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请问是否需要备注呢?
东老师
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提问时间:01/16 11:48
#建筑#
这个肯定是需要备注。
阅读 684
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老师您好 销售外购的车掤雨棚顶给客户然后安装,请问怎么开发票名称编码?
郭老师
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提问时间:08/04 10:22
#建筑#
你好,直接开雨棚车棚顶的发票
阅读 684
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老师,有个公司欠我们工程款,18万,我们告了,然后法院判了要多给我们4万违约金。我们开发票要怎么开。开18万还是22万
青老师
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提问时间:01/31 14:54
#建筑#
你好; 如果对方公司要求你开违约金的发票; 大类开建筑服务; 分别把违约金4 和 工程款18万 分别开清楚明细
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我们是劳务公司,因为人员不够,就找B公司然后借用了4个工人到A公司的甲项目施工,现在要结算了,我们给A公司开具劳务发票,B公司给我们开具劳务成本票,这个是合理的吗?因为我们跟B公司都是劳务公司
郭老师
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提问时间:11/05 10:14
#建筑#
你好,严格来说不可以的,因为劳务他已经是分包了,不允许再分包出去。
阅读 684
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我接手一家开业好几年都没有建过帐套的小规模装饰设计有限公司,每个季度都有报过数的,不是零申报,有做内帐,但是现在要求说建一个帐套,现在公司说从今年开始,以前的就不管了,但是也没有帐给,到时候只给银行流水这些,往来款以前帐太乱了,这种情况要怎没着手?
丁小丁老师
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提问时间:02/06 15:48
#建筑#
您好!资产进行盘点,以实际数来建立期初数据,其他没有的数据只能后期发现一笔再更正一笔了,慢慢查吧
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个人给公司卖了一台机械,个人代开税得多少呢!
独情
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提问时间:09/23 16:33
#建筑#
你好 这个增值税和附加税是免税的,个人所得税是0.5-1.5%
阅读 684
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老师好!建筑公司注册资本是认缴制,还有四十多年实缴完毕。现在股东的投资款都做在其他应付款科目里了,这个到年底的时候要怎么处理?
玲竹老师
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提问时间:10/26 15:20
#建筑#
您好 请问公司章程规定实收资本什么时候到账?
阅读 684
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我们有好多的零星的支出都在500元以下,别人不愿意提供身份证号,这个也不能税前扣除,假如别人提供了身份证号,到时候申报的时候在申报系统里还要要住址,也麻烦,现在这种情况都是私下把款支付给别人去 了。
刘倩老师
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提问时间:06/23 14:30
#建筑#
你好!嗯,你的问题是什么呢
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老师,已入账的发票,销售方要红冲重开给我们,那我们账务上如何处理?销售方开的负数发票我们需要拿来进行负数入账吗?麻烦老师帮说下具体账务谢谢
郭老师
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提问时间:08/10 12:18
#建筑#
你好,这个是具体的什么业务,你之前分录怎么做的?专票还是普通发票的?
阅读 684
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老师,预先收到工程款得预交增值税,怎么预交,是在申报系统做无票收入确认收入交增值税吗
易 老师
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提问时间:11/09 11:18
#建筑#
电子税务局增值税预缴税款如何操作?依次打开电子税务局—我要办税—税费申报及缴纳—提取基础数据第一步:在申报清册中,选择“申报表名:增值税预缴税款”,点击【填写】,打开申报表。第二步:纳税人按照【填报说明】填写【增值税预缴税款表】,如需重新填写请点击【重填】按钮,填写完毕后点击【保存】按钮,系统会自动提示保存成功,点击【确定】按钮。第三步:【增值税预缴税款表】填写完毕后,点击上方【选择报表】按钮继续填写【增值税预缴税款附加税费表】,点击【确定】按钮,进入报表。第四步:纳税人按照【填报说明】填写【增值税预缴附加税费表】,如需重新填写请点击【重填】按钮,填写完毕后点击【保存】按钮,系统会自动提示保存成功,点击【确定】按钮。第五步:报表填写完毕后,点击【申报】按钮进行申报。如需打印请点击【打印】按钮,如需导出请点击【导出】按钮。第六步:进入纳税申报界面确认申报基础信息,其中包括“申报税种”、“税款所属期”、“纳税人识别号”、“纳税人名称”、“申报方式”和“申报状态”等。确认信息无误后,点击纳税申报界面的【申报】按钮,进行申报。第七步:申报成功后,如需缴款,请在申报管理中找到【税费缴纳】模块,点击【获取未清缴信息】找到征收项目,发送缴款请求,进行缴款。
阅读 684
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老师,公司接了一个项目,建筑企业,前期发生的机械费用 餐费 办公用品 伙食费等等这些要计入工程成本吗?还是计入期间费用
紫藤老师
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提问时间:07/10 08:59
#建筑#
你好,如果是筹建期的,计入管理费用-开办费
阅读 684
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保温厂生产成本-制造费用都是哪些?
