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老板让我给他企业去税务局代开10万发票需要交税吗?有什么风险吗
廖君老师
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提问时间:05/18 11:57
#税务#
您好,要交税的,增值税附加税免,交个人所得税, 有真实业务可以的,没有业务的话,这个风险就是虚开发票
阅读 7110
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一般纳税人,这个表需要填写吗?是不是只填写资产负债表与利润表就可以了?
bamboo老师
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提问时间:05/18 18:04
#税务#
您好 可以不填写 直接保存的哈
阅读 7109
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以前付款的公司,对方已经注销,开不了发票,怎么做会计分录?
郭老师
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提问时间:05/18 11:55
#税务#
对方给你提供了货物的借库存商品, 贷预付账款 确认收入之后结转到主营业务成本没有发票,正常做,但是抵扣不了所得税。
阅读 7109
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老师,公司减资在哪里办理了
王雁鸣老师
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提问时间:05/18 19:56
#税务#
同学你好,公司减资在工商局办理。
阅读 7106
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子公司产生亏损,母公司转让股权后形成的损失,税务上如何处理?需要保留哪些资料
宋生老师
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提问时间:06/21 16:51
#税务#
一、税务处理 1.损失确认:根据《财政部、国家税务总局关于企业资产损失税前扣除政策的通知》(财税[2009]57号)的规定,如果子公司的股权投资符合特定的条件(如被投资方依法宣告破产、关闭、解散等),减除可收回金额后确认的无法收回的股权投资,可以作为股权投资损失在计算应纳税所得额时扣除。 2.抵扣方式:根据《中华人民共和国企业所得税法》第八条,企业实际发生的与取得收入有关的、合理的支出,包括成本、费用、税金、损失和其他支出,准予在计算应纳税所得额时扣除。然而,如果公司的投资亏损超过了其投资收益,那么这部分亏损不能在当期的所得税前进行抵扣,只能留待以后年度抵扣。 3.税务处理流程:符合条件的股权投资损失可以一次性税前扣除,不需要向税务局备案,但相关资料需要留存备查。 二、需要保留的资料 1.股权投资计税基础证明材料:包括股权投资的原始投资成本、增资、减资等相关证明文件。 2.被投资企业相关文件:如被投资企业破产公告、破产清偿文件、工商行政管理部门注销、吊销被投资单位营业执照文件等。 3.政府处理决定文件:如政府有关部门对被投资单位的行政处理决定文件。 4.法律证明文件:如被投资企业终止经营、停止交易的法律或其他证明文件。 5.资产处置文件:如被投资企业资产处置方案、成交及入账材料等。 6.书面申明:包括企业法定代表人、主要负责人和财务负责人签章证实有关投资(权益)性损失的书面申明。 7.会计核算资料:包括与股权投资损失相关的会计核算资料等其他相关证据材料。
阅读 7105
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请问,股东变更,要去银行变更吗?谢谢
东老师
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提问时间:06/17 10:30
#税务#
你好,银行也是需要做一下变更。
阅读 7105
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请问综合工资是5800,底薪2800,按平时加班1.5倍,正常上班50小时,周末32小时,这个岗位津贴绩效怎么定,依据什么好点
小小霞老师
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提问时间:05/18 20:47
#税务#
