关闭
免费问答
问答首页
话题广场
精华问答
登录
注册
发现问答
分享他人的知识经验
最新回答
热门回答
类别:
全部
实务
税务
初级职称
中级职称
CPA
税务师
CMA
建筑
事业单位
财务软件
Excel
老师,个体烟酒行,可以给企业开具专用烟酒票吗?
小菲老师
|
提问时间:12/15 14:45
#税务#
同学,你好 一般不行的。 个体烟酒行不能向企业开具增值税专用发票。根据国家税务总局规定,商业企业一般纳税人零售的烟、酒等消费品不得开具专用发票。即使购买方是企业,个体户作为零售环节的销售方,仍属于禁止开具专票的范围。
阅读 19
收藏 0
报销单上面盖不盖什么?
文文老师
|
提问时间:12/15 14:45
#税务#
报销单上面,可以不盖章的
阅读 28
收藏 0
老师一般纳税人也有小微企业吧
小菲老师
|
提问时间:12/15 14:42
#税务#
同学,你好 有的,还不少
阅读 24
收藏 0
11月份开了3%的卖废旧设备的普通发票,按2%交的税,12月红冲了这张发票,申报怎么填?
小菲老师
|
提问时间:12/15 14:41
#税务#
同学,你好 ?填附表一?:将红冲发票的销售额和税额(按3%计算)以负数填在《附列资料(一)》第11行“3%征收率的货物及加工修理修配劳务”对应列次。 ?填减免表?:在《增值税减免税申报明细表》减税项目中,选择“0001129924”代码,按红冲发票销售额的1%计算减税额,以负数填列。 ?填主表?:系统自动生成主表数据,第5栏“按简易办法计税销售额”、第21栏“简易计税办法计算的应纳税额”、第23栏“应纳税额减征额”和第24栏“应纳税额合计”均会体现红冲影响。
阅读 20
收藏 0
中国内地公司想从香港采购软件(无实物载体,通过邮件发送即可获取),用外汇港币或者美元支付,上月已取得进出口权资质,想问对应发票怎么办(香港开不了内地的增值税专用发票),我司(一般纳税人)后续要怎么操作,需要报关吗?对方没发开专票,我司没法抵扣增值税了吗,应该怎么处理?
朴老师
|
提问时间:12/15 14:40
#税务#
无需报关;香港提供的商业发票可作记账和税前扣除凭证;可通过代扣代缴 6% 增值税取得完税凭证用于进项抵扣,付汇按服务贸易外汇规定提供合同等资料即可。
阅读 86
收藏 0
发明专利的年费能进研发费用吗?能进的话具体进哪个科目
文文老师
|
提问时间:12/15 14:38
#税务#
你好,建议直接计入管理费用-年费
阅读 22
收藏 0
申报个税报本期收入填写应收工资还是实际收到的工资
小菲老师
|
提问时间:12/15 14:33
#税务#
同学,你好 应发工资
阅读 21
收藏 0
问题:就是我们老板有一个公司目前需要注销,公司从成立一直是老板个人自己垫付的钱给职工发工资,一直没有实缴,从成立到现在一直亏损,老板要把这个公司注销掉,报表上老板垫付的那部分钱是其他应付科目没法结平。 老师以上我提的问题已经看了您的回复(通过实缴),非常感谢,目前老板的情况这个注销通过实缴可能实现比较难,能不能把这个其他应付数据直接提交上去,再提交啥资料证明来注销,或者麻烦您给更好的建议,非常感谢。
郭老师
|
提问时间:12/15 14:32
#税务#
有余额不会让你注销的,你需要把它清理完毕才行,实缴不了的话那就转营业外收入 所有的科目都清理完毕之后
阅读 75
收藏 0
订阅报刊的发票,它的规格和商品单位没有填写是否影响报销
文文老师
|
提问时间:12/15 14:32
#税务#
你好,不会影响报销
阅读 23
收藏 0
老师:内部股东股权转让协议,能只出具7-9月三季度的财务报表吗?
文文老师
|
提问时间:12/15 14:30
#税务#
不行,现在转让,要出具11月的财报
阅读 20
收藏 0
老师,我们是生产型企业自己提供原村料,委托给第三方深加工,是否满足2012,39号文件,并如何解读,出口给进口本企业自产货物的境外单位或个人
朴老师
|
提问时间:12/15 14:28
#税务#
你公司该业务满足财税〔2012〕39 号文件要求,可按 “视同自产货物” 适用增值税退(免)税政策,核心是你司提供主要原材料、委托加工货物与自产货物属性匹配,且出口给原进口你司自产货物的境外单位 / 个人。
阅读 85
收藏 0
那如果当借款处理,B公司以后都没能力还了,AB公司帐务要怎么处理
文文老师
|
提问时间:12/15 14:27
#税务#
A公司转为营业外支出 B公司转为营业外收入
阅读 69
收藏 0
个人租车给公司用,每月2000租金可以当成本做账吗,无票
家权老师
|
提问时间:12/15 14:27
#税务#
那个需要开票才能税前扣除
阅读 17
收藏 0
那什么情况下B公司要确认收入?交增值税和企业所得税
家权老师
|
提问时间:12/15 14:25
#税务#
你好,具体什么业务的额?
