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老师,一私立学校与一酒店管理公司签订房屋租赁协议,合同规定税费及发票都由学校来承担,而且酒店公司还要求款要打至个人头上,这种情况下,学校如果承担税费及发票的话,这个开票费用是多少?打至个人头上,这个代收证明如何写好呢? 老师,如果老板不同意私对私打款,怎么办?
郭老师
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提问时间:12/15 10:28
#税务#
酒店管理属于小规模还是一般纳税人? 本单位委托个人收取某某企业、某某款项、某某金额, 一切责任由本公司承担 那就支付现金,或者让对方提供公户
阅读 25
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老师好,变频电机开专票选哪个大类
家权老师
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提问时间:12/15 10:27
#税务#
交直流两用电动机: P>37.5W同步交流电动机,异步交流电动机,其他交直流两用电动机 同步交流电动机、通用交流同步电动机、专用交流同步电动机、异步交流电动机、通用交流异步电动机、专用交流异步电动机 1090403030000000000
阅读 17
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老师,自然人股权转让,因转让价格不达标,拟退出申请。请问是否要在转让人的个人电子税务局关闭申请?还是说就不推进,这个申请自动会关闭?
朴老师
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提问时间:12/15 10:19
#税务#
自然人股权转让拟因转让价格不达标退出申请,建议主动在转让人的自然人电子税务局操作撤销,不推进申请通常不会自动关闭,具体操作和规则如下: 操作路径:转让人登录自然人电子税务局 WEB 端,依次点击【我要查询】-【个人股权转让资料报送记录查询】,点击对应记录的【查看】进入详情页,根据当前受理状态操作撤销或作废。 分状态操作规则 若处于 “受让方确认中” 或 “税务机关受理中”,可直接点击【撤销】终止申请,撤销后还能修改或作废该笔资料; 若显示 “受让方确认不通过”“税务机关受理不通过”,可直接修改或作废该笔资料; 若税务机关已受理通过但未发起申报,仍可作废或修改资料;若已发起申报,也可修改资料后再作废退出。 不主动操作撤销的话,申请大概率会一直停留在对应受理状态,既不会自动关闭,还可能影响后续相关股权业务办理,主动撤销是最稳妥高效的方式。
阅读 17
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A员工,在甲公司全年工资33万,每月有正常申报个税;在乙公司全年工资6万,每月有正常申报个税。个税做汇算清缴时,需补缴个税吗?
家权老师
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提问时间:12/15 10:15
#税务#
是的,需要补交个税的,
阅读 75
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一个个人独资子企业,他在第三季度开始申报增值税,当时只是提交了利润表,然后资产负债表还要填写吗?,,如果要更正的话应该怎样更正?流程怎样?,当时填了收入9000,成本7000,销售费用300,管理费用100,利润1600,然后资产负债表这些数分别填在哪里?分录如何?
朴老师
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提问时间:12/15 10:15
#税务#
一、申报更正流程 电子税务局线上更正 登录当地电子税务局,进入申报错误更正模块,选择三季度对应税种(增值税 / 经营所得个税)的申报表; 上传更正后的利润表、资产负债表及情况说明,提交税务机关审核,审核通过即完成更正。 办税服务厅线下更正 准备更正后的申报表(利润表 + 资产负债表)、营业执照、公章及更正说明,到主管税务机关办税窗口提交更正申请,由工作人员现场受理调整。 二、账务分录(按业务实质补记,假设为小规模纳税人、收入为不含税金额) 确认收入 借:应收账款 / 银行存款 9000(含税则需拆分税额,小规模 3% 税率为 9270,税额 270) 贷:主营业务收入 9000 结转成本 借:主营业务成本 7000 贷:库存商品 / 劳务成本 7000 确认期间费用 借:销售费用 300 管理费用 100 贷:银行存款 / 应付账款 400 结转利润 借:主营业务收入 9000 贷:主营业务成本 7000 销售费用 300 管理费用 100 本年利润 1600
阅读 36
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之前已经抵扣的进项,这个月红冲了,报税的时候怎么填
文文老师
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提问时间:12/15 10:15
#税务#
附表2 进项转出,有红字发票对应栏
阅读 24
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麻烦找郭老师。请教问题。
郭老师
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提问时间:12/15 10:14
#税务#
在的 具体的什么问题
阅读 43
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外贸出口,进销项发票设备型号不一致,已发起退税流程,税务线上已审批,第一次退税需要上门核查,这个进销发票设备型号不一致影响吗?怎么解释?
