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老师,建筑项目工程,我公司**A公司:A公司要求进项税发票必须在销项税额发生的当月抵扣, 这个月业主预付129万产生14万增值税销项税。请问:1.针对这个129万产生的销项税,我公司是要怎样规划开具成本票?谢谢
朴老师
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提问时间:06/20 09:20
#建筑#
同学你好 按照税负率倒推可以开的发票金额
阅读 703
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老师,电梯和安装费怎么计提折旧
金金老师
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提问时间:08/24 15:54
#建筑#
您好,这个是可以按照三年的哈
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建筑行业 在外面聘请的班组人员的工资,可以直接制造工资表做成本么,这种情况需要申报个税系统和要求缴纳社保不呢。
新新老师
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提问时间:10/24 09:51
#建筑#
您好。临时工需要。发票需要申报劳务。需要申报劳务的个税,不用交社保。
阅读 703
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老师,公司给甲方开发票100万,其中40万甲方直接代付给个人和企业了,收款人是 把发票开给我们公司,还是开给甲方
金金老师
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提问时间:12/06 16:33
#建筑#
您好,这个是属于甲方的哈
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甲供材,建设方发出材料时: 借:预付账款,贷:工程物质,应交税费——应交增值税(销项税额),这个分录正确吗,新准则是不是要借方改为合同负债呢?
新新老师
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提问时间:07/19 15:44
#建筑#
你好 新准则 用 合同负债
阅读 703
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老师,你好,我问下公司想注销,资产负债表中固定资产挂账445545.48怎么办?
青老师
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提问时间:06/07 18:03
#建筑#
你好; 你这个固定资产 做变卖处理或者报废处理; 比如 1.固定资产转入清理 借:固定资产清理 累计折旧 固定资产减值准备 贷:固定资产 2.发生的清理费用 借:固定资产清理 贷:银行存款 3.出售收入、残料等的处理 借:银行存款/原材料等 贷:固定资产清理 应交税费——应交增值税(销项税额) 4.保险赔偿的处理 借:其他应收款/银行存款等 贷:固定资产清理 5.清理净损益的处理 (1)净损失 ①属于生产经营期间正常报废清理的处理净损失 借:营业外支出——处置非流动资产损失 贷:固定资产清理 ②属于自然灾害等非正常原因造成的损失 借:营业外支出——非常损失 贷:固定资产清理 ③出售、转让等原因造成的损失(人为原因) 借:资产处置损益 贷:固定资产清理 (2)净收益 ①固定资产清理完成后的生产经营期间净收益【已丧失使用功能(如:正常报废清理)或因自然灾害等】 借:固定资产清理 贷:营业外收入 ②出售、转让等原因产生的净收益(人为原因) 借:固定资产清理 贷:资产处置损益
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老师,请问建筑公司,购买钢管材料的弯管加工费,用最新合同履约成本科目,我是记直接费用,还是其他直接费用呢?
青老师
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提问时间:12/01 10:50
#建筑#
你好; 如果你用新准则的话; 那么就用 合同履约成本 -直接费用
阅读 703
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老师您好,我想问下总分包都是一般纳税人,也要差额计税预缴税款吗?如果是的话,假如109收入销项9,减去分包成本(都是含税的),这个差额再/(1+9%)*2%,是这样吗?但是在机构看来,根据发票真正的销项减去进项才是总税款,而且如果对方分包方开的是其他税率不是9%呢?预缴税款时总收入减成本(分包成本)意味着什么呢?
张老师168
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提问时间:07/19 20:35
#建筑#
你好,同学,跨县市提供建筑服务,预缴税款都是差额计税,这是税法的规定,这个差额再/(1+9%)*2%,是这样吗,您的理解正确。项目完工后回机构所在地申报税款就是根据发票真正的销项减去进项减去预交的税款 祝您学习愉快,如果满意请留下五星好评,谢谢
阅读 703
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我们和被人签的合同是清包工,但是我们公司都是找别的公司或者包工头给干的活,我这边成本应该怎么办?
