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2024年初销售方开票有误,销售方冲红多开的材料发票,购买方已经入账,,现购销双方如何入账?会涉及哪些问题?
文文老师
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提问时间:12/15 15:40
#税务#
销售方冲销收入与销项
阅读 23
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老师,2024年7月18日继续教育毕业,现在还可以申请专项扣除吗?
文文老师
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提问时间:12/15 15:40
#税务#
你好,现在不可以了
阅读 21
收藏 0
老师,年底公司利润比较高,我们是不是可以计提一笔运费费用,然后26年,年报之前把发票开回来就可以?
小菲老师
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提问时间:12/15 15:37
#税务#
同学,你好 嗯嗯,可以的
阅读 29
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供应商给的送货单,是不是必须要盖公章的还是是盖送货专用章也可以?
小菲老师
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提问时间:12/15 15:37
#税务#
同学,你好 送货专用章也可以
阅读 35
收藏 0
老师 ,我这里有个跨境电商的 小规模纳税人,走9810模式 这个前期备案注意事项是什么? 需不需要开通外币户?
郭老师
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提问时间:12/15 15:34
#税务#
营业执照需要有进出口的范围 完成海关进出口收发货人备案,准确填写企业英文名称及地址(需与提单信息一致),并办理电子口岸卡(建议申请法人卡及操作员卡,实现权限分离以提升操作安全性)。 收外币的外汇管理方面,需通过银行“一站式”服务完成外汇企业名录登记,并开立美元账户,以便后续收汇
阅读 26
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您好,A公司+B公司=A公司,做吸收合并,税务上有什么政策和注意事项
小菲老师
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提问时间:12/15 15:33
#税务#
同学,你好 主要税种政策 ?增值税?:合并中涉及的货物、不动产、土地使用权转让,若与债权、负债及劳动力一并转移,不征收增值税。 ?企业所得税?: ?特殊性税务处理?:若为同一控制下且无需支付对价,可暂不确认所得,资产计税基础按原账面价值确定。 ?一般性税务处理?:需按公允价值确认资产转让所得,缴纳企业所得税。 ?土地增值税?:原企业投资主体存续的,合并中土地权属转移暂不征收(房地产开发企业除外)。 ?契税?:合并后公司承受原合并方土地、房屋权属,免征契税。
阅读 28
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请问一般纳税人取回茶叶增值税专用发票,税率13个点,勾选能抵扣几个点呢
小菲老师
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提问时间:12/15 15:33
#税务#
同学,你好 抵扣13%的增值税
阅读 63
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老师,我公司竞拍矿山并销售石料的,前期是以另一个公司拍卖,后来由于地方政府要求,在矿山所在地成立了我公司,后面实际经营都是我公司,成立时注册资本金200万,认缴的,我账上挂那个单位借款,现在老板说把我公司与另外一个公司的借款转200万为实收资本,这不行吧?
郭老师
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提问时间:12/15 15:32
#税务#
是的,这个不可以的
阅读 30
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老师,你好,我公司前段时间被税务稽查,下了处决书,要求补交之前年份的增值税和附加税,同时有相应的滞纳金,还有罚款,现在已经缴款完成了,我账务处理应该怎么正确处理,税务要求不能计入今年的损益,要求调整以前年度损益
郭老师
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提问时间:12/15 15:30
#税务#
你好,是补做了收入补交的税款吗?
阅读 29
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智能交通技术营业部可以开劳务发票?
小菲老师
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提问时间:12/15 15:27
#税务#
同学,你好 有经营范围,就可以开具
阅读 22
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#提问#老师请问新开的电梯分公司。财务独立核算。平时主要业务做电梯维护保养和销售配件。请问需要建立哪些账簿?
小菲老师
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提问时间:12/15 15:20
#税务#
同学,你好 商贸公司必须依法设置总账、明细账、日记账和备查账这四类法定账簿。
阅读 35
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老板要在机械公司开建筑材料销售,没有进项,敢开么?