阅读 68
收藏 0
申报个税个别员工由于工资薪档调整需要补扣回以前月份的申报数,能以负数申报吗
家权老师
|
提问时间:12/15 14:25
#税务#
不能,在以后的工资,里边扣
阅读 23
收藏 0
土地增值税清算业务中,不同阶段的测绘费应该计入哪个项目?比如: 1. 立项用地阶段 2. 规划施工阶段 3. 施工过程中 4. 竣工验收阶段 这四个阶段的测绘费都计入前期工程费吗?
暖暖老师
|
提问时间:12/15 14:22
#税务#
你好,前三个是前期工程费,竣工这个就如成本可以啦
阅读 28
收藏 0
老师 分公司成立了 还没有员工个税必须要申报吗
小菲老师
|
提问时间:12/15 14:17
#税务#
同学,你好 那就不要申报
阅读 21
收藏 0
老师,你好。请教下,公司开具了二手车销售统一发票 怎么做账呢
家权老师
|
提问时间:12/15 14:14
#税务#
你们是专门从事二手车交易的?
阅读 20
收藏 0
员工差旅费伙食补助没有发票怎么报销
刘艳红老师
|
提问时间:12/15 14:14
#税务#
您好,计入管理费用-差旅费就可以
阅读 24
收藏 0
你好老师,请问我们是给业主开9个点的发票,但是我们把这块业务完全分包出去了,只是挂名。请问我们下游也是给我们提供建筑服务9个点的发票可以吗?
刘艳红老师
|
提问时间:12/15 14:06
#税务#
您好,可以的,这样你们就有成本票了
阅读 18
收藏 0
小规模纳税人建筑服务,季度不超30不用预缴外交说,开票时还用办外经证吗
文文老师
|
提问时间:12/15 14:03
#税务#
你好,异地项目仍要办理外经证
阅读 24
收藏 0
董老师,请问帮劳务外包公司代缴住房公积金有税务风险吗?(劳务外包公司没有开通公积金账户)
朴老师
|
提问时间:12/15 13:58
#税务#
有明显税务和合规风险:代缴的公积金因人员与你公司无劳动关系无法税前扣除,还可能因违规参与增值税差额计税引发补税;同时违反公积金管理条例,建议让外包公司自行开户缴存或找合规机构代办。
阅读 38
收藏 0
请问老师电商公司(小规模纳税人),未开对公户,收到货款都是计入现金,未开发票季度都有申报,那缴纳增值税及附加税是计入现金,还是计入什么科目?
刘艳红老师
|
提问时间:12/15 13:58
#税务#
您好,实际是什么付了就计入哪个就可以
阅读 27
收藏 0
我们公司目前欠客户的票10几万,先在对方公司财务没问我们要我们先欠着可以吗,或者我们能有什么好的方式处理
小菲老师
|
提问时间:12/15 13:42
#税务#
同学,你好 可以先欠着
阅读 16
收藏 0
A公司给B公司开具10个车位的6个月车位管理费发票(1000元/车位/月),B公司给A公司付6万元,两个月后A公司要将10个车位中的1个退租,B公司是给A公司开具4000元的车位管理费发票,A公司退款4000元,还是A公司直接红字6万元发票,B公司重新开具5.6万元发票同时再给B公司支付0.4万元退款?
暖暖老师
|
提问时间:12/15 13:41
#税务#
你好这个操作是可以的没问题
阅读 237
收藏 1
2022年的定额发票,现在还能用吗,
小菲老师
|
提问时间:12/15 13:36
#税务#
同学,你好 可以使用
阅读 20
收藏 0
现在工商注销后,需要上交执照吗
小菲老师
|
提问时间:12/15 13:33
#税务#
同学,你好 需要上交。根据《企业注销登记与清算制度规定》,公司注销后必须向登记机关缴回营业执照正本和副本。
阅读 19
收藏 0
公司a中的股东公司b将部分股权转让给个人w 转让的当月,股东公司b没有实际出资,只是以将股份5%转让给个人w 随后个人w以银行存款投资公司a 个人w和公司b均需要缴纳印花税?公司b是平价转让股份,股权转让所得并入企业的应纳税所得额是0,就不用再缴纳企业所得税?
朴老师
|
提问时间:12/15 13:27
#税务#
印花税方面:公司 b 和个人 w 均需缴纳,股权转让的转让双方都负有印花税纳税义务,与股权是否实缴无关。 企业所得税方面:公司 b 平价转让且股权原值为 0,股权转让所得为 0,并入企业应纳税所得额后无需缴纳对应企业所得税;但需确保转让价格合理,若被税务机关认定为价格明显偏低且无正当理由,可能被核定收入并补缴税款。
阅读 21
收藏 0
自然人转股给公司也要先报税务变更了么
刘艳红老师
|
提问时间:12/15 13:27
#税务#
您好,要先税务,交了税再变更工商
阅读 18
收藏 0
老师,2025年工资3月~9月的一直没开,但我把个税申报了,并代扣代缴了,明年再开工资就不用申报了,这样做没事吧?否则影响明年的个税
朴老师
|
提问时间:12/15 13:22
#税务#
这种做法不合规且有税务风险,个税需按 “收付实现制” 在实际发工资时申报,未发工资却申报代扣个税属于虚假申报,可能面临罚款和员工申诉;明年补发工资时若不更正前期申报,还会导致员工 2025 年综合所得虚增、税负偏高,正确做法是先更正 3-9 月错误个税申报,明年实际发放时再合规申报。
阅读 50
收藏 0
上一页
1
...
381
382
383
384
385
...
500
下一页
速问速答
没有找到问题?直接来提问