你好, 在确定岗位津贴和绩效时,通常需要考虑多个因素,包括行业标准、公司政策、岗位职责、个人表现等。以下是一些建议,以帮助您为这位员工设定合理的岗位津贴和绩效: 一、岗位津贴 1.行业标准:首先,您可以参考同行业类似岗位的津贴标准,以确保津贴具有市场竞争力。 2.岗位价值:考虑该岗位在公司中的重要性和价值,例如是否需要特殊技能、承担较大责任等。 3.工作条件:如果工作条件较为艰苦或具有特殊要求(如夜班、高温等),可以给予一定的津贴补偿。 对于这位员工,如果他的岗位需要特定的技能或承担较大的责任,可以相应地提高岗位津贴。同时,如果工作条件较为特殊,也可以给予一定的津贴补偿。 二、绩效 1.目标设定:为员工设定明确的绩效目标,这些目标应该与公司的整体战略和部门目标相一致。例如,可以设定销售额、客户满意度、工作效率等指标。 2.评估标准:确定评估绩效的标准和方法,以确保评估结果公正、客观。可以考虑使用KPI(关键绩效指标)或OKR(目标与关键结果)等工具。 3.个人表现:根据员工在工作中的实际表现来评估绩效。这包括工作质量、工作效率、工作态度等方面。 4.激励与约束:将绩效与薪酬、晋升等激励措施相结合,以鼓励员工积极工作。同时,也要设定一定的约束条件,以确保员工遵守公司规章制度。 对于这位员工,可以设定与工作时间、工作质量和工作效率相关的绩效指标。例如,可以设定每月完成一定数量的工作任务、确保工作质量符合要求、提高工作效率等目标。在评估绩效时,可以根据他的实际表现来打分,并据此确定他的绩效奖金或晋升机会。 总之,在设定岗位津贴和绩效时,需要综合考虑多个因素,并确保津贴和绩效与员工的岗位职责、个人表现和公司目标相一致。这样可以激发员工的工作积极性,提高公司整体绩效。
阅读 7105
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老师,如果员工工资是7万,按工资薪金所得和劳务报酬所得,个税分别是多少呀,工资薪金所得的五险一金扣除比例是520元,
青老师
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提问时间:08/12 16:10
#税务#
你好 ; 劳务报酬所得是先预交个税的; 按 7万不含税金额 *(1-20%)*40%-7000; ; 个税 综合所得 = (7万 -累计扣除费用 - 520 )来考虑的; 你先看看你有多少金额
阅读 7105
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汽车租赁公司没有固定资产,和个人签署的租赁协议,可以对外开租赁票嘛
宋生老师
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提问时间:06/17 17:24
#税务#
你好,除非有租进来。或者自己有车
阅读 7104
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小企业汇算清缴 现金流量表也要申报吗
郭老师
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提问时间:05/18 14:14
#税务#
小企业会计准则不申报的
阅读 7103
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老师,在会计学堂买了书,在哪里看订单
东老师
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提问时间:06/17 15:59
#税务#
您好,这个您可以和咱们的客服确认一下呢。
阅读 7102
收藏 19
请问老师实收资本缴纳印花税吗?税率是多少呀
朴老师
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提问时间:06/17 16:52
#税务#
同学你好 要交的 万分之五
阅读 7101
收藏 0
老师麻烦问一下,每个月做账,社保和工资分开做的吗?我们这边代账公司只做了计提社保,没做工资
家权老师
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提问时间:06/18 14:31
#税务#
是的,工资也得按月计提的
阅读 7099
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公司收到个人开的加工费发票需不需要代扣代缴个税
小锁老师
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提问时间:06/17 21:30
#税务#
您好,这个的话是需要的,要
阅读 7099
收藏 30
老师,你好。公司是小规模的时候买了一台机器,现在升为一般纳税人了如果我们把这台设备卖出去,那么我们应该怎么开具发票呢?
郭老师
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提问时间:06/17 11:26
#税务#
你好,这个是自己使用的吗?如果是的话,开普通发票3%,按照2%来交。
阅读 7099
收藏 30
请问乡镇企业的城市维护建设税按增值税的1%再减征50%是什么税收优惠政策?
郭老师
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提问时间:05/18 15:38
#税务#
你好,小规模小型微利企业减半,这个50%是减半, 然后1%是税率。
阅读 7098
收藏 30
雇主责任险说是普通发票也能抵扣?
刘艳红老师
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提问时间:06/17 17:01
#税务#
您好,这个是可以抵扣企业所得税的。.这个不能抵扣增值税,
阅读 7097
收藏 9
你好老师 我们公司是小规模,开材料费是按照几个点开出去?劳务费是按照几个点开?
