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根据下图我公司开的发票,摘要怎么写
郭老师
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提问时间:01/11 14:50
#税务师#
你好,提供某某服务活动。
阅读 874
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老师,请问这个第四点,如果形成无形资产的话,100w,现在问 要加计扣除多少,是100*100%还是100*200%
胡东东老师
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提问时间:01/08 10:40
#税务师#
同学你好,是加计扣除100% 形成无形资产因为还有折旧,所以是200%的成本税前扣除
阅读 874
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.3.现行消费税实行( )征收 ●A、固定税率B、 比例税率C、 定额税率 D、复合计税 ●E、超额比例税率
宋老师2
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提问时间:12/28 08:06
#税务师#
你好,你这个是多选题是吧?
阅读 874
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今年的成本票 供应商没有开过来 导致我们利润过高 是否可以暂估成本 等明年5月份前补回来也是不用缴纳企业所得税的
东老师
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提问时间:12/27 11:30
#税务师#
对,在汇算清缴之前取得发票就可以
阅读 874
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老师今年的加油发票 可以明年报销吗
宋老师2
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提问时间:12/27 11:42
#税务师#
你好,这样子不符合权责发生制。
阅读 874
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请问老师,利息支出可以税前扣除,为啥股息支出不能在税前扣除呢?
一鸣老师
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提问时间:11/26 14:13
#税务师#
支付股息是分红,直接分的是利润,不是损益
阅读 874
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老师,您好,咨询一个工作问题, 甲方是汽车销售公司,乙方是甲方的二网合作商,A为乙方的客户,现客户A需要贷款购车,乙方与客户A签订购车协议购车价格10万,贷款统一直接划到甲方帐方,由甲方开具车辆机动车统一发票,含税价格8元 。剩余贷款资金2万乙方要求划给乙方指定帐户。甲方与乙方签订合同,乙方提供客户,到甲方购车,由甲方开具机动车统一发票,余款划给乙方,余款所需承担的税费等与甲方无关,乙方自行承担责任。乙方与客户A的购车合同应留一份做为甲方的备案资料。 请问,以上做法甲方有税务风险没?如有风险甲方应该怎样交税才能没有风险?
冉老师
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提问时间:10/02 14:23
#税务师#
你好,同学,这个2万可以做往来预收款,后期再打给乙,是可以的 但是不建议经常这样的交易的
阅读 874
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11题B选项为什么是对的
小天老师
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提问时间:10/02 08:32
#税务师#
您好,发生股票,给证券机构的手续费不能当成是财务费用税前扣除(是冲减资本公积的)。计算所得税时不能扣这块。 根据《财政部 国家税务总局关于企业手续费及佣金支出税前扣除政策的通知》财税〔2009〕29号二、企业应与具有合法经营资格中介服务企业或个人签订代办协议或合同,并按国家有关规定支付手续费及佣金。除委托个人代理外,企业以现金等非转账方式支付的手续费及佣金不得在税前扣除。企业为发行权益性证券支付给有关证券承销机构的手续费及佣金不得在税前扣除。 所以,支付给有关证券承销机构的手续费及佣金是不允许税前扣除的。
阅读 874
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2×22年甲公司的合营企业乙公司发生的下列交易或事项中,将对甲公司当年投资收益产生影响的是( )。 A.乙公司宣告分配现金股利 B.乙公司当年发生的电视台广告费 C.乙公司持有的其他债权投资公允价值上升 D.乙公司股东大会通过发放股票股利的议案 B乙公司当年发生的电视台广告费通过影响乙公司的当期损益影响乙公司的净利润,进而影响甲公司的投资收益,选项 B正确。 为什么选B不是选A 在成本法下同一控制,不是只有对方分派现金股利时会影响损益,其它情况不影响嘛?
冉老师
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提问时间:09/27 13:36
#税务师#
你好,因为合营企业的现金股利是下面分录,不影响损益 借应收股利 贷长期股权投资-损益调整
阅读 874
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老师您好,请详细讲解一下这题的解题过程和思路!谢谢
丁小丁老师
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提问时间:09/22 18:29
#税务师#
您好!老师正在看题目
阅读 874
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并非所有的行政机关都可以成为行政主体,老师行政主体的概念不就是行政机关和法律法规授权的组织吗?
朴老师
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提问时间:09/20 15:41
#税务师#
行政机关是指依法行使国家权力、执行国家行政职能的机关。从广义上讲,行政机关是一级政府机关的总称,即国家政权组织中执行国家法律,从事国家政务、机关内部事务和社会公共事务管理的政府机关及其工作部门。从狭义上讲,行政机关仅指政府机关内部的综合办事机构,即办公厅(室),它是在行政首长直接领导下处理各种事务、辅助进行全面管理工作的机构
阅读 874
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老师这道题可以分步骤写一下吗,答案有些看不太懂
叶小葵
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提问时间:08/15 16:10
#税务师#
学员你好,我看一下
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请问老师,单位要在2023.9月注销,2022年的工商年报已经做了,请问还需要做2023.1-8月的工商年报吗?
