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税务师,财务与会计,应试指南这个题没搞懂两个系数直接相减代表什么。希望老师讲下解题过程,看不懂。 还有其他的解法吗。
Fenny老师
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提问时间:01/27 19:48
#税务#
你好,这个是直接根据递延年金公式计算的。 P = A × [(P/A, i, m+n) - (P/A, i, m)] P等于500,求A。 即A=500/(5.7466-1.7833) 500/
阅读 779
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老师,小规模纳税人11月份变更的一般纳税人,税种认定9个税种,1月份首次税务申报时本应属于小微企业,失手给点了否,第一个月无销项税额,只勾选了300元的进项税额进行的申报,由于是因为前面有个钢材贸易公司为了两家节税,又注册的一个法兰生产销售公司,购买了场地行车磅,进入冬季厂房还没建,都没做账也没开票,下个月申报的时候要改回小型微利企业申报吗?还是下月申报的时候还可以选择小型微利企业?
董孝彬老师
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提问时间:01/27 19:44
#税务#
同学您好,很高兴为您解答,请稍等
阅读 78
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小规模企业,我平时只做了账发票,没有入账,发票里面的状态显示是未入账的,这样子可以吗?在税务系统看到发票是未入账的。
刘艳红老师
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提问时间:01/27 19:43
#税务#
您好,这个不影响的
阅读 89
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老师,销项大于进项会不会预警?
刘艳红老师
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提问时间:01/27 19:26
#税务#
您好,销大于进这个是正常的
阅读 92
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工商户财务负责人和税务局财务负责人不一样吗
刘艳红老师
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提问时间:01/27 19:18
#税务#
您好,可以不一样,这个不影响的
阅读 84
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老师,报税时,资产负债表中期未余额是指几月的,上年年未金额呢?利润表中本期金额和上期金额呢?
钟存老师
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提问时间:01/27 19:12
#税务#
资产负债表的期末余额一般是报送日期上一个月的月末。 当然也有例外的,有的资产负债表会单独标注数据的截止日期。
阅读 84
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请问A有限公司投资一家有限公司10万,现在把10万股权转让给个人,A企业账务怎么做
郭老师
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提问时间:01/27 19:05
#税务#
借银行存款 贷长期股权投资
阅读 91
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目前两个季度收入400万,一月估计120万左右,根据新政策,1月直接升级一般纳税人,120万就13点报增值税吗,一月也只是预估,2月初数据出来,直接主动120在1月一般纳税人报吗,直接每个人第一个月没有任何进项吗
郭老师
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提问时间:01/27 19:03
#税务#
一月份生效话,1,200,000秀按照13% 你可以在二月份转一般纳税人
阅读 43
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老师1.24号出口的我按26号美元换算可以不
董孝彬老师
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提问时间:01/27 19:00
#税务#
同学您好,很高兴为您解答,请稍等
阅读 100
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现在两个问题. 1: 伊瑞目前因为合规问题无法开展业务. 那么通过伊瑞的企业支付宝支付了 两笔费用. 1: 你们公司的18000的年费 2: 运营年费 35200. 这两笔费用 我现在像过给欧瑞的头上. 发票都还没有开. 那资金需要怎么操作? 需要退款 . 重新走欧瑞吗?
董孝彬老师
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提问时间:01/27 18:59
#税务#
同学您好,很高兴为您解答,请稍等
阅读 95
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成都小规模公司注册资本减资,注意事项和流程是哪些,需要哪些资料
董孝彬老师
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提问时间:01/27 18:57
#税务#
同学您好,很高兴为您解答,请稍等
阅读 93
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老师,你好,我们公司主要是有几个退休人员,然后工资从公帐转出来给他们个人卡,有人建议是结算卡备用金取现发工资,或者直接公帐发出去好?
董孝彬老师
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提问时间:01/27 18:54
#税务#
同学您好,很高兴为您解答,请稍等
阅读 74
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所得税汇算清缴里A105050职工薪酬调整表,里面工资不包括制造费用里的工资?
暖暖老师
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提问时间:01/27 18:50
#税务#
你好,包括的这里是包括所有的工资金额
阅读 82
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请问有限公司转股需要交个税申报里面的分类申报财产转让所得_股权转让个税吗?
