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小规模公司,每个月现金付房租,每年10月房东才开一整年的房租发票,请问每个月怎么做账?收到发票当月账务,后2月账务怎么做?谢谢
文文老师
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提问时间:12/15 11:36
#税务#
借:管理费用-租赁费 贷:现金 收到发票后,附在10月确认房租凭证后面
阅读 26
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公司的抬头由湖南改为株洲,老师能教下详细操作流程么?
小菲老师
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提问时间:12/15 11:36
#税务#
同学,你好 你是公司名字要变更吗??
阅读 27
收藏 0
补充下,我司是B级纳税人,上游公司是因走逃失联被列为风险纳税人,开出的发票为异常凭证。现已在25年11月份下旬解除了所有风险,税务已恢复正常了。这是我司收到我司主管税务机关的事项通知书
家权老师
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提问时间:12/15 11:34
#税务#
那么,原来的增值税可以抵扣了,成本费用可以正常税前扣除了
阅读 290
收藏 1
建筑业开外经证是否需要在当地预缴个人所得税?
文文老师
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提问时间:12/15 11:32
#税务#
你好,取决 于异地税局的核定
阅读 65
收藏 0
请问,工资应发6000/月,累计社保公积金个人缴纳部分13821.9/年,请问年终奖多少才能不缴纳个税?
文文老师
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提问时间:12/15 11:32
#税务#
单独申报年终奖,不管金额多少,都要缴纳 个税
阅读 295
收藏 1
业务费招待费的扣除标准
文文老师
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提问时间:12/15 11:31
#税务#
业务招待费在企业所得税税前的列支标准是:按发生额外的60%与收入的千分之五相比较,取最小值在企业所得税税前列支。
阅读 23
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老师你好,我们公司一开始注册了一个企业支付宝,并且注册了企业淘宝,企业1688,用于采购一些零散的配件,或者办公日用品,但是登记企业支付宝流水的时候发现很多钱是打到了商家的个人支付宝,因为他平台绑定的是个人支付宝,然后那些商家又用他们的公司给我们开票,这是不是资金流对不上,这样子操作不合规?
郭老师
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提问时间:12/15 11:27
#税务#
你好,这个不合规,严格来说有风险,但是你们这边只要能证明实际业务就可以的 没法控制别人
阅读 85
收藏 0
我公司要我做一个建筑工程公司的财务报表,资产在4000万以上的报表,这种要注意哪些呀,利润做多少合适
朴老师
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提问时间:12/15 11:26
#税务#
编制 4000 万以上资产建筑工程公司报表,需注意:资产结构上工程施工、固定资产占比合理,应收账款不超资产 25%,负债率控制在 50%-70%;收入按完工百分比法确认,成本与项目一一对应;报表勾稽关系无误,做好坏账和预计负债计提。利润方面,净利率建议 2%-5%,对应年度净利润 80 万 - 200 万,毛利率按业务类型匹配 8%-15%。
阅读 23
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请问收取不退的房租押金能开发票吗
文文老师
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提问时间:12/15 11:23
#税务#
收取不退的房租押金能开发票。
阅读 25
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2023年我发现有2000元银行手续费没入账,报表和企业所得税都报送了怎么办呢
家权老师
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提问时间:12/15 11:23
#税务#
借:利润分配-未分配利润 贷:银行存款
阅读 22
收藏 0
老师好,我们今年1-7月采购了一批原材料,价格100万,供应商早已开专票,目前因为质量问题,我们向供应商索赔 质量赔偿金7.5万,已获得供应商同意,这7.5万从货款中扣除,那么对应的专票是要如何处理为好?
家权老师
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提问时间:12/15 11:16
#税务#
那个进项正常抵扣就行,只要没红冲
阅读 26
收藏 0
老师 请问成立了分公司第一个月还没有员工,个税需要申报吗
文文老师
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提问时间:12/15 11:16
#税务#
可以申报法定代表人工资,按0元
阅读 22
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怎么注销社保,广东珠海的
文文老师
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提问时间:12/15 11:15
#税务#
在社保平台,看是否有注销选项
阅读 17
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老师好,我公司中标政府采购的水肥一体化项目,这类项目是属于建筑行业吗?中标书上注明是林木抚育管理服务。那这个采购是不是就属于现代农业设备采购了?请问开发票给林业局时我们应该开哪一大类的发票?
