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老师,个体工商户年审是工商年报吗?
小菲老师
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提问时间:12/15 13:04
#税务#
同学,你好 嗯嗯,是的
阅读 18
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老师好,小规模公司往年利润出来都是4万左右,今年因老板总是跟小作坊或个人采购货物导致开不到货物成本票,今年的利润可能有10多万,多交所得税,税务会不会要写说明?
刘艳红老师
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提问时间:12/15 12:55
#税务#
您好,这个不会,正常交就可以
阅读 21
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老师你好,公司销售自己使用过的汽车是自己在电子税务局开票还是去二手车行开机动车统一销售发票
小菲老师
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提问时间:12/15 12:50
#税务#
同学,你好 自己在电子税务局开票,二手车行开机动车统一销售发票 2个不冲突,都可以开具
阅读 32
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10月份申报个税时,社保部分,看成11月的社保数字了,多写23.16,现在录凭证,按申报的内容录吗
刘艳红老师
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提问时间:12/15 12:44
#税务#
您好,如果想要一致,按申报内容
阅读 77
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账上有未分配利润100万,没有分红,哥哥把自己10%的股份0元赠送给弟弟了,需要交个税吗
小菲老师
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提问时间:12/15 12:43
#税务#
同学,你好 不需要的
阅读 22
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小规模纳税人超过500万需升级为一般纳税人,这500万包含分公司的开票收入吗?
小菲老师
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提问时间:12/15 12:42
#税务#
同学,你好 包含的。这500万销售额是合并计算的,你总公司和所有分公司的开票收入都要加在一起看。
阅读 29
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老师,对方是一般纳税人 我这边是小规模公司可以给对方开6点的专票吗
小菲老师
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提问时间:12/15 12:32
#税务#
同学,你和 不可以的
阅读 27
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老师,明年个税汇算清缴25年的用的专项附加扣除是25年采集的还是26年采集的
刘艳红老师
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提问时间:12/15 12:30
#税务#
您好,25年采集,你现在还可以的
阅读 22
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公司有一部分生产人员出差,差旅报销只报销了交通费,没有报出差补助和住宿费,出差补助和住宿费统一按照误餐补助(150元/人/天*出差天数)随工资一起发放,账务上把工资和误餐补助都计入了应付职工薪酬,但是实际发放时又把工资和误餐补助分成两笔单独支付的,并且分别著明了是工资、误餐补助,这种情况下的误餐补助是否需要申报个税呢,如果不需要申报个税,还需要提供哪些佐证材料来让流程更合规呢
郭老师
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提问时间:12/15 12:28
#税务#
你好,午餐费是出去办事儿没有及时回来,一般金额都很想,你这个是差旅津贴吧,如果是的话,你看下场地超过你当地规定的标准没有超过标准的,不需要计算个税 出差需要证明哪些证明他就需要哪些证明,得用证明他是出差的业务
阅读 29
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老师,10月公司付款4864,客户开票4860元,后期客户一直没补,后续也没有合作,怎么做账?
小菲老师
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提问时间:12/15 12:23
#税务#
同学,你和 差额计入营业外支出
阅读 17
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老师,公司经营范围有没汽车租赁,能否开汽车租赁发票呢?
小菲老师
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提问时间:12/15 12:17
#税务#
同学,你好 不建议开具
阅读 21
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老师你好,我想请问一下,公司有项目,需要外面请工人安装施工。工人到税务代开发票,开票名称应当开什么类比较合适?发票上备注栏提示个税由公司代扣代缴的税应当扣几个点?关于这种情况产生的个税工人不想支付,公司也不愿意承担,要怎么处理为好?
郭老师
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提问时间:12/15 12:14
#税务#
建筑服务安装工程 20%~40% 超过6万了吗?如果他没有其他的收入 汇算次年6万以内可以全部退回 只不过是预缴的时候缴纳的高
阅读 18
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2026年开始是不是征收率都改为3%,没有5%这个征收率了?
小菲老师
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提问时间:12/15 12:13
#税务#
同学,你好 嗯嗯,是的
阅读 23
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2023年我发现有2000元银行手续费账上余额和我报的2023年报表和企业所得税不一样,差2000元但是2023年报表和企业所得税都报送了怎么办呢,需要一起改吗,还是不管,如果不管的话,余额自己就累计到今年了吧?
朴老师
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提问时间:12/15 12:12
#税务#
这笔 2000 元手续费差异建议更正,账务上通过 “以前年度损益调整” 补记,税务上若汇算未完成可在汇算时调整扣除,若已完成可申请更正申报表;不更正会有账表不符和多缴所得税风险,且差异不会自动累计到今年。
阅读 33
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老师,有200万的库存,进项已经抵扣了,怎么不上增值税,把这部分库存消耗掉呢
小菲老师
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提问时间:12/15 12:07
#税务#
同学,你好 合理报废,可以不涉及增值税
阅读 31
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请问我们公司员工自己开车办事,报销里程费用。用加油票来报销,但是加油票金额大于报销金额。这样可以用于抵企业所得税嘛
小菲老师
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提问时间:12/15 12:03
#税务#
同学,你好 按照实际报销的金额入账,可以用于抵企业所得税
阅读 47
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老师,我想问下个人房东代开发票,都有哪些税,住宅跟非住宅分别有哪些税,一年房租是45000元,另外,如果不要发票我们承租方需要承担什么风险?
