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建筑行业,收回**方的专票,专票金额770500元,在最后结算时,这个专票到底是按含税金额来算?还是按不含税金额来算? 1、含税金额770500 2、这个金额的税额是82889.38 请问这个税额还用返给**方吗?
朴老师
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提问时间:11/25 12:04
#建筑#
同学你好 专票普票比例应该在7:3左右的 成本是成本 增值税是增值税 应该分开
阅读 683
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老师,请问建筑公司,购买钢管材料的弯管加工费,用最新合同履约成本科目,我是记直接费用,还是其他直接费用呢?
青老师
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提问时间:12/01 10:50
#建筑#
你好; 如果你用新准则的话; 那么就用 合同履约成本 -直接费用
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老师,这几个表是不是没开票的情况下,都是零申报
东老师
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提问时间:01/15 21:23
#建筑#
您好,是的就做零申报就行。
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老师,预先收到工程款得预交增值税,怎么预交,是在申报系统做无票收入确认收入交增值税吗
易 老师
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提问时间:11/09 11:18
#建筑#
电子税务局增值税预缴税款如何操作?依次打开电子税务局—我要办税—税费申报及缴纳—提取基础数据第一步:在申报清册中,选择“申报表名:增值税预缴税款”,点击【填写】,打开申报表。第二步:纳税人按照【填报说明】填写【增值税预缴税款表】,如需重新填写请点击【重填】按钮,填写完毕后点击【保存】按钮,系统会自动提示保存成功,点击【确定】按钮。第三步:【增值税预缴税款表】填写完毕后,点击上方【选择报表】按钮继续填写【增值税预缴税款附加税费表】,点击【确定】按钮,进入报表。第四步:纳税人按照【填报说明】填写【增值税预缴附加税费表】,如需重新填写请点击【重填】按钮,填写完毕后点击【保存】按钮,系统会自动提示保存成功,点击【确定】按钮。第五步:报表填写完毕后,点击【申报】按钮进行申报。如需打印请点击【打印】按钮,如需导出请点击【导出】按钮。第六步:进入纳税申报界面确认申报基础信息,其中包括“申报税种”、“税款所属期”、“纳税人识别号”、“纳税人名称”、“申报方式”和“申报状态”等。确认信息无误后,点击纳税申报界面的【申报】按钮,进行申报。第七步:申报成功后,如需缴款,请在申报管理中找到【税费缴纳】模块,点击【获取未清缴信息】找到征收项目,发送缴款请求,进行缴款。
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成本类科目 工程施工与机械作业区别?
宋生老师
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提问时间:10/29 10:49
#建筑#
核算内容不同: 工程施工:主要核算企业进行建筑安装工程施工所发生的各项费用支出,包括房屋、建筑物、设备基础等建筑工程,管道、输电线路、通讯导线等敷设工程,以及生产、动力、起重、运输、传动等各种需要安装设备的装配、装置工程等的施工费用 。它还包括企业在施工过程中发生的人工费、材料费、机械使用费、其他直接费用和间接费用 。 机械作业:核算企业及其内部独立核算的施工单位、机械站和运输队使用自有施工机械和运输设备进行机械作业(包括机械化施工和运输作业等)所发生的各项费用 。机械作业科目主要针对建筑企业有单独的设备管理部门为各项目提供设备发生的费用及内部结算的台班的核算,相当于制造待业的“辅助生产成本”科目
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房地产开发企业的安全员考试费用直接计入职工教育经费吗
郭老师
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提问时间:10/11 20:35
#建筑#
你好可以的 可以这么做的
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建筑企业,跨省施工,在预缴税款时,可以选择进行三方协议对公账户扣款吗?
堂堂老师
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提问时间:09/12 15:01
#建筑#
建筑企业跨省施工预缴税款时,可选择使用三方协议进行对公账户扣款,简化流程,方便快捷。
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2024年度收到2023年度的企业发展扶持金6万多,在2023年企业所得税汇算清缴中要计入营业外收入。(这笔金额是填在汇算清缴的哪张表里呢?
郭老师
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提问时间:04/28 16:05
#建筑#
专款专用的105040这个表格里。
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老师您好,我们是建筑企业小规模纳税人,如果是先取得了劳务分包款发票,可以直接计入工程施工-合同成本-分包费吗?有可能该项目的收入很久才能收回来,能先扣除增值税吗?(别的项目要交增值税,劳务分包的这个项目不用交增值税)
郭老师
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提问时间:04/19 16:27
#建筑#
你好,不可以,抵扣其他的项目,只能抵扣你对应的这一个项目。
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老师开电子发票显示这个什么意思?
廖君老师
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提问时间:03/28 18:44
#建筑#
您好,晚上税务后台没有人维护,也有可能我们自已网络问题 系统出现故障、网络连接问题
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老师,建筑公司给工人买的安全帽和反光衣,警戒线这些怎么做账务处理?能计入周转材料,一次摊销吗?
朴老师
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提问时间:03/25 13:55
#建筑#
1.购进时: 借:周转材料-低值易耗品 贷:银行存款/应付账款 1.领用时: 如果采用一次摊销法,可以直接将成本计入相关费用科目,如工程施工成本等。 借:工程施工-合同成本(或相关费用科目) 贷:周转材料-低值易耗品
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老师,请问下,我们是一家一般纳税人的建筑类公司,专做空调买卖、工程、维修、保养,如果现在有一个维修,总金额8000元,材料用了4500,人工费是3500,我可以不可以材料开13%的专票,人工按3%的专票开票?