家权老师
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提问时间:12/15 15:18
#税务#
没有进项不能开,那个是虚开
阅读 20
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老师,能帮我看一下这个184513.31怎么算出来的吗,这个季度开票不含税金额是508343.02
朴老师
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提问时间:12/15 15:18
#税务#
同学你好 这个数据不对就手动改成对的 这个是普票的金额
阅读 29
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就是员工11月份离职,让公司帮忙缴纳12月份的社保和公积金,他个人承担,从11月份工资中扣除,然后计算11月份个税时就先从应发里面把这12月份公司和个人部分先给扣了才算的11月个税,这样的话11月和12月份账务处理应该怎么做呢
家权老师
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提问时间:12/15 15:17
#税务#
正常的计提工资,只是发工资时扣除公司和个人部分社保
阅读 35
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老师,社保费医保费从对公银行账户扣款怎么做账
刘艳红老师
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提问时间:12/15 15:15
#税务#
借:管理费用-社保 贷:应付职工 借:应付职工 贷:银行存款
阅读 28
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销售汽车是货物,提供装饰服务不是服务吗
家权老师
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提问时间:12/15 15:02
#税务#
是的,提供装饰服务是服务
阅读 49
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老师,请问2-5开票要开什么?是开建筑工程*建筑服务费吗? 另外,一张发票可以有两种税率吗?会有什么影响
董孝彬老师
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提问时间:12/15 15:00
#税务#
您 好,2-5 项开票要开 “建筑服务其他建筑服务”,不是开 “建筑工程建筑服务费”;2-5 项都属于建筑服务类业务,得用同一税率,一张发票不能给这些业务开两种税率,要是硬开,可能被税务查补税,收票方也没法抵扣这张票的进项。
阅读 20
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商家视角:抖店后台-数据-数据罗盘-直播分析-主播明细-导出。 计算主播提成是用直播间成交金额还是直播间用户实付金额
朴老师
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提问时间:12/15 14:58
#税务#
计算主播提成不用直播间成交金额,核心以直播间用户实付金额为基础,扣除退款等后作为结算基数来核算。
阅读 20
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老师,我社保客户端密码忘了,怎么找回一下
家权老师
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提问时间:12/15 14:56
#税务#
可以到参保地社保局进行密码重置的。
阅读 21
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土地增值税清算业务中,不同阶段的测绘费应该计入哪个项目?比如: 1. 立项用地阶段 2. 规划施工阶段 3. 施工过程中 4. 竣工验收阶段 这四个阶段的测绘费都计入前期工期工程费吗? 我想知道这四阶段确切的计入哪个开发成本具体的扣除项目里?
朴老师
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提问时间:12/15 14:56
#税务#
立项用地阶段:与土地使用权直接挂钩的测绘费计入取得土地使用权所支付的金额;常规测绘费计入前期工程费。 规划施工、施工过程中、竣工验收阶段:全部计入前期工程费。
阅读 21
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请问老师,单位租赁房屋3年,用使用权资产核算,请问合同中规定了物业费的收取,请问使用权资产核算的每个月折旧、每个月利息包含合同中固定的物业费么?
朴老师
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提问时间:12/15 14:55
#税务#
不包含。物业费属于独立的物业服务对价,不计入使用权资产初始入账价值,因此后续的每月折旧、每月利息计算都不涉及物业费,物业费需单独计入相关费用科目。
阅读 22
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公司招待费得到的专票,进项可以抵扣吗?
小菲老师
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提问时间:12/15 14:52
#税务#
同学,你好 不可以抵扣
阅读 20
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贸易出口退税没有内销,现在做退税可以吗
家权老师
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提问时间:12/15 14:52
#税务#
有进项就可以申请退税
阅读 18
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已抵扣进项税额的固定资产发生用途改变,用于不得抵扣情形,若固定资产净值为 100 万元,原值为 120 万元,已抵扣的进项税额为 15 万元,则不得抵扣的进项税额为( )万元。
家权老师
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提问时间:12/15 14:50
#税务#
已抵扣的进项税额为 15 万元,则不得抵扣的进项税额为( 12.5)万元。=15*100/120
阅读 23
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司,您单位工资薪金尚未申报,为避免逾期,请及时申报。【国家税务总局 这个是什么没有申报啊?
家权老师
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提问时间:12/15 14:50
#税务#
就是申报工资个税
阅读 21
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两企业之间签订的无偿转让股权协议,转让100%份额,10万元认缴额无实缴,需要申报缴纳印花税吗?怎么计算呢
家权老师
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提问时间:12/15 14:49
#税务#
那么没有利润就0元转让,不需要交印花税
阅读 23
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个人使用无人机喷洒农药取得的收入,享受增值税免税政策吗?
文文老师
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提问时间:12/15 14:48
#税务#
你好,按理解,是享受的
阅读 17
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老师:请问我们要做股权变更,现在需要出11月报表,请问是我自己出报表就好了,还是需要税务电子大厅申报过的呢?
家权老师
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提问时间:12/15 14:48
#税务#
直接出报表就行了哈
阅读 24
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老师,应收账款计提坏账是怎么入账的
文文老师
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提问时间:12/15 14:47
#税务#
借:营业外支出 贷:应收账款
阅读 40
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请问老师企业自建房屋转让增值税是多少税率
家权老师
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提问时间:12/15 14:45
#税务#
是2016.4.30前建成的是5%,以后建成的是9%
阅读 868
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