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老师请教下你:我们有个**的项目,材料商开发票开给我们70万,我们公司已付款53万,然后还差17万未付 现在是这种情况,**人自己已付7万,意思就是实际还差10万未付 但这个公司已注销了,那么请问一下这种情况应该怎么办啊,1.**人付的7万怎么来冲我们公司的应付账款,2.注销了剩下的10万还挂在应付账款了怎么办啊
朴老师
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提问时间:07/06 11:40
#建筑#
同学你好 是建筑业的吗
阅读 683
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老师,我想问一下就是我们建筑行业预缴税在报税里是填到哪里
郭老师
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提问时间:01/13 17:39
#建筑#
你好,附表四本期发生额和实际抵库金额,还有主表28蓝
阅读 683
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农民工的公司,年底了拿到钱了,之前又没有报个税,那这些工资怎么处理
青老师
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提问时间:01/13 09:44
#建筑#
你好; 你们跟农民工是什么合同的;才好判断怎么报 ; 你买社保了吗
阅读 683
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老师,公户提取5万现金有风险吗?
邹老师
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提问时间:09/27 17:52
#建筑#
你好,如果确实需要这么多现金,没有什么风险啊
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老师您好 销售外购的车掤雨棚顶给客户然后安装,请问怎么开发票名称编码?
郭老师
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提问时间:08/04 10:22
#建筑#
你好,直接开雨棚车棚顶的发票
阅读 683
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老师,我们现在是小规模纳税人,取得了一张增值税专用发票,可以放到转为一般纳税人之后抵扣吗?
郭老师
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提问时间:07/26 14:15
#建筑#
小规模期间没有收入的,转了一般纳税人可以抵扣。
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老师,我们是**方,在采用简易计税的时候,我们可以和被**方签订劳务分包合同吗?
王超老师
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提问时间:09/11 09:06
#建筑#
你好 可以签订的,但是你的进项依旧也不可以抵扣的
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建筑行业,收回**方的专票,专票金额770500元,在最后结算时,这个专票到底是按含税金额来算?还是按不含税金额来算? 1、含税金额770500 2、这个金额的税额是82889.38 请问这个税额还用返给**方吗?
朴老师
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提问时间:11/25 12:04
#建筑#
同学你好 专票普票比例应该在7:3左右的 成本是成本 增值税是增值税 应该分开
阅读 683
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老师,请问建筑公司,购买钢管材料的弯管加工费,用最新合同履约成本科目,我是记直接费用,还是其他直接费用呢?
青老师
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提问时间:12/01 10:50
#建筑#
你好; 如果你用新准则的话; 那么就用 合同履约成本 -直接费用
阅读 683
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老师,这几个表是不是没开票的情况下,都是零申报
东老师
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提问时间:01/15 21:23
#建筑#
您好,是的就做零申报就行。
阅读 683
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老师,总包是甲供材简易计税的,然后把绿化工程专业分包给我们了,合同里注明了分包方自行负责材料,一般纳税人分包方如果在开票时选择了简易计税3%,有取得了苗木发票作为成本,是不是自相矛盾了?
王雁鸣老师
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提问时间:01/25 12:15
#建筑#
同学你好,是的,确实有点自相矛盾,这种情况下,可以考虑提供总合同,在总合同的前提下,按简易计税处理,就能说的过去了,不过稳妥起见,咨询当地税务局或者热线电话12366确认一下,谢谢。
阅读 682
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成本类科目 工程施工与机械作业区别?
宋生老师
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提问时间:10/29 10:49
#建筑#
核算内容不同: 工程施工:主要核算企业进行建筑安装工程施工所发生的各项费用支出,包括房屋、建筑物、设备基础等建筑工程,管道、输电线路、通讯导线等敷设工程,以及生产、动力、起重、运输、传动等各种需要安装设备的装配、装置工程等的施工费用 。它还包括企业在施工过程中发生的人工费、材料费、机械使用费、其他直接费用和间接费用 。 机械作业:核算企业及其内部独立核算的施工单位、机械站和运输队使用自有施工机械和运输设备进行机械作业(包括机械化施工和运输作业等)所发生的各项费用 。机械作业科目主要针对建筑企业有单独的设备管理部门为各项目提供设备发生的费用及内部结算的台班的核算,相当于制造待业的“辅助生产成本”科目
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建筑企业,跨省施工,在预缴税款时,可以选择进行三方协议对公账户扣款吗?
堂堂老师
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提问时间:09/12 15:01
#建筑#
建筑企业跨省施工预缴税款时,可选择使用三方协议进行对公账户扣款,简化流程,方便快捷。
阅读 682
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2024年度收到2023年度的企业发展扶持金6万多,在2023年企业所得税汇算清缴中要计入营业外收入。(这笔金额是填在汇算清缴的哪张表里呢?