朴老师
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提问时间:12/15 11:15
#税务#
项目属性:不属于建筑行业,也非单纯现代农业设备采购,核心为林木抚育管理服务(水肥设备是服务配套)。 发票大类:主业开农林牧渔服务 - 林木抚育服务;若单独卖设备开货物类(农林 / 灌溉设备);若含设备安装且单独核算可开建筑服务 - 安装服务。
阅读 78
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个体户经营所得税率分别是?
家权老师
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提问时间:12/15 11:14
#税务#
个体户经营所得税率
阅读 18
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营业执照没有经营范围,销售门锁可以直接开门锁的发票吗
文文老师
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提问时间:12/15 11:12
#税务#
可以,销售门锁可以直接开门锁的发票
阅读 22
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老师,参保金的上年在职职工人数怎么填
家权老师
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提问时间:12/15 11:11
#税务#
参保金的上年在职职工人数就是上年1-12月人数合计/12
阅读 26
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老师好,一张发票上可以既有蓝字也有红字吗?因为产品名称不同,其中一种产品当同只有退货的
家权老师
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提问时间:12/15 11:11
#税务#
退货是另外开负数发票冲
阅读 22
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个体户查账征收需要交哪些税?
刘艳红老师
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提问时间:12/15 11:10
#税务#
您好,增值税,经营所得,附加税,印花税
阅读 20
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老板让我做3家公司账,只在一家公司发我工资,这样可以吗?
文文老师
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提问时间:12/15 11:08
#税务#
只在一家公司发我工资, 可以的
阅读 24
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老师,商贸公司,12月了,进项发票差了很多,可以暂估吗?
文文老师
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提问时间:12/15 11:04
#税务#
进项发票差了很多,可以暂估,汇算前要取得发票
阅读 23
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公司的企业税。我用自己的微信扫出来,之后公司再给我报销。这个分录怎么做啊
文文老师
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提问时间:12/15 10:58
#税务#
借:所得税费用 贷:应交税费-企业所得税 借:应交税费-企业所得税 贷:银行存款
阅读 21
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零售金银珠宝的店铺,用旧料去换新的金条,这个要征收消费税吗
文文老师
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提问时间:12/15 10:58
#税务#
你好,要征收消费税
阅读 37
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老师,保险公司转公司来的赔偿款,这个需要交税吗?
家权老师
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提问时间:12/15 10:53
#税务#
那个不需要交增值税的,计入营业外收入
阅读 18
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请问2023年员工出的工伤,2025年公司赔偿了11万,我怎么做账
文文老师
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提问时间:12/15 10:52
#税务#
你好,可计入福利费
阅读 17
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老师,单位开票给个人,个人需要缴纳什么税吗?
文文老师
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提问时间:12/15 10:50
#税务#
你好 ,个人通常不需要交税
阅读 22
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老师,你好!由于A公司和B公司协议解除合同了,A公司开具给B公司的发票,B公司已经认证了,A公司也把款返还给B公司了,B公司需要开具的红字确认发票,做进项税额转出,那我们开具负数发票的时候,不作退税申请,在汇算清缴的时候,这笔税款会自动扣减少交吗?
郭老师
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提问时间:12/15 10:50
#税务#
你好,这个是今年的吗?如果是的话,今年预缴的时候就可以少交 你红冲收入,你的利润总额就会有变化
阅读 33
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我公司有一个兼职,她另外还有一份工作,我这边给她发的兼职工资,1500,转账时备注了劳务收入,,这种要怎么处理呢,要给她报劳务收入工资吗,是按照发放金额申报吗,不报会怎么样
家权老师
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提问时间:12/15 10:37
#税务#
那个按劳务报酬申报个税,需要代开发票。不然不能税前扣除
阅读 24
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之前员工4月个人所得得3715.6元没有报进去,到11月底才去税务局报进去。本来还有5000-3715.6=1284.4的额度可以抵扣,但是税局说不能直接抵扣,只能申请退税。我们是一般纳税人,但是都没有缴纳过增值税和所得税,税务评级B级。这种情况建议是去税务局退税,还是把员工多缴纳的几十块直接试下退给员工算了
郭老师
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提问时间:12/15 10:34
#税务#
按你税务局要求个人所得税申请退税就可以的 和企业等级没关系
阅读 22
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小规模场地租赁费,开票税率是多少
家权老师
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提问时间:12/15 10:34
#税务#
小规模场地租赁费,开票税率是5%
阅读 19
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