新新老师
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提问时间:08/09 15:47
#税务师#
年报不需要再重复做了。
阅读 874
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什么情况下才会计入税金及附加呢
小林老师
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提问时间:07/30 23:46
#税务师#
您好,比如正列举的消费税,城建税及附加税,房产税,车船税,城镇土地使用税,印花税等
阅读 874
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把自产和委托加工的货物用于职工食堂建设,进项税额可以抵扣吗
冉老师
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提问时间:07/28 23:22
#税务师#
你好,学员,这个可以的
阅读 874
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老师,请问第四小题怎么解?
薛薛老师
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提问时间:07/27 22:46
#税务师#
尊敬的学员您好!参考一下 应纳所得税=(利润总额4000+子公司境外应纳税所得额2800)×25%-抵免税额700=1000
阅读 874
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这个对方科目是什么意思?怎样简单的能理解?
邹老师
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提问时间:07/27 15:55
#税务师#
你好,就是这个登记科目对应的科目。 比如报销费用,借:管理费用,贷:库存现金 如果是费用账本,对方科目就是:库存现金 如果是日记账,对方科目就是:管理费用
阅读 874
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319题,麻烦看一下,为什么不是以销减进的最后申报缴纳的增值税为基础计算城建税?
玲竹老师
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提问时间:07/17 10:04
#税务师#
您好 消费税也是城建税的计税基数
阅读 874
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别人以个人账号发给我款到我们公司公户,然后我们在退到他私人账号上,怎么做会计分录
易 老师
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提问时间:07/15 14:38
#税务师#
同学您好,借:银行存款,贷:其他应付款,借:其他应付款,贷银行存款
阅读 874
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纳税申报财报 财务报表报送与信息采集(企业会计准则一般企业-未执行),这个未执行和已执行有什么区别
冉老师
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提问时间:07/09 14:50
#税务师#
你好,学员,这个一般企业是没区别的 区别的比如,执行的话,新准则有合同资产,合同负债,使用权资产科目的
阅读 874
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老师 这个第4题怎么计算
若言老师
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提问时间:06/29 22:49
#税务师#
同学你好 正在解答
阅读 874
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食品可以开专票吗,用于发节日福利,单位可以抵扣吗
易 老师
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提问时间:06/11 20:42
#税务师#
同学您好,你好, 是不可以的, 用于集体福利个人消费的不可以抵扣 不需开专用发票,开了也只能当普票使用的
阅读 874
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请问老师,我们是商贸公司,上月销售了一批货物,但对方那边一真没有出结算单,也没开销项票我们,这个月做上月的帐,这批货的进项也抵扣认证了,那么这批货可以结转成本吗?
郭老师
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提问时间:05/06 18:48
#税务师#
你好,那你销售出去的做了收入的可以,没有的不行。
阅读 874
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17题的c划线的不太理解,约定为解除条件的,应当认定未符条件就是意思是所属条件,如果是不可能发生的,他把这个条件认定约定为解除条件的话就未符条件,但是为什么是否失效依法认定
小天老师
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提问时间:04/19 21:40
#税务师#
您好,说的意思就是约定就当没有存在,这个行为是否失效,依法律来。
阅读 874
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因为公司是做食品配送的嘛农产品是免税的 粮油啊 水产品 水果 调味品这些是不免税的 开发票出去以后就要拿进项抵对不对 但是我们的来源是菜市场买菜 他们不给我们发票的呀 那我们要怎么才能合理避税
新新老师
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提问时间:04/18 15:00
#税务师#
个人的可以用 500收据入账
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净利润调节为经营活动现金流量时,应调整增加现金流量的有 A,企业的定期存款利息收入 解析:定期存款利息收入影响净利润且属于经营活动,有现金的流入,不需要调整 为什么财务费用就不属于经营活动,就要调增?
小默老师
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提问时间:11/20 20:36
#税务师#
你好同学,因为财务费用一般指的是融资活动发生的融资费用,不属于经营活动的
阅读 874
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纳税人采取还本销售货物的,不得从销售额中减除还本支出 老师,请问什么叫还本销售,如何理解这句话
王超老师
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提问时间:10/12 16:19
#税务师#
你好 举一个例子,有人卖500万的货物给你们,然后未来5年,每年再花120万把这些货物买回来
阅读 874
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老师,这个题D为什么不对呢,租金应该就是不包括呀
小林老师
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提问时间:11/14 13:59
#税务师#
是的,题目答案也是不包含租金
阅读 874
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电子设备是最低折旧年限3年,小汽车和飞机是几年? C哪里不对?E其他是50%?
税法老师
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提问时间:10/20 18:21
#税务师#
小汽车和飞机是10年,这里的选项C是正确的;是的,其他是50%
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老师,表示不懂到底什么味是转继承什么是代位继承?可以举例子吗?不要文字说明,表示看不懂了?
venus老师
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提问时间:12/22 13:58
#税务师#
李大某去世后,其父母李某与张某先后死亡,李大某所有的房屋相应份额发生多次继承,其中包含转继承与代位继承。在李大某的遗产未分割前,父母先后去世,父母应当继承李大某遗产的权利转移给父母的合法继承人,即李大某的弟弟李小某,而李大某对于继承其母张某的财产权利由其子李A代位继承。现李小某与吴某、李A均需按法定继承比例进行分配。
阅读 874
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