一鸣老师
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提问时间:12/05 11:57
#建筑#
你们的成本就是支付的包工头费用和别的公司的费用
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异地施工有补充合同了,跨区域涉税事项报告,需要做些什么
青老师
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提问时间:11/14 16:08
#建筑#
你好; 你们补充合同; 是修改了其中的数据吗
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我公司是装饰公司一般纳税人,我公司开3%简易征收的劳务专票给甲方,请问可以把这个项目的劳务再转包给别人公司取得劳务普票吗
新新老师
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提问时间:09/26 11:51
#建筑#
你好 是的可 这样的
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老师,我们有两家北京的公司,一家是建筑施工包工包料那种,另外一家是建筑劳务公司,我们用建筑施工这家公司承接了一个河北的异地工程,然后用这家纯建筑劳务的公司给承接工程的公司开了100多万的劳务费的3个点发票,我想问下,承接工程公司,异地缴税的话,能把这100多万的发票当做分包款,抵扣掉吗?还是说,只能在北京申报的时候当做进项抵扣掉
郭老师
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提问时间:12/18 16:18
#建筑#
你好 预缴的时候可以抵扣分包款 但是建筑劳务也得预缴
阅读 703
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企业所得税申报表季初,季末人数包不包括工人的工资申报个税的
新新老师
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提问时间:01/11 15:38
#建筑#
你好 包括 是营业合同的人 员
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请问房地产开发公司,原来客户付的意向金,现在经法院起诉退回,退回意向金和多年利息,利息应该入到什么科目?可以入到开发成本里吗
朴老师
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提问时间:09/27 10:09
#建筑#
利息不能计入开发成本中。 对于退回的意向金,应冲减原来收取意向金时计入的科目,一般为 “其他应付款” 等。 借:其他应付款 —— 意向金 贷:银行存款 对于支付的利息,应计入 “财务费用” 科目。 借:财务费用 贷:银行存款 开发成本主要是用于核算房地产开发过程中发生的各项直接和间接成本,如土地征用及拆迁补偿费、前期工程费、建筑安装工程费、基础设施费、公共配套设施费等与项目开发直接相关的费用。而支付的意向金利息是由于资金占用而产生的费用,与房地产开发过程没有直接关系,不应计入开发成本
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建筑公司下面有一个项目,是不是要做两套账。
小智老师
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提问时间:09/21 17:00
#建筑#
不一定非要两套账,关键看项目需求和公司管理规定。如果项目有特殊资金需求或需要单独核算,可以考虑设立项目账套。否则,统一账套即可。重要的是确保会计信息准确、合规。
阅读 702
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老师,请农民工干活需要签订劳务协议嘛
家权老师
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提问时间:06/07 14:28
#建筑#
是的,以防出现重任事故,麻烦
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4月份收到了5月份的租金怎么写分录,主营是卖东西
宋老师2
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提问时间:03/01 11:31
#建筑#
您好!借预收账款 贷银行存款
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用友的软件与金蝶的软件有什么区别,为什么用友软件的损益类的科目做反了获取不是了数据呢?金蝶软件会不会存在这些问题呢?
郭老师
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提问时间:02/21 08:32
#建筑#
金蝶也有这种的 看软件那边怎么设置的 大部分都是按他设置的方向来
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个人代开97000工程款普票,个税怎么计算?
若素老师
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提问时间:02/19 11:12
#建筑#
你好,这个是个人劳务是吧?
阅读 702
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县民政局拨付"平安工程"建设专项资金,它的资金来源我应该填财政专项资金还是政府性基金
棉被老师
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提问时间:01/29 15:09
#建筑#
你好,写财政专项资金的
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老师,2020年注册的公司,3000万的注册资金,也5年内要交足吗
艳子老师
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提问时间:01/26 15:41
#建筑#
您好, 是的,就是你说的这样的
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建筑安装工程投资科目,基建拨款科目怎么结转
易 老师
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提问时间:01/23 18:40
#建筑#
同学您好,您好,您的具体 情况 是什么 ?
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麻烦帮我推荐一下从建账到每月该做什么账务处理的实操流程,我想从建账到报税,提取各项费用等业务看实操课程学习!这样比听课会记得快些,谢谢!
独情
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提问时间:01/21 14:26
#建筑#
你好,你这边主要是从事什么行业呢?
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老师,我们是一家有资质的建筑公司,别人**我们公司,我们应该怎样合规的把工钱打过去?
易 老师
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提问时间:01/20 19:21
#建筑#
学员朋友您好一般对方提供发票营作成本可以作为应付款转给对方
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报表是平的,为什么利润表里的利润总额与所有者权益的金额对不上,这是什么原因呢?未分配利润也结转了
立峰老师
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提问时间:01/13 16:06
#建筑#
你好同学,是不是有调整期初未分配利润
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屋面阳光棚改造项目,请问开发票货物名称写什么费?税率多少?,一般纳税人
一鸣老师
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提问时间:12/28 22:11
#建筑#
这个就是开的建筑服务*屋面阳光棚改造工程费
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老师甲方把监理的费用还有其他的费用都含在了工程结算总价里!我们给监理付款!监理给我们公司开发票可以吗?
郭老师
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提问时间:11/15 17:04
#建筑#
可以的,可以这么做的。
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老师,请问公司给客户个人回扣,可以走公账吗?账务怎么处理?谢谢!
耿老师
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提问时间:10/30 11:01
#建筑#
你好!对方提供发票吗?
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老师,政策性减免的增值税,是计入到营业外收入吗?如果计入,那需要在当月的现金流量表中收到其他与经营活动有关的现金项目中填列吗
一鸣老师
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提问时间:10/26 14:48
#建筑#
这个不涉及实际的现金进出,不用指定现金流
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老师,我在查2019年的项目账,我们公司在2019年7月之前是核定征收所得税2%,2019年7月转为查账征收,在2019年11月我们开具了622万发票,那么我们2019年这个项目开的622万怎么收所得税,之前会计还是按2%收的,是不是从7月开始我们就应该按成本发票数据收了,也就是11月之后拿来的成本发票算所得税
金金老师
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提问时间:10/21 09:50
#建筑#
您好,对的,那样的话7月就要开始接收了
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