郭老师
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提问时间:04/28 16:05
#建筑#
专款专用的105040这个表格里。
阅读 682
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老师您好,我们是建筑企业小规模纳税人,如果是先取得了劳务分包款发票,可以直接计入工程施工-合同成本-分包费吗?有可能该项目的收入很久才能收回来,能先扣除增值税吗?(别的项目要交增值税,劳务分包的这个项目不用交增值税)
郭老师
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提问时间:04/19 16:27
#建筑#
你好,不可以,抵扣其他的项目,只能抵扣你对应的这一个项目。
阅读 682
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老师开电子发票显示这个什么意思?
廖君老师
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提问时间:03/28 18:44
#建筑#
您好,晚上税务后台没有人维护,也有可能我们自已网络问题 系统出现故障、网络连接问题
阅读 682
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请问个人在税务局代开其他建筑服务发票,受票方要不要代扣代缴个人所得税?
郭老师
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提问时间:03/27 19:06
#建筑#
你好看备注有没有支付企业代扣代缴 没有的看下他的完税证明有没有个税
阅读 682
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老师,请问下,我们是一家一般纳税人的建筑类公司,专做空调买卖、工程、维修、保养,如果现在有一个维修,总金额8000元,材料用了4500,人工费是3500,我可以不可以材料开13%的专票,人工按3%的专票开票?
丁小丁老师
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提问时间:03/06 11:27
#建筑#
您好!这个就不满足清包工条件了,不能按3%开票的
阅读 682
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请问公司营业范围有建筑劳务分包但没有建筑劳务资质,有提供劳务,可以开建筑劳务票吗?
易 老师
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提问时间:01/24 10:08
#建筑#
你好,可以的, 没问题,有真实的业务,开票是义务非权利, 偶尔发生可以直接开 相关发票,如 常有这项业务,可以在经营范围里增加这项服务更规范
阅读 682
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老师A B C 三方,A和B签订了工程承包合同,B是承包人,后面B账户冻结想委托C来做收款人,这样B和C 之间需要有业务关系或者关联关系才能代收款吗
朴老师
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提问时间:01/17 12:58
#建筑#
同学你好 签了委托协议就可以
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老师我们是一般纳税人的电力安装服务公司,下面的这张表里项目名称可以直接开建筑服务*电力工程吗?
棉被老师
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提问时间:01/17 10:50
#建筑#
你好 可以直接开建筑服务*电力工程的
阅读 682
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中型企业是什么标准?
艳子老师
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提问时间:12/29 10:49
#建筑#
您好,很高兴为您解答:中型企业的标准是:营业收入6千万元及以上,且资产总额5千万元及以上。
阅读 682
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屋面阳光棚改造项目,请问开发票货物名称写什么费?税率多少?,一般纳税人
一鸣老师
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提问时间:12/28 22:11
#建筑#
这个就是开的建筑服务*屋面阳光棚改造工程费
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建筑公司开发票都来什么明细呢,工程款,施工费,劳务费
棉被老师
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提问时间:12/26 21:08
#建筑#
建筑服务,工程服务
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老师,你好!请教个问题。我们属于施工单位,现在有个项目是联合体的,我们和设计院一起做,总合同500万,设计院设计费10万,我们施工单位合同490万,期中490万里还得给设计院管理费10万,真正反手才480万,那我们施工单位发票得开多少给设计院呢?
郭老师
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提问时间:11/16 14:56
#建筑#
你好,开480的发票,然后对方再给你开10万。
阅读 682
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你好,老师,利润表中的19栏利息费用是负数,营业收入-营业成本_期间费用=营业利润 那19是该加还是减呀?
郭老师
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提问时间:11/07 18:55
#建筑#
你好,需要减去这个负数 -(-利息) 相当于是加财务费用
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建筑劳务发票,工人工资代发,发票上备注是不是必须要备注代发工资的信息
东老师
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提问时间:10/16 10:52
#建筑#
您好,这个需要备注的
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甲方代发农民工工资,这笔分录如何写?
金金老师
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提问时间:10/08 17:39
#建筑#
您好,这个的话,是甲方没有承担吧
阅读 682
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老师,请问在去年属于小规模时期开给甲方发票,甲方按照发票上的金额进行了付款,但是今年甲方审核要求我们把工程款中未提供的9个点的增值税部分交回给甲方,款已经返给甲方,请问我应如何做账,是冲减上年的收入吗
金金老师
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提问时间:10/06 11:45
#建筑#
您好,对的,这个是冲收入的
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老师,我司承认一项工程其中监控是跟个人购买的,个人销售监控给我司并包安装。图一是我司与业主签订的合同,个人销售监控并去税局代开发票给我司,对方开具的发票税目是:建筑服务*监控枪安装,请问对方这样开票对吗?我司需要帮对方代扣代缴个税吗
小天老师
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提问时间:09/25 21:41
#建筑#
您好,建筑服务*监控枪安装 跟合同是相符的, 咱要不要帮对方代扣代缴个税看发票的备注栏里明确需要付款方代扣代缴就是需要
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