丁小丁老师
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提问时间:03/06 11:27
#建筑#
您好!这个就不满足清包工条件了,不能按3%开票的
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请问公司营业范围有建筑劳务分包但没有建筑劳务资质,有提供劳务,可以开建筑劳务票吗?
易 老师
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提问时间:01/24 10:08
#建筑#
你好,可以的, 没问题,有真实的业务,开票是义务非权利, 偶尔发生可以直接开 相关发票,如 常有这项业务,可以在经营范围里增加这项服务更规范
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老师A B C 三方,A和B签订了工程承包合同,B是承包人,后面B账户冻结想委托C来做收款人,这样B和C 之间需要有业务关系或者关联关系才能代收款吗
朴老师
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提问时间:01/17 12:58
#建筑#
同学你好 签了委托协议就可以
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老师我们是一般纳税人的电力安装服务公司,下面的这张表里项目名称可以直接开建筑服务*电力工程吗?
棉被老师
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提问时间:01/17 10:50
#建筑#
你好 可以直接开建筑服务*电力工程的
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中型企业是什么标准?
艳子老师
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提问时间:12/29 10:49
#建筑#
您好,很高兴为您解答:中型企业的标准是:营业收入6千万元及以上,且资产总额5千万元及以上。
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屋面阳光棚改造项目,请问开发票货物名称写什么费?税率多少?,一般纳税人
一鸣老师
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提问时间:12/28 22:11
#建筑#
这个就是开的建筑服务*屋面阳光棚改造工程费
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建筑公司开发票都来什么明细呢,工程款,施工费,劳务费
棉被老师
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提问时间:12/26 21:08
#建筑#
建筑服务,工程服务
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老师,你好!请教个问题。我们属于施工单位,现在有个项目是联合体的,我们和设计院一起做,总合同500万,设计院设计费10万,我们施工单位合同490万,期中490万里还得给设计院管理费10万,真正反手才480万,那我们施工单位发票得开多少给设计院呢?
郭老师
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提问时间:11/16 14:56
#建筑#
你好,开480的发票,然后对方再给你开10万。
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老师,外地经营的小规模建筑劳务公司,季度开票不超过30万,需要预缴哪些税款?还有预缴税款是在经营地税务局预缴吗?开票是在注册地已经税控盘开票的,是这样理解的吗?
郭老师
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提问时间:11/08 10:13
#建筑#
你好,除了增值税附加税不需要,其他的都需要 个人所得税, 企业所得税,问项目所在地税务局
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你好,老师,利润表中的19栏利息费用是负数,营业收入-营业成本_期间费用=营业利润 那19是该加还是减呀?
郭老师
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提问时间:11/07 18:55
#建筑#
你好,需要减去这个负数 -(-利息) 相当于是加财务费用
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建筑劳务发票,工人工资代发,发票上备注是不是必须要备注代发工资的信息
东老师
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提问时间:10/16 10:52
#建筑#
您好,这个需要备注的
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甲方代发农民工工资,这笔分录如何写?
金金老师
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提问时间:10/08 17:39
#建筑#
您好,这个的话,是甲方没有承担吧
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老师,我司承认一项工程其中监控是跟个人购买的,个人销售监控给我司并包安装。图一是我司与业主签订的合同,个人销售监控并去税局代开发票给我司,对方开具的发票税目是:建筑服务*监控枪安装,请问对方这样开票对吗?我司需要帮对方代扣代缴个税吗
小天老师
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提问时间:09/25 21:41
#建筑#
您好,建筑服务*监控枪安装 跟合同是相符的, 咱要不要帮对方代扣代缴个税看发票的备注栏里明确需要付款方代扣代缴就是需要
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就是建筑劳务公司接的工程。。如果是营改增2016年5.1日之前签订的合同。是可以选择用简易。也就是可以开9个点专票。也可以开3个点的专票。。;如果是2016.5.1之后签订的合同。是不是必须用一般计税。也就是只能开9个点的专票呢?我记得注会税法好像是这么说的吧
郭老师
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提问时间:09/25 15:20
#建筑#
包工包料的工程必须选择一般计税的,如果是营改增之后的,还有如果你老项目选择的是简易计税,36个月是不允许变化的,不能自已选择。
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老师,您好,我是小规模建筑企业,我要开3个点的专票,是不是对方一般纳税人只能抵3个点的税
小菲老师
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提问时间:09/19 16:18
#建筑#
同学,你好 嗯嗯,是的
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分公司的钱,可不可以转到总公司里面去?
东老师
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提问时间:09/11 15:05
#建筑#
你好,可以转到总公司里面
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建筑行业一般纳税人, 7月份有留抵退税,应该怎么做分录
新新老师
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提问时间:09/06 15:15
#建筑#
你好,借银行存款贷应交税费,留抵退税。借应交税费,留抵退税,待进项税额转出。
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各位老师,外经证核销,从税务网哪里能操作啊,过期未核销了
郭老师
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提问时间:08/20 08:41
#建筑#
1选择右上角【应用中心】,选择【申请类】-【外出经营管理证明核销】,单击图标,选择"添加到我的应用" 2、选择【我的应用】-【申请类】-【外出经营管理证明核销】
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请问老师,小规模建筑劳务公司的餐费记入哪个科目?
文文老师
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提问时间:08/10 12:11
#建筑#
可计入管理费用-福利费
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