新新老师
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提问时间:07/06 17:14
#建筑#
就是期末结转到生产成本里的制造费用。
阅读 684
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老师,总包是甲供材简易计税的,然后把绿化工程专业分包给我们了,合同里注明了分包方自行负责材料,一般纳税人分包方如果在开票时选择了简易计税3%,有取得了苗木发票作为成本,是不是自相矛盾了?
王雁鸣老师
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提问时间:01/25 12:15
#建筑#
同学你好,是的,确实有点自相矛盾,这种情况下,可以考虑提供总合同,在总合同的前提下,按简易计税处理,就能说的过去了,不过稳妥起见,咨询当地税务局或者热线电话12366确认一下,谢谢。
阅读 683
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老师,我公司是**单位,施工队和公司签订的劳务合同是9%,但在开票时有开具3%的,这样就会和合同签订的税额有差额,具体讲,比如应付施工队30000质保金,施工队欠公司税款35000,最后竣工结算时,施工队给公司5000,质保金挂帐,那35000咋做账?
朴老师
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提问时间:10/21 16:25
#建筑#
确认应付施工队质保金时: 借:应付账款 — 施工队(质保金)30000 说明:记录应付未付的质保金。 贷:其他应付款 — 质保金 30000 说明:将质保金从应付账款中转出单独挂账。 当发现施工队欠公司税款且有差额时: 借:应收账款 — 施工队(欠税款)35000 说明:确认施工队欠公司的税款。 贷:应交税费 — 应交增值税等(根据具体税种设置)35000 说明:将施工队欠的税款确认为公司的应收债权和应交税费的减少。 竣工结算施工队给公司 5000 时: 借:银行存款 5000 说明:收到施工队支付的款项。 贷:应收账款 — 施工队(欠税款)5000 说明:冲减施工队欠的税款。 此时,应收账款 — 施工队(欠税款)科目余额为 30000 元,代表施工队仍欠公司税款。质保金继续挂账在其他应付款 — 质保金科目,待满足质保金支付条件时再进行相应处理。
阅读 683
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一般纳税人的劳务公司,和总包签订了清包工的劳务合同和机械租赁合同,请问下清包工按是3%开票给总包,租赁的按多少税率开票?
家权老师
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提问时间:10/18 17:48
#建筑#
建筑租赁是按9%开票的
阅读 683
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房地产开发企业的安全员考试费用直接计入职工教育经费吗
郭老师
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提问时间:10/11 20:35
#建筑#
你好可以的 可以这么做的
阅读 683
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由于物流费要供应商垫付,之后我们付款给供应商,我跟供应商确认有两个点需要确认: 1.地砖我们采购的400*800全开800*800规格,总价保持一致行不行?还是只能按照合同分开开具(合同是400*800/800*800两种类型)。 2.他们只能开瓷砖项的票,是不是只能在确认物流金额后重新签合同啦? 之前签订的合同是不含物流费的合同,只有瓷砖,现在合同要重新签订的话对方还不能开除了瓷砖以外的发票,那么这个标的物价格+物流费开在一张瓷砖改了规格的发票上可以吗?
