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关于增值税普通发票冲红的税法规定条例
易 老师
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提问时间:03/07 18:14
#建筑#
同学您好! 根据《中华人民共和国发票管理办法实施细则》及相关规定,增值税普通发票冲红需满足特定条件,如发生退货、销售折让等。冲红时需收回原发票或取得对方有效证明,并开具相应红字发票进行冲销。
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省内夸市工程,需要异地预缴企业所得税吗?
一鸣老师
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提问时间:01/24 11:33
#建筑#
是滴,一般都是需要预交增值税和所得税
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我公司是一般纳税人建筑企业,有个异地简易计税项目工程量是2000万,该项目我方跟劳务公司签劳务分包是300万,我公司若是申请差额抵扣后,是不是开给甲方的销售发票也只能是1700万,不能开2000万,对吗?
易 老师
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提问时间:01/17 16:54
#建筑#
同学您好,不是一般可开2000万,合同,发票,货物货款四项要统一的
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老师有没有新收入准则的 **项目 分录大全??
王超老师
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提问时间:01/13 23:59
#建筑#
1.支付**费用时: 2.如果**方收到工程款并通过被**方转交,同时被扣取一定比例的管理费: 3.如果**方仅负责提供劳务,不涉及具体施工,且按固定比例收取服务费作为收入: 被**方(资质拥有方)可能涉及的会计分录: 1.收取**方支付的管理费: 2.转交工程款项时扣除管理费后支付给**方:
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老师好,工地租用私人铲车挖机等机械用车,对方去税局开具的经营租赁*机械租赁发票,我司付款方也需要缴纳印花税吗?按照财产租赁缴纳吗?
一鸣老师
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提问时间:11/06 17:54
#建筑#
是的,就是按那个交税
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跨年已经认证的专票,但是税收编码错了必须要作废吗? 如果作废的话必须要修改报表吗?
易 老师
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提问时间:10/25 19:15
#建筑#
学员朋友您好,对方如果接受,可以不作废的
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我们是一家建筑公司,开发商欠我们工程款,我们欠供货商材料款,可以签三方协议,让开发商和供应商结算吗,税务上认可吗?会不会涉及三流不一致的问题?
东老师
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提问时间:09/12 15:54
#建筑#
您好,这种直接三方协议的税务可能是不认可的
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再建工程,勾机费用,油费,怎么记账呢
青老师
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提问时间:09/01 10:03
#建筑#
你好; 你们属于自己修建发生的; 归集到在建工程去 ; 自用的话就这样处理分录的
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公司拿到抵账房也做了债权抵债务分录,直接转手卖亏损,这个账务怎么做,这个牵涉到税金吗
郭老师
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提问时间:08/28 20:54
#建筑#
你好 房屋过户给你们了吗
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老师您好,可以给我工伤、失业、养老从计提到缴纳的完整分录吗?谢谢!!
文文老师
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提问时间:08/23 17:29
#建筑#
计提社保 借:管理费用/销售费用/制造费用—社保(单位部分) 贷:应付职工薪酬—社保
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老师,增值税税负率包括预缴增值税吗?
郭老师
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提问时间:08/08 14:06
#建筑#
对的,是的,包含在里面的。
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老师好,汽车拆旧是多少年?
金金老师
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提问时间:07/14 16:51
#建筑#
您好,这个是按照不低于四年就可以
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关于建筑行业异地预缴税款 如果税款所属期5月应该缴纳5万 但实际缴纳了6万 然后申请退回6万从新缴纳5万 重新缴纳的5万 税款所属期却填写了6月份 是否有影响?会不会5月就没缴纳 6月多缴纳了 有影响没
向阳老师
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提问时间:06/24 11:36
#建筑#
您好,同学,请稍等下
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老师个人给项目代开的成本发票,现在还没有付款呢!可以所得税前扣除吗?汇算清缴需要调增吗
一鸣老师
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提问时间:04/24 10:10
#建筑#
已经取得发票就不需要做纳税调增,
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建筑行业,发放项目工资的分录
邹老师
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提问时间:07/02 11:02
#建筑#
你好,建筑行业,发放项目工资 是雇佣关系,还是劳务关系的?
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就刚才那个问题请新新老师解答一下谢谢! 没个月摊销房租费的分录是借:管理费-房租费 贷:其他应付款-徐钢 如果这样写的话二级科目 其他应付款-徐钢就有余额了吗?