朴老师
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提问时间:12/15 12:03
#税务#
个人房东代开发票税费(年租 45000 元,月 3750 元,可免增值税及附加) 住宅:需缴4% 房产税(1800 元)、10% 个税(约 2400 元),免征印花税和城镇土地使用税; 非住宅:需缴12% 房产税(5400 元)、20% 个税(约 4800 元)、0.1% 印花税(45 元),还需按规定缴城镇土地使用税。 承租方不要发票的风险 企业承租方:房租支出无法税前扣除,会多缴企业所得税; 个人承租方:个税住房租金专项附加扣除若被核查,可能因无凭证需补缴税款。
阅读 28
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老师 我们货币资金没有金额填的0 这里平均值不能是0 这样的话会不会和资产负债表上对应不上会有问题
家权老师
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提问时间:12/15 11:57
#税务#
没有资产就那样填报就行
阅读 34
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老师,招退休人员上班,可以用现金发放吗?税局如果查到用现金发放,应该怎么回?就是每人每月发5000元
文文老师
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提问时间:12/15 11:53
#税务#
招退休人员上班,可以用现金发放,让人员在工资表上签字
阅读 24
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客户建筑公司,欠我们公司材料款14万多,以工资名义给我们申请这个材料款,我们老板让我们用我们公司员工的银行信息行不行?每人1.2万如果发了是不是要个人所得税汇算清缴把这部分都得算进去?对我们自己公司有影响吗?
家权老师
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提问时间:12/15 11:53
#税务#
可以的,只是申报个税还是你们自己申报。叫对方提供发放工资的明细回单做账
阅读 35
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李老师早晨!请教一个问题: 甲在A公司就职(不坐岗),A公司正常与其签订劳动合同,正常缴纳社保、公积金等,个人工资个税按薪酬税率计算并缴纳。现甲同时到B公司上班(全职,坐岗),与B公司签订了劳务合同,并取得收入。 请问:B公司在处理账务时,甲员工的支出如何入账?
朴老师
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提问时间:12/15 11:53
#税务#
B 公司应将支付给甲的收入计入对应成本 / 费用的劳务费科目,同时需代扣代缴劳务报酬个税,且甲需提供劳务费发票(否则可能影响税前扣除),具体分录为借:生产成本 / 管理费用 / 销售费用 — 劳务费,贷:银行存款、应交税费 — 应交个人所得税。
阅读 31
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为什么物业公司开不了水费发票,应该拿什么报销
家权老师
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提问时间:12/15 11:53
#税务#
物业可以开水费的,不开可以投诉
阅读 20
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你好老师,我们是超市,一家单位购买的办公用品1500元,年底结算。现客户要求发票开给另外一个公司,欠款也由该公司支付。该公司由实际购买公司百分百控股,这样发票开的合适吗?还是应开给实际购买人,如果开给实际购买人,发票开的是今年,明年年初报销,今年年底开的发票可以作为购买方使用吗
朴老师
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提问时间:12/15 11:50
#税务#
发票优先开给实际采购单位,若开给其 100% 控股公司需签三方结算协议,否则存在票流与货流不一致的税务风险; 今年年底开的发票明年年初可正常报销使用,不影响入账和税前扣除(建议次年汇算前完成报销)。
阅读 31
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老师,请问空地租赁开好多的税率?
文文老师
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提问时间:12/15 11:46
#税务#
若是一般纳税人,按9%开具
阅读 23
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想叫房东开租赁发票给我,一个月2000两年没开了,48000,但是所有税费都是我们出,得多少钱呀?怎么算
小菲老师
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提问时间:12/15 11:44
#税务#
同学,你好 你这种情况,一年租金24000元,分摊到每月是2000元,未超过10万元的免征增值税标准,所以增值税和附加税(城市维护建设税、教育费附加、地方教育附加)都是免的。 主要需要缴纳的是房产税和个人所得税: 房产税:按租金的4%计算,一年是24000 × 4% = 960元。 个人所得税:按租金的10%计算,一年是24000 × 10% = 2400元。 所以,一年总共需要缴纳的税费大约是3360元(房产税960元 + 个人所得税2400元)。 2年就是6720
阅读 24
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老师这张发票咋做账,材料和安装费
郭老师
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提问时间:12/15 11:42
#税务#
你好,这些是买来做什么用的?销售的吗?
阅读 30
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如果增值税逾期了,要交多少滞纳金?
文文老师
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提问时间:12/15 11:40
#税务#
按日按增值税金额的万分之五计算滞纳金
阅读 78
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老师早晨!请教一个问题: 甲在A公司就职(不坐岗),A公司正常与其签订劳动合同,正常缴纳社保、公积金等,月工资收入10000元,个税按薪酬税率计算并缴纳。现甲同时到B公司上班(全职,坐岗),与B公司签订了劳务合同,月收入收入6000元。 1、请问甲在B公司所取的收入是按劳务报酬计算还是按工资薪酬计算个税? 2、如果在B公司按劳务报酬税率计息,到次年汇算清缴时在B公司按劳动报酬计算的个税(税率为20%)是否会调整回按工资个税(税率为3%)?(多退少补) 3、鉴于上述情况,如何筹划才对甲的收入所交的个税最少?谢谢
郭老师
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提问时间:12/15 11:39
#税务#
1这个可以在B公司按工资薪金来,但是累计扣除费用5000,这个就用不了了,只能选择一个地方抵扣 第二个应纳税所得额在三万六以内的,按照3%会多退少补 第三个,他给对方开劳务发票吗?不开的话,都按工资来,多交了税款,次年再退回
阅读 25
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老师,注册资本金只要实缴,是不是永远在资产负债表“实收资本”里挂着?
文文老师
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提问时间:12/15 11:37
#税务#
是的,你的理解是对的。
阅读 26
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老师,我们公司发现很多5年前付出去的材料款,发票都没开回来,账上一直挂起的,这种应该怎么做合规呢?
家权老师
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提问时间:12/15 11:36
#税务#
现在催收发票哈,不然投诉
阅读 20
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