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老师请问一下,电商公司,现在有人帮我司代销产品,我司给对方结算代销服务费,对方让把钱打个人账户,开票又用公司抬头开票,可行不。还是得一一匹配。
家权老师
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提问时间:01/27 16:30
#税务#
那个需要对方的公司出具委托书
阅读 109
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有效的未弥补亏损是几年?非高企
家权老师
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提问时间:01/27 16:28
#税务#
有效的未弥补亏损是5年
阅读 83
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一般纳税人的机票火车票酒店发票可以抵扣增值税吗?可以抵扣企业所得税吗? 需要开专票才能抵扣还是普票专票都可以
家权老师
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提问时间:01/27 16:27
#税务#
电子普票能抵扣进项,可以抵扣企业所得税
阅读 76
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香港公司付我们国际货代运费,通过第三方支付平台(连连支付)支付到我们公账,而不是用他们公账支付,这种情况,开形式发票给香港公司,可以直接开香港公司抬头的形式发票吗
董孝彬老师
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提问时间:01/27 16:27
#税务#
同学您好,很高兴为您解答,请稍等
阅读 61
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老师,法人的挂的其他应付款-贷方有余额是代表什么
家权老师
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提问时间:01/27 16:21
#税务#
表示公司欠法人的款
阅读 37
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小规模纳税人季度申报财务报表时利润表是填写月报还是季报?
刘艳红老师
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提问时间:01/27 16:21
#税务#
您好,这个是季度申报的
阅读 72
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请问老师,小规模纳税人商贸零售业,以前会计每月做账将收入先计入借:银行存款 贷:应收账款一收入,季度末(3月)再结转到收入 借:应收账款一收入 贷:主营业务饺入,可是到目前应收账款一收入 为借方余额,我该怎么做?
家权老师
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提问时间:01/27 16:19
#税务#
你得检查是否有未收回的款项?
阅读 76
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法人账户收到货款,转回公户可以吗
家权老师
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提问时间:01/27 16:15
#税务#
可以的,备注是收到某客户货款
阅读 39
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老师,公司要注销,要把账上的余额都清理掉,然后其他应付贷方余额55万,未分配利润-73万,其他应付转营业外收入,是不是也不需要缴纳任何税呀老师
家权老师
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提问时间:01/27 16:15
#税务#
是的,那个不需要交任何税的
阅读 48
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我在2025年1月份增值税纳税申报表附表一里要填写免税未开票收入吗 然后冲减本月的免抵退销售收入? 然后在附表二14行填写进项税额转出? 然后这个转出的进项税额怎么计算
暖暖老师
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提问时间:01/27 16:12
#税务#
你好把情况先具体说一下啊
阅读 88
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法人不是股东,转让一个车给公司,64万,这个64万法人要自然人申报增值税吗
家权老师
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提问时间:01/27 16:08
#税务#
那个不需要申报增值税的,除非车超过原价
阅读 47
收藏 0
经税收大数据分析,我们发现您存在以下涉税风险: 平台报送收入净额合计与增值税申报收入不匹配 请您就上述涉税事项进行自查,如自查认为确实存在问题,请自行调整账务处理,办理更正纳税申报、补缴税款;如自查认为不存在问题,请说明情况并举证。请根据自查情况填写《纳税情况自查报告表》,并于2026年01月27日前通过电子税务局反馈。如我们认为您已自行纠正到位或者举证充分能够排除风险,将不再采取进一步措施。 税务局发的风险疑点,如果我们没有问题的话,那处理情况说明该怎么填写呢?
朴老师
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提问时间:01/27 16:01
#税务#
纳税情况自查报告(情况说明) 致 XX 税务局: 贵局通过税收大数据分析提示的我单位平台报送收入净额合计与增值税申报收入不匹配涉税风险疑点,我单位高度重视,立即组织人员开展全面自查,现将自查情况说明如下: 一、 基本情况 我单位名称:XXX 统一社会信用代码:XXX 注册地址:XXX 实际经营地址:XXX 主营业务范围:XXX 增值税纳税人类别:一般纳税人 / 小规模纳税人 二、 自查情况及差异原因 经自查,我单位平台报送收入净额与增值税申报收入存在差异,属于正常口径差异,不存在少报、漏报增值税应税收入的情况,具体差异原因如下: 统计口径差异 平台报送的收入净额为扣除退款、返利、佣金后的净额,而增值税申报收入按政策规定需以不含税全额申报,二者计算基础不同,导致金额存在差异。 例如:XX 期间平台统计收入净额 XX 元,系扣除客户退款 XX 元、支付平台佣金 XX 元后的数据;同期我单位增值税申报收入 XX 元,为当期全部应税销售额不含税全额,差异额 XX 元,与上述扣除项一致。 纳税义务时间差异 平台以资金到账或订单完成作为收入统计时点,而我单位严格按照增值税纳税义务发生时间确认申报收入。部分跨期订单,平台已统计收入,但因未达纳税义务时间,我单位未在当期申报,形成差异。 例如:XX 月平台统计收入 XX 元,其中 XX 元订单货物尚未发出 / 尚未完成交付,未达纳税义务发生时间,当期未申报,待后续满足条件后将正常申报。 收入性质差异 平台报送收入中包含不征 / 免征增值税收入,该部分收入我单位未计入增值税申报收入,导致差异。 例如:平台收入净额中含 XX 元政府补贴 / XX 元免税项目收入,根据政策规定无需缴纳增值税,因此未纳入增值税申报范围。 三、 举证材料 为佐证上述情况真实合规,我单位随本说明附上以下材料: 平台收入明细报表、订单结算明细; 增值税纳税申报表及附表(对应属期); 退款凭证、佣金支付凭证、银行流水; 跨期订单发货 / 交付记录; 不征 / 免征增值税收入相关政策依据及证明材料。 四、 结论 综上,我单位平台报送收入净额与增值税申报收入的差异,系正常业务及政策口径差异导致,不存在涉税违规问题。我单位将严格遵守税收法律法规,持续规范增值税申报工作,确保申报数据真实、准确、完整。 特此说明。 附件:支撑材料清单及复印件 说明单位:XXX(加盖公章) 说明日期:XXXX 年 XX 月 XX 日
阅读 70
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请问老师,按章程规定2025年12月31日,股东实缴出资10万元,到目前还没出资会有什么影响吗?