辜老师
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提问时间:07/05 11:32
#建筑#
是的,余额就是你要支付给他的房租款啊
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老师,我建筑工程公司发生成本占比总成本计算完工百分比,计算确认收入的方式,这种叫什么
青老师
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提问时间:08/23 11:20
#建筑#
你好; 这个是 完工百分比法;比如 完工百分比法计算的完工比例=已经发生的成本支出/(已经发生的成本支出+预计将来发生的成本支出)*100%。 完工百分比法确认收入公式是:完工百分比法确认收入=总收入*完工百分比法计算的完工比例—之前累计确认的收入。
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用商业承兑汇票支付租赁设备费的会计分录
郭老师
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提问时间:11/07 13:59
#建筑#
如果一次支付了好几个月的借预付账款,贷应收票据。如果这个是自己开出去的商业承兑,借预付账款,贷应付票据。然后次月开始分摊。
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建筑行业中的人防费账务怎么处理
易 老师
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提问时间:10/05 20:09
#建筑#
程项目会计做账 1、工程合同开票挂账: 借:应收账款, 贷:合同结算-价款结算, 应交税金-应交增值税(销项税额) 产生支出, 借:合同履约成本 贷:银行存款原材料等 2、收到工程款, 借:银行存款, 贷:应收账款, 3、确认工程收入, 借:合同结算-收和结转 贷:主营业务收入 结转成本 借:主营业务成本, 贷:合同履约成本,
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汇算清缴后,发生了退税,该怎么写会计分录?
金金老师
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提问时间:09/30 15:08
#建筑#
你好, 一、如果退的是当年的 借:银行存款 贷:所得税费用 二、如果退的是以前年度的 1.收到退税款 借:银行存款 贷:应交税费--应交所得税 2.结转 借:应交税金--应交所得税 贷:以前年度损益调整 同时 借:以前年度损益调整 贷:利润分配--未分配利润
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暂估入库了,在汇算清缴前票拿不到, 我之前已经把暂估冲销了,怎么冲销已经结转的成本呢?
一鸣老师
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提问时间:11/23 17:31
#建筑#
你好,暂估的不能冲,据实暂估就是了,只是汇算清缴时做纳税调增
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个人给公司卖了一台机械,个人代开税得多少呢!
独情
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提问时间:09/23 16:33
#建筑#
你好 这个增值税和附加税是免税的,个人所得税是0.5-1.5%
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给客户施工时候,用了客户一些材料,现在客户想用这些材料抵所欠工程款,如何做账?客户不能给开具发票,而且客户购买材料时也未取得发票
郭老师
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提问时间:12/27 10:10
#建筑#
你好,那你开发票的时候就不要包含这部分材料费。
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老师,小规模纳税人几乎弄不来费用发票,但是需要对外开3个点的电子普票和专票,怎么做账?
新新老师
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提问时间:11/29 15:20
#建筑#
开普票借银行存款贷主营业务收入。 开专用发票 。开专用发票,借银行存款贷主营业务收入应交税费。
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工程已付款未付款表格有吗?怎么制作更合理有没有模板?
软软老师
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提问时间:01/02 01:55
#建筑#
同学 你好 很高兴为你解答 你可以在学堂里面excel 模块里面查找哦
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老师请问一下,我们建筑公司,在账面上,没有车辆的固定资产,但是老板给我们拿了一张他的车辆维修票我们可以入账吗
邹老师
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提问时间:07/11 09:22
#建筑#
你好,这个费用确实是单位据实负担了吗
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购买的二手三轮车2万多,对方准备开票。按固定资产入账吗?需要注意哪些问题。
新新老师
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提问时间:07/07 08:45
#建筑#
你好,用发票计入固定资产就可以。
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土石方工程,若合同上面是带人就是司机租赁,发票开建筑服务-租赁服务 税率9%,这样可以吧?
金金老师
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提问时间:06/13 22:39
#建筑#
您好,是的,是这个意思的哈
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老师好,现在做一般纳税人资格认定,电子税务局主营业务类型中有工业、商业、服务业、其他,,我们公司主营业务有施工和装修,那我们选择哪个类别?
郭老师
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提问时间:11/17 10:04
#建筑#
你好,主营是施工和装修的,就选择建筑。
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想问一下,我刚刚在系统开出来一张增值税专票,但我去平台上查验,显示查无此票,是什么原因呢?
郭老师
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提问时间:09/11 14:46
#建筑#
纳税人输入的发票校验信息无法在税务机关的电子信息中查到,则显示查无此票的结果信息
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