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请教老师,汇算清缴职工薪酬账载金额,实际发生额,税收金额,分别怎么填啊,比如12月计提20奖金,老板1月只批了15万,5万未发
家权老师
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提问时间:05/24 15:31
#建筑#
你在汇算前把上年计提的工资和奖金发了就可以全额扣除
阅读 16312
收藏 69
老师好,跨区域合同工程地点没有省份,开票的时候对方会计要求加上省份,为什么老师?
朴老师
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提问时间:05/24 15:10
#建筑#
同学你好 就算没有跨省你也得加上
阅读 13239
收藏 0
老师,您好!公司去年接了一个工程施工项目,没有签订合同,已经完工。对方付了20万,且我司已开具20万的发票给对方。但是这个项目总包已经停工,也不知道后面什么情况,那么这笔业务针对已收到的20要不要确认收入啊?
郭老师
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提问时间:05/24 15:01
#建筑#
你好 已经完工,如果是的话,需要做收入了
阅读 3641
收藏 15
我们是建筑公司收到进项票 *现代服务*资料编制费 这个计入主营成本还是其他成本?
宋生老师
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提问时间:05/24 14:54
#建筑#
你好!这个入主营业务成本
阅读 376
收藏 2
老师好,一般计税,跨区域,对应的预缴附加税税率每个地方都不一样吗?老师
宋生老师
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提问时间:05/24 14:53
#建筑#
你好,是的,是不一样的。
阅读 16079
收藏 49
老师你好,我们公司承接了一个新建筑项目,一般计税,三大材(钢筋混凝土等)我们公司采购,其他的辅材和人工机械都给**方,今天**方项目经理洽谈,他们反映三大材料的进账不给他们的话,他们的进项很难满足我们公司的要求,这样我怎么解释
谢谢老师
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提问时间:05/24 14:51
#建筑#
您好,他们想自己采购材料是吧
阅读 15936
收藏 25
建筑**业务如何收税金
宋生老师
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提问时间:05/24 14:39
#建筑#
你好!这个没有固定的了,看自己税负率。不低于自己的税负率就行
阅读 14939
收藏 50
老师,下午好,我司在做结算时,有3百多万要开给对方,我除了票面上的9个点税率,我还要收对方12%的附加及企业所得税25%,印花税3‰,请问收这些税对吗?
东老师
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提问时间:05/24 14:38
#建筑#
对的,没错的,这些是需要收取的。
阅读 16027
收藏 45
老师好4月做跨区域事项报告,刚才5月开票,我预缴税款选择税款所属期是5月吧?
刘艳红老师
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提问时间:05/24 14:28
#建筑#
您好, 是的,预缴税款选择税款所属期是5月
阅读 14997
收藏 0
销售费用税前抵扣是什么比例
文文老师
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提问时间:05/24 14:06
#建筑#
只有税法规定的费用才有扣除比例,如招待费,广宣费
阅读 13031
收藏 55
老师好,异地项目预缴税款,我先开票后预缴可以吗老师?
宋生老师
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提问时间:05/24 13:43
#建筑#
你好!可以的,操作没问题
阅读 16089
收藏 11
老师,请问被**方扣了管理费以后以什么名义将钱转到**方账户里才合法合规?
小锁老师
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提问时间:05/24 13:32
#建筑#
您好,这个的话,可以是服务费性质的
阅读 10738
收藏 0
老师好,今天我们异地项目票,有一张是开票明细安全文明施工费,那我异地预缴增值税,和这个开票明细没有影响吧?
邹老师
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提问时间:05/24 13:31
#建筑#
你好,建筑业外出经营,取得的安全文明施工费,是需要在项目所在地预缴税款的(这样是没有影响的)
阅读 16021
收藏 67
你好,甲方公司让我们开安全文明施工费发票,和平常的建筑服务的工程款明细做账有区别吗?还有对应找进项的明细?也和工程款明细一样吗?
冉老师
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提问时间:05/24 13:17
#建筑#
你好,同学 都是一样的,不影响做账的
阅读 15742
收藏 32
您好,我们建材公司有河道采砂许可证,但是没有经过加工就直接卖掉了,采砂产生的费用也是由对方公司承担的,我们要不要交资源税(从量定价)?如果不交,会不会有倒卖采砂权的嫌疑,这个怎么界定?
廖君老师
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提问时间:05/24 12:27
#建筑#
您好,要交的,我们有证有收入。不交就查我们的(我们有认定这个税种)。倒卖的嫌疑倒谈不上。 资源税是以应税资源为课税对象,对在中华人民共和国领域和中华人民共和国管辖的其他海域开发应税资源的单位和个人,就其应税资源销售额或销售数量为计税依据而征收的—种税。 (单一环节)
阅读 247
收藏 0
老师建筑企业附加税=销项-进项-预交-留底后的金额为依据算的
宋生老师
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提问时间:05/24 12:00
#建筑#
你好!是的,计算方式没错
阅读 12885
收藏 54
工程设计公司可以把主营业务工程设计外包给个体户吗
文文老师
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提问时间:05/24 11:39
#建筑#
可以把主营业务工程设计外包给个体户
阅读 10730
收藏 45
老师,建筑公司实际的账务处理这样对吗?开发票应该是按那个金额开呢?