文文老师
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提问时间:01/27 15:59
#税务#
你好,可能 会有罚款的
阅读 82
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增值税发票管理系统开票一张,在电子发票服务平台开票一张。然而在电子税务局里开票情况概览里只见电子发票平台那张发票金额,在全量发票查询里可以看见2张发票,这是什么原因?是因为增值税发票系统里开具的那张发票没有交付吗?
家权老师
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提问时间:01/27 15:56
#税务#
电子税局只能查询电子税局开的,全量发票查询才能查询所有系统开的
阅读 75
收藏 0
客户通过第三方支付平台(连连支付)付款到公司公账,客户是香港客户,付款到我们公账户,要我们提供香港公司抬头的形式发票给对方,这样可以吗,因为他们不是香港公账汇款过来的,是通过第三方平台
家权老师
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提问时间:01/27 15:55
#税务#
境外的业务只能取得形式发票
阅读 47
收藏 0
可转债转股后的亏损可以税前扣除吗
文文老师
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提问时间:01/27 15:54
#税务#
你好,亏损可以弥补的
阅读 97
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老师您好!我司一般纳税人,零售行业,12月产生的一笔费用,暂估的费用5万,发票在1月开给我们了,我是在1月把12月这笔暂估分录给冲减然后再重新在1月再做这笔分录,还是直接把发票附在12月这笔凭证中呢?谢谢
家权老师
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提问时间:01/27 15:51
#税务#
直接把发票附在12月这笔凭证中就可以的
阅读 157
收藏 1
老师,给商业街做的漏水维修,开发票,应该开什么项目?
家权老师
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提问时间:01/27 15:39
#税务#
那个开建筑服务* 漏水维修费
阅读 61
收藏 0
五金仓属于税法上固定资产哪一个分类?
Fenny老师
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提问时间:01/27 15:38
#税务#
你好,同学说的五金仓是一般的货架存储五金产品的吗。属于与生产经营活动有关的器具、工具、家具等:折旧年限为5年。
阅读 81
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我们是驾考集团的。有一个子公司是驾校。有一个子公司是考试场,都是独立核算。现在驾校公司的几部已经折旧完的车要转入考场名下,无资金转入(转岀)这个我要如何做账?
家权老师
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提问时间:01/27 15:35
#税务#
那个需要评估价后转入,不能样处理
阅读 40
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公司公转私有什么办法
小菲老师
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提问时间:01/27 15:35
#税务#
同学,你好 公转私,一般涉及分红、借款、报销、工资等
阅读 44
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2026.1月更正了2025年11月增值税申报表,进项税额转出10000元,产生了滞纳金,这笔账务处理是回到2025.11月,还是在2026.1月当期做
家权老师
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提问时间:01/27 15:29
#税务#
是在2026.1月当期做营业外支出的
阅读 53
收藏 0
老师,企业信息公示里有个是否有投资信息或购买其他公司股权,我们是母公司,名下有个子公司,这样算有投资信息吗?
家权老师
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提问时间:01/27 15:28
#税务#
这样算有投资信息的哈
阅读 45
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小规模建筑公司 需要异地预缴税款 结果缴纳到当地了 怎么解决?
文文老师
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提问时间:01/27 15:26
#税务#
异地缴纳,注册地可申请退税
阅读 65
收藏 0
老师,我家小规模又有餐饮服务,又有自产自销大米,餐饮服务开了28万,大米销售开了15万,申报增值税申报表的时候是餐饮服务缴纳税款,还是都需要缴纳税款
刘艳红老师
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提问时间:01/27 15:24
#税务#
您好,这个超过30W了,全都要交税了
阅读 51
收藏 0
老师,做企业所得税年度汇算清缴时,填固定资产折旧表时,因为这一年度有固定资产处置,倒是本年折旧额为负数,这个怎么办呢
文文老师
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提问时间:01/27 15:22
#税务#
固定资产处置的,减去这部分
阅读 48
收藏 0
老师好,个体工商户能开具1千万的发票吗?2025年9月注册的,至今没有做过任何纳税申报。现在接了工程项目,需要进账1千万,提供1千万发票,不用转一般纳税人能开1千万吗?还是开了以后就转成1千万了
暖暖老师
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提问时间:01/27 15:20
#税务#
你好,开不了得开始时,得先升级为一般纳税人
阅读 77
收藏 0
老师,机动车发票开给客户属于终端客户,还能开折让吗,我们是卖轻卡的4S店
家权老师
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提问时间:01/27 15:17
#税务#
机动车销售统一发票是机动车销售过程中法定的交易凭证,用于证明交易的真实性和合法性。 该发票并不直接用于体现销售折扣或优惠,而是按照实际交易金额开具。
阅读 52
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老师您好!请问小微企业每个月开普票但转一般纳税人后没有开票有影响吗?
文文老师
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提问时间:01/27 15:11
#税务#
转一般纳税人后,税率有变化,按一般纳税人核算
阅读 958
收藏 4
老师,计提股东分红后,三个报表只有资产负债表的未分配利润数据有变动,其他两个表数据不变?
小菲老师
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提问时间:01/27 15:11
#税务#
同学,你好 嗯嗯,是的
阅读 52
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