小锁老师
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提问时间:06/17 15:51
#税务#
您好,这个的话,都是3个点的,只不过现在优惠期间1个点
阅读 7097
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增值税和消费税什么时候计入成本什么时候单独列
廖君老师
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提问时间:05/18 07:31
#税务#
您好,1.增值税不能抵扣时一起计入成本 2.消费税一般考以下这个知识点 企业发出委托外单位加工的物资,只是改变了物资的存放地点,仍属于企业存货的范畴。 委托方对由受托方代收代缴的消费税的处理 消费税去向 1.直接销售: 收回后以不高于受托方的计税价格出售 “委托加工物资” 收回后以高于受托方的计税价格出售 “应交税费——应交消费税” 2.继续加工使用 收回后用于非消费税项目 “委托加工物资” 收回后用于连续生产应税消费品 “应交税费——应交消费税”
阅读 7097
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开发票时,必须法人登录APp刷脸才能开吗?
文文老师
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提问时间:06/18 15:17
#税务#
不一定,办税员或开票员登陆开票均可以开
阅读 7095
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请问老师这道题的第一问怎么写
廖君老师
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提问时间:05/18 13:35
#税务#
您好,本月应缴纳消费税(200+50+20)/1.13*20%+(20*2*0.5)/10000等于48.79万
阅读 7094
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老师您好!有没有建筑工程项目台账模板
bamboo老师
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提问时间:05/19 11:17
#税务#
您好 请问您需要台账里面包含哪些内容?
阅读 7092
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老师,我们是农业公司,在销售农产品的时候,发生了5万元的佣金,这个怎么处理比较好?又没发票,人家也不会提供个税申报信息
小菲老师
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提问时间:06/17 15:14
#税务#
同学,你好 那就做营业外支出
阅读 7091
收藏 0
老师,我们**别人建筑工程公司做工程,被**发需要我们提供60%的材料发票,如果合同金额100万,我们是不是要提供60万的材料发票意思吗?
小锁老师
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提问时间:06/17 20:04
#税务#
您好,对的,这是需要提供的
阅读 7090
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自然人去税务局代开票给企业,第二年需要办理“自然人应在开票次年1月1日-3月31日自行办理经营所得汇算清缴和汇总申报”?
小锁老师
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提问时间:06/17 13:13
#税务#
您好,这个的话,是需要办理的,要
阅读 7090
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不需要发票可以入账的费用支出
宋生老师
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提问时间:06/17 20:47
#税务#
你好! 这个主要包括,税金,各项政府收费比如社保,公积金,工资等
阅读 7089
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这个汇算清缴纳税调整具体怎么算?
余倩老师
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提问时间:06/17 21:12
#税务#
2022年广告费支出是20+8+2=30万元,这个题目没给当年的销售收入吗
阅读 7088
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应交增值税好几个明细 下面还有个未交增值税 这几个科目怎么运用啊
婵老师
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提问时间:06/17 11:13
#税务#
未交增值税是每月结转增值税的时候,计入的科目 增值税月度结转: 1. 结转进项税额: 借:应交税费-应交增值税(转出未交增值税) 贷:应交税费-应交增值税(进项税额) 2. 结转销项税额: 借:应交税费-应交增值税(销项税额) 贷:应交税费-应交增值税(转出未交增值税) 3. 结转应缴纳增值税(即进、销差额): 借:应交税费-应交增值税(转出未交增值税) 贷:应交税费-未交增值税
阅读 7088
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房地产企业将外购物品如(台历,雨伞等)普票50000元用于宣传,如何账务处理? 增值税和企业所得税是不是都需要视同销售
廖君老师
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提问时间:05/19 06:25
#税务#
您好,是的,增值税和所得税确认收入,但会计上不确认收入
阅读 7088
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您好,请问财务报表中有广告费和业务宣传费,汇算清缴可以不填写A105060这张表吗?
小菲老师
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提问时间:05/18 16:56
#税务#
同学,你好 要填写的
阅读 7088
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