小碧老师
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提问时间:05/24 11:32
#建筑#
你好同学!结算收入按工程进度来确认收哦,不能按实际收到的钱来确认收入
阅读 10702
收藏 26
老师,工地上工人吃饭,安排工人住宿的房租费这类记的二级科目用直接人工还是间接费用啊
宋生老师
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提问时间:05/24 11:00
#建筑#
你好!这个计入间接费用
阅读 10879
收藏 10
我公司公路设计环保税,应该怎么计算呢
宋生老师
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提问时间:05/24 10:54
#建筑#
你好!这个是看当地了。要用工具测量浓度,然后按照浓度对应的税率的比例来计算
阅读 11885
收藏 50
请教老师,辞退福利是工资14%内可以低税吗
宋生老师
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提问时间:05/24 10:47
#建筑#
你好!是的,是可以的了
阅读 13178
收藏 18
老师,甲公司**我公司做乙公司工程,甲公司给我公司开票,我公司给乙公司开票,开票金额基本一致,另外我公司采购一些材料发给甲公司使用了,材料款由甲公司打给我司或我司直接从工程款里扣除,老师,账务上怎样处理比较合理呢?
小菲老师
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提问时间:05/24 10:25
#建筑#
同学,你好 材料款由甲公司打给我司,比较合适
阅读 11086
收藏 47
老师你好,建筑企业有异地工程,其中一部分个人工资在异地申报个税,账务上是入了借:工程施工,贷:应付职工薪酬,最后结转到成本,现在申报企业所得汇算清缴,那张职工薪酬支出或纳税调整明细表里面工资薪金支出要填上异地申报个税那部分金额吗?
朴老师
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提问时间:05/24 10:15
#建筑#
在建筑企业有异地工程,且一部分个人工资在异地申报个税的情况下,当进行企业所得税汇算清缴时,职工薪酬支出或纳税调整明细表里面的工资薪金支出应该包括异地申报个税的那部分金额。 工资薪金支出是指企业每年支付给员工的劳动报酬,包括现金形式和非现金形式的基本工资、奖金、津贴、补贴、年终加薪、加班工资等。如果企业与员工签订了餐补、交通补助等福利待遇,则这些福利待遇也可以计入工资薪金支出的范畴。 在异地施工的工程作业人员工资薪金,应由其所在单位依法代扣代缴个人所得税并向建筑服务发生地税务机关申报缴纳。因此,异地申报个税的工资薪金部分也属于企业实际支付的职工薪酬,应当计入企业所得税的计税基础,并在汇算清缴时进行相应调整。
阅读 12841
收藏 0
什么情况下会用到工程结算这个科目,
郭老师
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提问时间:05/24 09:52
#建筑#
你好,一般施工企业建筑的用得到。这个是没有确认收入,收到结算款,或者是应该收回结算款。
阅读 437
收藏 2
市政公司生二级资质对资产负债率有要求吗
暖暖老师
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提问时间:05/24 09:32
#建筑#
资产负债率= 负债/资产。招标的时候,招标人可以从债权人的立场来看,越低,风险越小,分值越高
阅读 16041
收藏 0
建筑公司,租赁的工程车计入工程施工-待摊费用-车辆租赁费,开车的司机计入了工程施工-待摊费用-人员工资,该分摊的时候,把车辆租赁费摊到了机械费,那人员工资应该摊到哪?
朴老师
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提问时间:05/24 09:29
#建筑#
同学你好 人工计入工程施工
阅读 15844
收藏 0
你好老师,一般纳税人和小规模,苗木专业合作社,他开苗木发票分别是几个点呢。可不可以开免税
郭老师
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提问时间:05/24 09:18
#建筑#
你好,自产自销的就是开免税的。
阅读 16048
收藏 0
老师早上好!请问一下,我公司是建筑公司,账上有1千多万欠股东的钱,都这些都是历年来各个项目取得的各种日常发票,不是实际报销,是抵项目上没票支出,全挂在股东头上,又没有实际付款,我们能不能公账每个月付一部份如5-10万给股东,备注报销款?要不然就像滚雪球一样,越来越多。
朴老师
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提问时间:05/24 09:06
#建筑#
同学你好 这个有发票然后分项目核算才可以 是报销的可以备注报销某某费用
阅读 15921
收藏 0
老师,您好,请问建筑门窗设计安装公司向地产公司提供门窗和安装服务,收入、成本、费用要使用哪些会计科目?
廖君老师
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提问时间:05/24 07:27
#建筑#
您好,我们这是混合销售,确认门窗的销售,合同是(销售和安装)分开的还是一起的呀 分开的话2个二级科目,货物税率13%,建筑工程安装9% 主营业务收入-产品 /服务 主营业务成本-产品/服务
阅读 16193
收藏 2
公益性捐赠汇算清缴按当年利润总额12%税前扣除,超出部分结转后三年扣除,那如果当年利润亏损呢?怎样计算可抵扣金额
小锁老师
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提问时间:05/23 21:02
#建筑#
您好,这个的话,当年亏损的话,直接这部分结转了
阅读 15526
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