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老师,我是一般纳税人,我通过以前年度调整这个科目,导致资产表未分配数据不等于期初数+利润净利润数,怎么办?
邹老师
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提问时间:06/17 08:41
#税务#
你好,发生了 以前年度损益调整 的情况下,资产负债表与利润表的关系是 未分配利润期末数=未分配利润期初数+净利润本年累计+(—)以前年度损益调整 符合这个关系,就可以的
阅读 7193
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付款给供应商扣取了供应商的转账手续费5元,少付5元的发票金额属于虚开发票吗?
余倩老师
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提问时间:06/17 11:21
#税务#
你好,不算哈,直接冲财务费用。
阅读 7193
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请问小规模企业按3%开票,后面还可以享受按1%开票吗
易 老师
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提问时间:06/16 23:43
#税务#
你好,可以的, 没问题
阅读 7193
收藏 26
旷工因公受伤或者死亡赔偿款计入营业外支出可以吗
刘艳红老师
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提问时间:06/30 15:48
#税务#
您好, 可以的, 这计营业外支出
阅读 7192
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请问公司收到投资款,要交的印花税税率是多少?
郭老师
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提问时间:06/17 18:39
#税务#
万分之2.5,小规模小型微利企业在这个基础上还可以减半。
阅读 7192
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印花税按合同金额申报,但是我们合同金额奇高,真实结算可能就一半的金额,这个可以按每次开发票的金额进行申报么?我看以前的会计就这样做的
东老师
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提问时间:06/17 10:56
#税务#
您好,是的,有合同就按照合同金额申报。
阅读 7192
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老师。一个人的社保可以在两个单位缴纳吗
东老师
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提问时间:06/17 11:57
#税务#
您好,一个人的社保不可以在两个单位缴纳
阅读 7191
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电子税局登录提示未查询到您与该企业的关联关系信息,是什么问题
青老师
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提问时间:09/06 18:28
#税务#
你好; 你们实名认证后 是不是没有绑定企业; 你是要登录去办税是吗
阅读 7190
收藏 16
老师,我想咨询一下我更改了个税系统中,人员为非正常,然后我要怎样查找这些人呢?、还是待申报状态
宋生老师
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提问时间:06/17 10:09
#税务#
你好,非正常的人群就不用申报了。
阅读 7189
收藏 30
发生跨区域涉税,在外地工作的人员都是劳务派遣人员,个税应该按0上报吗?
冉老师
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提问时间:06/17 10:33
#税务#
你好,同学 按照实际发放的工资金额申报
阅读 7188
收藏 30
请问离职补偿 不超过上年度地方月平均公司还是年平均工资啊?N+3啥意思
金金老师
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提问时间:06/07 21:40
#税务#
您好,这个是属于月工资的,就是加三个月的意思
阅读 7188
收藏 15
建安行业,简易计税3%项目增值税是否可以选择差额申报(增值税取数按照总包-分包款项)报表如何填写?
郭老师
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提问时间:06/17 12:47
#税务#
你好 是一般纳税人的吗
阅读 7187
收藏 30
增值税有进项税额,当期不抵扣,必须当期认证吗?税务报表里怎么填写呢?
小筱老师
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提问时间:05/18 12:30
#税务#
您好同学,这个不一定的,可以后期再抵扣
阅读 7187
收藏 30
老师 我们公司有个员工去年工资没发完,我这边给他调整了个税申报,他去做了汇算清缴,现在要去税务大厅退差额个税,大厅让全部人员调整,说是要工资发放后再申报,这样全部都要延后一个月申报,这样怎么操作呢,这么多人都汇算清缴完了,还能更正吗
郭老师
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提问时间:06/17 21:30
#税务#
所有人都需要修改的话,把所有人汇算清缴修改 然后去修改预缴
阅读 7185
收藏 0
老师,请问核定征收的个体户需要做工商申报吗?