朴老师
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提问时间:08/07 15:45
#建筑#
一、关于地砖规格和发票开具 总价保持一致的情况下规格变更与发票开具 如果地砖采购的实际规格从 400800 全开为 800800,但总价保持一致,从合同和税务合规的角度来看,这涉及到商品规格的变更。 如果合同中有明确约定商品规格,一般来说需要对合同进行相应的变更或者补充说明。 对于发票开具,如果税务部门和企业自身的财务制度要求严格按照合同约定的规格进行开票,那么可能需要按照合同分开开具不同规格的发票。但如果双方协商一致且税务部门认可在总价不变且业务实质未发生改变的情况下可以灵活处理,也可以考虑在发票上进行适当的备注说明实际情况后按照变更后的规格统一开具。 二、关于物流费与合同及发票 物流费的合同处理 由于之前签订的合同不含物流费,现在增加了物流费,从严谨的合同管理和财务核算角度,重新签订合同是较为合理的做法。重新签订合同可以明确双方在物流费方面的权利和义务,避免后续可能出现的纠纷。 重新签订合同还可以确保财务记账和税务申报时有明确的依据,符合会计和税务的合规性要求。 发票开具的限制与解决方案 如果供应商只能开具瓷砖项的发票,而不能开具物流费的单独发票,将标的物价格(瓷砖)和物流费开在一张“瓷砖”发票上是存在一定风险和问题的。 从税务角度看,这种混合开具可能导致税务核算不清晰,不符合发票开具应如实反映业务内容的原则。 一种可能的解决方案是与供应商进一步沟通协商,看是否可以通过其他方式(如向税务机关申请增加开票项目范围等)来开具包含物流费的合规发票。
阅读 683
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老师,问下,我们是包工包料的。但是开不出9点票。只能开13%材料票给对方。拿100块钱举例子。我们大概要开好多材料和人工票给对方合适,材料占比70人工占比30
小天老师
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提问时间:03/24 12:04
#建筑#
您好,对方对我们的专票税率有要求吗
阅读 683
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我们是建筑公司,工人是劳务公司的。和工人签订的合同也是跟建筑公司签的。但是这部分工人是用劳务公司来做成本的,也是用劳务公司发放工资的
庚申老师
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提问时间:03/13 11:01
#建筑#
...
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老师请教下 税务局打电话叫业所得税年报应纳税所得额会调增121元 这要在那里调增啊
宋老师2
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提问时间:03/08 14:19
#建筑#
你好!你在纳税调整明细表这个表的扣除类,其他填写
阅读 683
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如果选择了建筑发票,还需要在备注栏注明工程名称和地址吗
东老师
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提问时间:12/13 16:56
#建筑#
你好,这个还是需要备注的
阅读 683
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老师,你好!请教个问题。我们属于施工单位,现在有个项目是联合体的,我们和设计院一起做,总合同500万,设计院设计费10万,我们施工单位合同490万,期中490万里还得给设计院管理费10万,真正反手才480万,那我们施工单位发票得开多少给设计院呢?
郭老师
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提问时间:11/16 14:56
#建筑#
你好,开480的发票,然后对方再给你开10万。
阅读 683
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老师,外地经营的小规模建筑劳务公司,季度开票不超过30万,需要预缴哪些税款?还有预缴税款是在经营地税务局预缴吗?开票是在注册地已经税控盘开票的,是这样理解的吗?
郭老师
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提问时间:11/08 10:13
#建筑#
你好,除了增值税附加税不需要,其他的都需要 个人所得税, 企业所得税,问项目所在地税务局
阅读 683
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你好,老师,利润表中的19栏利息费用是负数,营业收入-营业成本_期间费用=营业利润 那19是该加还是减呀?
郭老师
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提问时间:11/07 18:55
#建筑#
你好,需要减去这个负数 -(-利息) 相当于是加财务费用
阅读 683
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总包已从专户代发农民工工资,劳务公司一直没有开票给总包单位,请问劳务公司应该怎么记账?由专户代发农民工工资劳务公司已申报个人所得。
金金老师
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提问时间:10/12 14:15
#建筑#
您好,这个的话是可以直接做主营业务成本的
阅读 683
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就是建筑劳务公司接的工程。。如果是营改增2016年5.1日之前签订的合同。是可以选择用简易。也就是可以开9个点专票。也可以开3个点的专票。。;如果是2016.5.1之后签订的合同。是不是必须用一般计税。也就是只能开9个点的专票呢?我记得注会税法好像是这么说的吧
郭老师
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提问时间:09/25 15:20
#建筑#
包工包料的工程必须选择一般计税的,如果是营改增之后的,还有如果你老项目选择的是简易计税,36个月是不允许变化的,不能自已选择。
阅读 683
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老师,基建项目管理中心产生的车辆油费、维修费、租赁费;外聘人员的餐费能计入监管费吗?
郭老师
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提问时间:09/05 17:06
#建筑#
你这个是单位的车吗?如果是的话,前三个可以餐费的,这个做福利费。
阅读 683
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税务局报职工平均人数 如果一年12个月平均数算出来是6.75人,那报表上填几人
文文老师
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提问时间:08/22 10:38
#建筑#
一年12个月平均数算出来是6.75人,那报表上填7人
阅读 683
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请问一下,建筑分包项目,需要预异地预缴款吗?还是总包那边直接缴?
小菲老师
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提问时间:08/02 12:43
#建筑#
同学,你好 异地需要预缴
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公司缴纳八大员继续教育费用是计入那个科目
郭老师
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提问时间:07/19 09:44
#建筑#
你好,职工教育经费里面的
阅读 683
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