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老师您好,个税的专项附加扣除,租房合同可以是配偶的名字签的合同吗?配偶不抵扣的
刘艳红老师
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提问时间:12/14 19:07
#税务#
您好,哪个签的,哪个抵扣,配偶签的就由他抵扣
阅读 22
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某企业取得千叶零售许可,在某商场租赁柜台,缴纳物业费、服务费及水电费等,对外销售金银首饰,商场收款后给企业销售清单,企业给商场开具全额发票,商场扣除服务费后将钱打入企业账户?那么企业是否属于零售行业?需要缴纳消费税吗?如果只开具服务费发票,是否属于零售?需要缴纳消费税吗?法律依据?
岁月静好老师
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提问时间:12/14 18:44
#税务#
您好,企业持零售许可,租赁柜台直接向消费者售金银首饰,符合“零售业务”定义(销售给非经营单位的单位/个人)。商场收款、扣服务费再回款,属于代收结算,不改变企业零售实质,开其他发票也不能改变交易本质。是需要交消费税的。
阅读 193
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老师,买工程机械,勾机和吊车,折旧是几年
董孝彬老师
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提问时间:12/14 18:38
#税务#
您好,勾机和吊车折旧一般按10年。税法规定机械设备最低折旧年限为10年,符合政
阅读 22
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请问法人直接用现金发了一个员工的工资,就几百块钱。我可以从对公直接把这笔款项转给法人账户,备注现金代付员工工资。正常申报个税。这样操作可以吗?
家权老师
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提问时间:12/14 17:21
#税务#
可以的,现金发放需要在工资表上签字
阅读 34
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跟政府机构合做的项目有开发票是免税的,要交企业所得税吗?
家权老师
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提问时间:12/14 17:19
#税务#
是的,增值税免税,所得是必须要交
阅读 31
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为什么应付账款付不出去,入营业外收入还需要缴纳企业所得税,老师?
家权老师
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提问时间:12/14 16:41
#税务#
不需付款你就意外获得人家的商品,那个就是收入,要交税了
阅读 30
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老师,我们10-11月是小规模纳税人,12月是一般纳税人,10月份开了3张发票金额大概10万多一点,12月冲红了,重新开,12月应税产品按照13和9个点开票,10-11月申报增值税怎么申报?
小锁老师
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提问时间:12/14 16:25
#税务#
您好,这个的话,这个红冲后,重新开,10月申报正数,然后11月负数,12月申报重新开的这个
阅读 33
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老师,我报表上 未分配利润有一个30万,我如果想冲掉这30万可以给法人做点工资吗
家权老师
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提问时间:12/14 16:21
#税务#
可以的,没问题的哈
阅读 27
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请问我这个月调整了:2022年的收入(增加了无票收入)、 费用(减少了,需要调增)、 成本(增加了,有无票收入结转了库存), 我要改哪些报表?
刘艳红老师
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提问时间:12/14 16:03
#税务#
您好,更正22年的汇算清缴表就可以,其他的不用去动
阅读 34
收藏 0
黑龙江的电子税务局可以导出每个职工的缴费明细吗
家权老师
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提问时间:12/14 16:02
#税务#
不能,只能导出当月缴费明细
阅读 25
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老师,我公司采购了一批 5 万元的购物卡,发放给员工,会计应该这么做账?
刘艳红老师
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提问时间:12/14 16:02
#税务#
借:预付账款 贷:银行存款
阅读 37
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公司的车辆加油计入什么费用?不是公司的车辆加油又计入什么费用?都是为公司服务了
刘艳红老师
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提问时间:12/14 15:46
#税务#
您好,公司的车计入管理费用-车辆费,不是公司的车,如果是出差产生的计入差旅费中
阅读 35
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12月转入基本信息的职工,12月申报11月的个税会带入附加信息扣除吗?
刘艳红老师
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提问时间:12/14 15:40
#税务#
您好,如果个人或公司帮着填了,会有的
阅读 34
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老师 查出银行给个人转账80000元想分3个月申报个税 怎么申报比较合适 物流行业 银行转账备注的划款
刘艳红老师
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提问时间:12/14 15:40
#税务#
您好,两个月30000,一个月20000,这样申报就可以
阅读 29
收藏 0
各个部门都备用金额和公司的备用金金额,会计和税法上有什么要求?
刘艳红老师
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提问时间:12/14 15:19
#税务#
您好,这个有发票就可以了,没啥其他的要求
阅读 23
收藏 0
老师,比如我在同一个个体工商户那里采购了好几次,单笔采购没有超过一万,但是多采购几次后,就超过一万元了,这种的也是每次采购只要有和合同有发票就可以了吗?这种情况公转私可以吗?