东老师
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提问时间:06/17 15:59
#税务#
你好,工商年报也是需要做的。
阅读 7184
收藏 22
老师,请问我们房租交到10月份的,但是我们现在公司就要注销,房东不退款,剩余的房租能入费用不
冉老师
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提问时间:06/17 10:33
#税务#
你好,同学 可以直接计入费用科目
阅读 7183
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小微企业所得税年报,职工薪酬没有调整,需要填写职工薪酬支出及纳税调整明细表吗
耿老师
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提问时间:05/18 20:36
#税务#
你好!需要填写,不产生调整金额就可以
阅读 7183
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供应商给的返利,我们开服务费发票给供应商,1年计算1次所以某个月的服务费发票金额很大,算在当月的收入,又没有成本结转,导致当月利润很高,请问这个怎么处理比较好呢?
冉老师
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提问时间:06/17 14:25
#税务#
你好,同学 一次性金额大的话,可以按期预提的
阅读 7182
收藏 0
老师好!请问一下抖音上卖的课程,我开票是开给抖音还是买课的人?
刘艳红老师
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提问时间:06/03 16:25
#税务#
您好,这个是开给买课的人
阅读 7182
收藏 0
老师,你好,我们单位新盖的楼房早已投入使用,但是一直没有转入固定资产,我从去年12l1月份开始计提折旧,现在暂时转入固定资产,这个账务该如何处理
郭老师
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提问时间:06/17 16:26
#税务#
借固定资产贷,在建工程之前的折旧可以补上的。
阅读 7181
收藏 0
老师,和退休返聘人员签的返聘劳务合同,那给退休返聘人员开的工资属于工资薪金还是劳务报酬呢
东老师
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提问时间:06/18 14:08
#税务#
您好,要是一直在企业工作就按照劳务费申报
阅读 7180
收藏 10
辞退的人员的工资还有补偿金,要怎么做分录呢?
刘艳红老师
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提问时间:06/17 15:13
#税务#
您好, 计入管理费用-补偿金就可以了
阅读 7179
收藏 30
老师,我们有没有取得发票的,之前汇算清缴做了调增了,今年汇算清缴还没有发票,是不是不用管它了
文文老师
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提问时间:05/18 16:10
#税务#
是的,依描述,现在不用管它
阅读 7179
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3. 判断题 企业以买一赠一等方式组合销售本企业商品的,赠送的商品在增值税上属于视同销售,应计算增值税。
小小霞老师
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提问时间:05/18 17:35
#税务#
你好,是的,企业以买一赠一等方式组合销售本企业商品的,赠送的商品在增值税上属于视同销售,应计算增值税。
阅读 7179
收藏 30
老师,企业所得税二季度季初是3月份的人数还是4月份的人数啊
文文老师
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提问时间:05/18 14:47
#税务#
企业所得税二季度季初是3月份的人数
阅读 7179
收藏 15
老师请教一下,2022年最新个体户,普通发票税率为零 500万免征税是按年度计算,意思是一个月超出45万,都享受免税政策,如果发票税率为3% 那就只有一个季度45万的免征额度,对吗
郭老师
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提问时间:07/21 11:59
#税务#
你好,普通发票开3%的也可以免增值税的和免税的税率是一样的。
阅读 7179
收藏 30
老师,我们公司是设计服务的,向境外提供跨境服务,是不是可以适用增值税零税率政策。
宋生老师
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提问时间:06/17 20:58
#税务#
你好!境内单位向境外单位提供的完全在境外消费的设计服务,适用增值税零税率。
阅读 7178
收藏 30
请郭老师回答!年度汇算清缴,左侧是由上而下依次填写申报吗?还有这张表是不是点财务数据导入?
郭老师
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提问时间:05/19 09:17
#税务#
职工薪酬明细表填写保存 打开纳税调整明细表保存 折旧表打开保存,然后打开纳税调整明细表保存
阅读 7178
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老师借款合同计税依据是根据增额算还是?中间有借有还的算吗?
家权老师
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提问时间:05/28 14:44
#税务#
你好,直接按借款合同借款的金额计算
阅读 7177
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印花税怎么做账,需要计提吗
邹刚得老师
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提问时间:05/18 15:23
#税务#
你好,不需要计提。实际缴纳的时候 借:税金及附加—印花税,贷:银行存款
阅读 7177
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