
我单位被**5000万的项目,简易计税,对应的成本的工人工资,申报个税,走代人民工工资可以吗?
郭老师
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提问时间:05/23 07:01
#建筑#
他在其他的公司交的社保吗? 没有的话有风险 而且影响你们缴纳工会经费残保金这些
阅读 16002
收藏 38
一般计税,异地按不含税收入的0.02预缴增值税,预缴完后,本地申报增值税报表时,剩余部分需要找足够进项税额,是不是再交个几十块钱的增值税就可以了老师
郭老师
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提问时间:05/23 06:55
#建筑#
对的 可以这么理解的
阅读 15867
收藏 34
老师,假定4月申报了3月的工资,但是3月的工资表里面没有算个税,这种情况是要更正3月工资把个税加上还是可以吧个税放在4月工资表里面
bamboo老师
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提问时间:05/22 22:58
#建筑#
您好 可以把个人所得税计入4月份工资表哈
阅读 13206
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