朴老师
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提问时间:12/15 10:14
#税务#
进销项发票设备型号不一致会触发退税核查疑点,可能延缓退税或被驳回,但可通过合理解释 + 佐证消除风险:需证明是录入失误、型号表述规范差异或零部件组装导致,同时提供入库 / 出库单、组装图纸、沟通记录等,形成完整业务证据链。
阅读 23
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境内个人转让H股或者非H股是否需要缴纳个税?取得H股或非H股的股息是否需要缴纳个税?是哪个政策。
小菲老师
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提问时间:12/15 10:13
#税务#
同学,你好 ?转让H股?:根据现行政策,通过沪港通、深港通投资港交所上市H股取得的转让差价所得,?暂免征收个人所得税?。 ?转让非H股?:如果是直接投资境外股票(如港股、美股等),其转让所得需按“财产转让所得”项目,适用20%的税率缴纳个人所得税。
阅读 26
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老师,如果超过了五年注册资本还没有实缴到位,会有什么后果?
文文老师
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提问时间:12/15 10:12
#税务#
你好,可能 会有罚款的
阅读 16
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老师你好,请问下我们向银行贷款,已经按照银行要求改过报表了,但是贷款没有贷下来,他看我我们24年国税局系统里面年报,讲资产负债率太高,银行经理跟我们老板讲我做账太真实了,老师我想问下,给银行的报表不就是改过的报表吗,国税系统里面报表我又不能改
暖暖老师
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提问时间:12/15 10:11
#税务#
你好,他们要求的一致看来,贷款的报表肯定都是改过的一般
阅读 24
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库存商品账上一直预留3万的存货价值,要把这个库存处理掉,是按低价销售,还是报废处理,哪种处理方式更合适呢、实际商品也没有价值了。
文文老师
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提问时间:12/15 10:11
#税务#
你好,若实际没有价值了,可报废 处理
阅读 19
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老师,考过了中级会计职称能做专项附加扣除的继续教育吗?2025年考过了,那是从什么时间开始做,能连续抵扣多少个月?
家权老师
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提问时间:12/15 10:10
#税务#
25年考过的,抵减25年的继续教育
阅读 19
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我们是一般纳税人小微企业,那如果今年资产总额超过5000万,但是利润是亏损的,那今年也会定位成不是小微企业吗?
文文老师
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提问时间:12/15 10:08
#税务#
资产总额超过5000万,不符合小微了
阅读 54
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老师一般纳税人选择财务信息备案,里面的成本核算方法,选什么方式啊,现在目前属于金属制造,但是前期是现做贸易类型的
家权老师
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提问时间:12/15 10:07
#税务#
按全月一次加权平均法
阅读 19
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老师,我们是做永磁产品销售的,营业范围有机械设备销售,现在老板搞了一批咖啡机卖,这个属于机械产设备吗?
文文老师
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提问时间:12/15 10:06
#税务#
你好,也可归类到设备
阅读 15
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老师:库存商品配件开票销售了,但实际库存没卖出去,现在要退货开红票,怎么处理呀?
家权老师
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提问时间:12/15 10:04
#税务#
直接开负数发票,然后做红字冲销售收入的分录
阅读 20
收藏 0
一个个体工商户,有四个员工,都是基本户发工资,但是开业两年,之前代账公司一直都是没有给员工申报过个税,好像他们都不用纳个税,这对员工来说不申报工资是好是坏?
家权老师
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提问时间:12/15 10:02
#税务#
那个必须要申报个税的,对员工没有啥问题,只是公司没有申报个税不能扣除
阅读 26
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金税盘坏了,需要税盘注销么?