暖暖老师
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提问时间:01/27 18:50
#税务#
你好是的你说的是正确的
阅读 96
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A 公司租了一个个人的房子,比如说这个房子面积是 1000 平,然后我们公司给 A 公司承担一部分房租。比如说房租一共是 30 万吧,A 公司自己拿 20 万,我们给他承担 10 万。但我们并并不使用这个房子,他的 20 万和我们的这个 10 万的是分别支付给这个个人房东,然后要求个人房东的分别给我们开发票,但是签那个租赁合同的签合同的时候儿呢,是分别和这个房东签,面积都是 1000 平的面积。我们是签了个补充协议,就是说明是替那个 A 公司交一部分房租,然后双方的合同呢都是 1000 平。去税务局代开发票呢,税务局说面积说重复的,这样儿没法儿开,请问这样能开吗
朴老师
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提问时间:01/27 18:20
#税务#
当前两份 1000 平合同的模式不能开票,核心是同一房产同一期间重复标注面积,税务系统不认可。 最快合规方案: A 公司与房东签 1000 平主合同,房东开 30 万发票给 A 公司 你和 A 公司签房租分摊协议,凭 A 公司提供的发票复印件 + 分割单入账 次选方案是签三方合同,明确你和 A 公司按 10 万、20 万的金额占比共同租赁 1000 平,再找税务申请分别开票
阅读 89
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有限责任公司和有限公司有什么区别?1
文文老师
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提问时间:01/27 18:20
#税务#
你好,二者本质上没有区别
阅读 68
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老师,如果开公司,选择小规模纳税人或是一般纳税人,这个是根据什么定的
文文老师
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提问时间:01/27 18:19
#税务#
公司自行确定,可先选择小规模
阅读 66
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老师,为什么小规模纳税人开专票不可以抵扣,
文文老师
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提问时间:01/27 18:16
#税务#
小规模纳税人税率已经是优惠税率了,不能进项抵扣
阅读 91
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个人(非个体户)可以在手机上电子税务局开普票——*林业产品*碎单板这个货物名称的发票吗?
文文老师
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提问时间:01/27 18:09
#税务#
不确定,可以直接代开,试试
阅读 38
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你好!申报2018年的残保金,是按2017年的工资总额来申报吗?我们是按照2018年的工资总额申报的,有影响吗?
文文老师
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提问时间:01/27 18:09
#税务#
是的,申报2018年的残保金,是按2017年的工资总额来申报 若二年人数与工资总额差异不大,可以
阅读 72
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2025年该做的会员划卡科目没做?也没确认收入,在2026年1月做还来得及吗?科目该怎么做?
朴老师
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提问时间:01/27 17:55
#税务#
一、 执行小企业会计准则(简化处理,直接计入当期) 补 2025 年已划卡未确认的收入 借:预收账款 / 合同负债 — 会员费 贷:主营业务收入 — 会员收入 同时补结转对应成本(如有) 借:主营业务成本 贷:库存商品 / 劳务成本等 二、 执行企业会计准则(通过以前年度损益调整) 补确认 2025 年收入 借:预收账款 / 合同负债 — 会员费 贷:以前年度损益调整 补结转对应成本 借:以前年度损益调整 贷:库存商品 / 劳务成本等 结转以前年度损益调整至未分配利润 借:以前年度损益调整 贷:利润分配 — 未分配利润 (若为亏损则做相反分录)
阅读 101
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销售合同是25年底的采购合同,是2026年的,应该算哪一年的账啊?
家权老师
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提问时间:01/27 17:35
#税务#
合同不代表业务本身,要看业务交易是发生在哪年?
阅读 77
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港杂费用我应该的开票编码是那一个?我们只是中介,业务流程:我向A客户收到300,向B供应商付150元(他可能也是和我一样是中介)
家权老师
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提问时间:01/27 17:11
#税务#
还是一样的开经纪代理服务
阅读 82
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我们是受票方,收到的发票涉嫌虚开,专管员让补所得税,开票方冲红可以不,冲红了我们是不是就不用补所得税了
文文老师
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提问时间:01/27 17:08
#税务#
冲红了,也要冲减成本费用,要补企业所得税
阅读 55
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请问有限公司股权转让给个人需要报个税吗?投资额10万,转让额10万?账务怎么处理?
家权老师
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提问时间:01/27 17:05
#税务#
账面没有利润就不需要交个税。 借:实收资本-老股东 贷:实收资本-新股东
阅读 86
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回收建筑垃圾的企业,想要开通反向开票功能,需要拿什么资料提供给税务局才能开通?
家权老师
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提问时间:01/27 16:49
#税务#
根据《国家税务总局关于资源回收企业向自然人报废产品出售者“反向开票”有关事项的公告》(国家税务总局公告2024年第5号),回收建筑垃圾的企业若想开通“反向开票”功能,需满足以下条件并提供相应资料: 企业资质要求:建筑垃圾属于“除危险废物、报废机动车外”的其他资源回收类别,因此该企业必须依据国家商务主管部门的规定,完成再生资源回收经营者备案。 申请所需材料:企业需向其主管税务机关提交以下两项材料: 填写完整的《资源回收企业“反向开票”申请表》。 提供由商务部门出具的再生资源回收经营者备案登记证明。 此外,企业还需确保其回收的建筑垃圾出售者(自然人)在连续12个月内通过“反向开票”销售的累计销售额不超过500万元,否则企业不得为其开具发票
阅读 75
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请问下,利润表都是不含税做的吧
文文老师
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提问时间:01/27 16:42
#税务#
增值税是价外税,不参与利润表,利润表已经是按不含税价出具的
阅读 347
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我公司是做供应链公司是一般纳税人,在国外采购一批牛肉,在国内销售,请问老师这是不是销售农产品,税率是多少?
家权老师
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提问时间:01/27 16:39
#税务#
那个按销售鲜肉免税的
阅读 76
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老师,请问下企业的借款利息,抵扣有限制吗?
家权老师
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提问时间:01/27 16:38
#税务#
暂时还不能抵扣的,等通知
阅读 36
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公司最新房租开票税率政策
家权老师
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提问时间:01/27 16:35
#税务#
公司最新房租开票税率政策适用5%改签按3%,但是还没正式通知开3%
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