董孝彬老师
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提问时间:12/14 15:01
#税务#
同学您好,很高兴为您解答,请稍等
阅读 30
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公司老板想买个9700元手机,在京东只能开增值税普通发票,我公司是一般纳税人,请问我可以直接进办公费吗?怎么做会计分录
刘艳红老师
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提问时间:12/14 14:52
#税务#
您好,这个是老板用的,还是公司用?
阅读 28
收藏 0
个转一般纳税人,中间三个月的缓冲到小规模,到一般纳税人,这财务信息备案怎么做现在,还没提交,
小林老师
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提问时间:12/14 14:35
#税务#
你好,图片显示已经是一般纳税人了
阅读 36
收藏 0
我司企业是批发贸易企业,计划和a公司研发生产保健产品。a公司提供技术指导(比如提供产品具体的组成,比如xxx几克xxx几克),我司负责销售,并且我司找第三方生产,a的技术相关和我司签协议。我司找第三方生产。a和我司结算费用。我司作为一个批发贸易企业,这种费用能报么?
董孝彬老师
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提问时间:12/14 14:21
#税务#
同学您好,很高兴为您解答,请稍等
阅读 26
收藏 0
老师,公司收到的汽油发票大于入账金额,这个怎么去解释呢
小菲老师
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提问时间:12/14 14:17
#税务#
同学,你好 这个不要紧。就说公司有报销额度
阅读 23
收藏 0
小规模纳税人之前季度申报免税收入,后面补开发票,增值税如何申报
刘艳红老师
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提问时间:12/14 14:08
#税务#
您好,意思是前面做了无票收入,现在又开发票了,是吧
阅读 568
收藏 2
请教老师:销售货物对赌协议收入业务问题:A公司25年销售800万盒药品,年收入8000万,A公司与B客户25年签订了销售对赌协议,B公司如果25销售了100万盒的药品,A公司将给予每盒2元的奖励,以货物奖励,发票折扣形式在26年给予优惠,即发货20万盒(销售单价10元,价值100×2=200万元)假设B客户于26年购买50万盒,则20万盒优惠的货物随同发货,收取50万盒的货款500万。假设B客户25年完成对赌目标。我有两个疑惑点: 1、25年增值税按8000万申报(开票金额不含税8000万,含税金额9040万,收款金额是8000*1.13=9040万,25年款到发货及开票已完成)。会计准则营业收入=8000-200=7800万,那所得税口径的营业收入是8000万还是7800万呢?(是否有税会差异) 2、25年减计200万的收入并确认了200万的合同负债,26年转销合同负债200万,又确认了200万的收入,26年是否重复确认了200万的收入?26年的收入不是应该500万吗?如果在26年确认200万收入,那么26年收入不是500+200=700万了吗?
朴老师
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提问时间:12/14 14:08
#税务#
1. 所得税收入:25年按8000万确认,与会计7800万存在时间性税会差异(25年调增200万,26年调减)。 2. 不重复确认:26年总收入为500万,合同负债转销仅对冲开票折扣,最终收入与实际收款不含税金额一致。
阅读 48
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这种发票在电子税务局里面取得发票里怎么没有查到这张?
董孝彬老师
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提问时间:12/14 14:00
#税务#
同学您好,很高兴为您解答,请稍等
阅读 31
收藏 0
公司组织员工旅游的发票。可以做到员工福利还是做到管理费用会议费?
刘艳红老师
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提问时间:12/14 13:55
#税务#
您好,这个计入福利费中
阅读 26
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如果汇算清缴的时候发现上一年的费用票据出现了问题,那么这笔费用要调增吗?
小菲老师
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提问时间:12/14 13:45
#税务#
同学,你好 要调增的
阅读 25
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截止到12月份,今年的利润已经超过了300万,想发一点年终奖给员工,走一点费用。这个年终奖要12月份发下去给员工吗?
刘艳红老师
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提问时间:12/14 13:32
#税务#
您好,可以先计提,后面支付
阅读 29
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我们给A公司转了15万的资本金,账上也挂了长期股份投资。后面0元转让给了B公司,我们工商上不对这个A公司持股,我们账上怎么做账呢?相关附件要放那些呢
朴老师
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提问时间:12/14 13:28
#税务#
老师正在计算中,请同学耐心等待哦
阅读 30
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向某经营金银首饰的商业企业销售镀金镶嵌手镯取得不含税收入12378元;也要交消费税?为什么?
小菲老师
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提问时间:12/14 13:20
#税务#
同学,你好 有具体题目吗?
阅读 24
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自然人去税务开的运输发票,票上面提升个人所得税自行申报,怎么申报去哪里申报啊
刘艳红老师
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提问时间:12/14 13:06
#税务#
您好,这个去税务局交税就可以
阅读 188
收藏 1
个体户变更一般纳税人,这个财务信息备案没有做,税费种认定现在还没改过来,10月到12月还是小规模,这些该怎么操作啊
董孝彬老师
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提问时间:12/14 13:05
#税务#
同学您好,很高兴为您解答,请稍等
阅读 64
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