小菲老师
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提问时间:12/15 09:57
#税务#
同学,你好 如果不用,需要注销
阅读 23
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一般纳税人,出口亚马逊,可以免税吗 需要满足哪些条件
朴老师
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提问时间:12/15 09:56
#税务#
一般纳税人出口亚马逊可享免税,主要走综试区无票免税政策,满足这几个条件就行:企业注册在跨境电商综试区,用 9610、9810 等合规监管代码报关,完成税务备案,留存好平台订单、物流等交易单证,且出口货物不属于取消退免税的品类。
阅读 32
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老师 请问票据贴现的费用 取得专票进项能抵扣吗?
刘艳红老师
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提问时间:12/15 09:53
#税务#
您好,根据《中华人民共和国增值税暂行条例》第八条的规定,进项税额主要包括从销售方取得的增值税专用发票上注明的增值税额等。而票据贴现是持票人在需要资金时,将其收到的未到期承兑汇票,经过背书转让给银行,先向银行贴付利息,银行以票面余额扣除贴现利息后的票款付给收款人,汇票到期时,银行凭票向承兑人收取现款的行为。因此,票据贴现并不属于购进货物、劳务等范畴,其支付的利息也不属于增值税的征税范围,所以不能抵扣进项税额。
阅读 31
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老师,25年1月份,公司股东的借款转入了实收资本,但是忘记在国家信用网做公示了,工商年报已经申报完了,这个怎么办?
家权老师
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提问时间:12/15 09:53
#税务#
那个没事的,在下年的年报公示就行
阅读 22
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不征税开票,编码是多少?
文文老师
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提问时间:12/15 09:50
#税务#
不征税开票,编码是601
阅读 14
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股东转税款可以做股东投资款吗
家权老师
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提问时间:12/15 09:48
#税务#
打款的时候备注投资款就行
阅读 338
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老师你好,这个城市垃圾处理费是在12月之前申报的吗?我还没有收到提示,但有别的会计已经申报了,这个是按年申报,我公司途中有离职2人,现在公司只有2个人,我现在申报是按2人还是4人申报?10月份离职的
朴老师
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提问时间:12/15 09:42
#税务#
申报时间:该垃圾处理费所属期是 2025 全年,通常按年申报的话在年度内完成即可,12 月申报也没问题。 申报人数:按 ** 实际在职人数(2 人)** 申报,因为 10 月离职的人员已不在职,需按当前实际人数填写,避免多缴。
阅读 22
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请问老师我们签署的材料供应合同,如果能确定后期拿到的进项发票类型和内容,是否可以提前一定的时间差先开销项发票,可能进项发票晚点才能开具收到,业务是真实的,因为甲方预付款需要我们开具发票?
家权老师
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提问时间:12/15 09:42
#税务#
不能,需要先支付预付款才能开票
阅读 24
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老师 个税扣款为零 需要做会计分录吗
小菲老师
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提问时间:12/15 09:38
#税务#
同学,你好 嗯嗯,是的
阅读 49
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老师,一私立学校与一酒店管理公司签订房屋租赁协议,合同规定税费及发票都由学校来承担,而且酒店公司还要求款要打至个人头上,这种情况下,学校如果承担税费及发票的话,这个开票费用是多少?打至个人头上,这个代收证明如何写好呢?
暖暖老师
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提问时间:12/15 09:34
#税务#
你好,不可以打款到可以,因为需要开具发票
阅读 35
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老师,我们公司是做研发 生产 销售自动化设备的经营范围,但是我们接了客户的人工订单,我们公司提供了人力劳务,所以我们能开具 人力资源服务*劳务费吗?经营范围没有这个人力劳务,但确实接了人工的订单,这个人工发票应该怎么开?
朴老师
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提问时间:12/15 09:33
#税务#
不能开人力资源服务 * 劳务费(无对应经营范围和资质,属超范围开票);若劳务和自动化设备主业相关,可按加工劳务开具发票;若无关,需先增经营范围再按对应品目开票,避免税务风险。
阅读 18
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老师 ,公司没有招聘任何职工 ,只有法人代表一人,也没分过红,也没发过工资,今年想给法人发一笔年终奖,按全年一次性奖金申报个税,可以这么发放吗?
家权老师
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提问时间:12/15 09:31
#税务#
没发工资就直接按工资发放申报个税,没有工资不能领年终奖
阅读 84
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