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一般纳税人出售公司2017年度购买的车辆,买进来时50几万,折旧费已折完,款项已收15.6万元,二手车市场已帮我司开具给张方伟发票,这个业务我们账务处理怎么做,要进销项吗
家权老师
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提问时间:01/28 09:51
#税务#
清理残值 借:固定资产清理 原值-折旧 累计折旧 贷:固定资产 变卖开票 借:银行存款156000 贷:固定资产清理 申报增值税的收入 应交税费-增值税-销项 如果你们公司是一般纳税人购入时已经抵扣进项按13%;如果未抵扣进项按3%开票,减按2%申报,只能开普票。如果是小规模按1% 把固定资产清理科目结转余额平 借:营业外支出 贷:固定资产清理 或 借:固定资产清理 贷:营业外收入
阅读 61
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老师,我公司渔业养殖23年签订的合同,但是现在才完工,需要开票。在电子税务局申请发票增额,理由怎么写?
文文老师
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提问时间:01/28 09:50
#税务#
你好,理由 可写:业务需要
阅读 64
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工商年报是企业所得税汇算清缴申报后申报吗?还是可以提前申报
家权老师
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提问时间:01/28 09:48
#税务#
工商年报是企业所得税汇算清缴申报后申报
阅读 30
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麻烦图片这个老师说下谢谢
apple老师
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提问时间:01/28 09:45
#税务#
同学你好,我给你解答
阅读 79
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辛苦图片这个老师说下谢谢
apple老师
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提问时间:01/28 09:44
#税务#
同学你好,我给你解答
阅读 77
收藏 0
麻烦图片这个老师说下谢谢
apple老师
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提问时间:01/28 09:43
#税务#
同学你好,我给你解答
阅读 61
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老师,与个体工商户签订合同,打款是给法人。是不是需要写个委托授权书?2、打款给法人外的人,是不是必须写委托?还是都在合同内收款方直接写上委托给某个人就可以?法人还是不是法人有木区别?税务风险?
家权老师
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提问时间:01/28 09:42
#税务#
都在合同内收款方直接写上委托给某个人就可以。个体户可以不开设公户
阅读 89
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600多个平方厂房,请问是需要缴纳房产税和土地税吗,一年要缴纳多少呢
家权老师
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提问时间:01/28 09:40
#税务#
房子自用,从价是按房产原值*(1-30%)*1.2%交房产税, 房子出租,从租是按租金不含税租金*12% 土地使用税是根据土地面积缴*单位面积税额 城镇土地使用税税率是按单位面积税额交,每个城市的地段都不一,需要咨询当地税局12366
阅读 39
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老师,我们老板名下的公司都有长期公对公借贷关系,现在税局要求补借款利息,这个利息按什么标准规定,有没有最高和最低标准?
家权老师
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提问时间:01/28 09:33
#税务#
就是按银行同类同期借款利率计算,比如借款是1年就啊1年期贷款利率
阅读 73
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物业公司**的,收管理费,现在业主想要开票,这个怎么处理,
文文老师
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提问时间:01/28 09:25
#税务#
让物业公司开具发票
阅读 64
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老师,以前年度已经抵扣的发票红冲重开,如何操作?
家权老师
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提问时间:01/28 09:22
#税务#
录入确认单:我要办税-发票使用--发票开具-红字发票开具-红字信息确认单录入 对方确认:我要办税-发票使用--发票开具-红字发票开具-红字信息确认单处理 我要办税-发票使用--发票开具-红字发票开具
阅读 57
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请问律师事务所注销税务需要提供近三年的科目余额表,序时账簿吗?
家权老师
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提问时间:01/28 09:20
#税务#
是明细账,不是科目余额表
阅读 243
收藏 2
公司想无形资产实缴要缴纳6%的增值税吗
家权老师
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提问时间:01/28 09:16
#税务#
是的,就是那样子的哈
阅读 35
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江苏工商变更 ,工商变更通知书在哪里下载
家权老师
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提问时间:01/28 09:14
#税务#
1.登录当地工商行政管理部门的官方网站。 2.选择并验证:选择打印商事登记变更通知书功能,填写企业信息验证身份。 3.查询并选择需要打印的变更通知书,预览内容后打印,并妥善保存归档
阅读 37
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老师 问一下就是本来社保缴费工资按照5000 申报 结果老板娘申报错了 写成5万了 但是这个月计算工资还是按照之前员工扣除的5000 来扣除工资 那这个多出来的金额怎么做分录呢?
家权老师
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提问时间:01/28 09:12
#税务#
直接更正申报就行了哈
阅读 66
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老师,我们单位给农户反向开票,我们收购的农膜,然后用的不是我们交个税的时候不是我们单位账户交的,是由我们单位的另外一个人的账户交的,个税汇算清缴产生的退税,这个税是必须退到农户的个人卡里,还是也能退到我们代缴的另外我们单位另外给人的卡里?
郭老师
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提问时间:01/28 09:07
#税务#
退农户卡里绑定的是农户的
阅读 40
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老师好,我因第一次CIF出口代收代付海运费计入公司费用,更正2024年的所得税年度申报。那么相应的年度报表要跟着改吗?还是在本期显示?
家权老师
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提问时间:01/28 09:05
#税务#
是的,需要更正24年的报表,以及25年的年初数
阅读 75
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请问对方12月份变更了抬头 但是对方没有出告知书 要将12月开的票红冲重开吗
家权老师
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提问时间:01/28 09:04
#税务#
不需要的,可以正常使用的
阅读 27
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出口退税。老师好! 我们出口的货物货币单位大部分是欧元,在月末结转收入时需要用欧元-美元-人民币吗?海关推送给税务的数据都是以美元价计算的。报税时总有出入。
朴老师
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提问时间:01/28 09:02
#税务#
无需欧元 - 美元 - 人民币二次折算。 会计结转:直接按出口当日或当月 1 日欧元兑人民币中间价折算收入,月末调汇差额计入汇兑损益。 退税申报:报关欧元的,按上述汇率算人民币收入,退税系统美元栏按需折算填报;海关美元价与企业数据差异,留存汇率台账并说明即可。
阅读 72
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要开出 软件开发费 的发票,营业范围需要有什么呢
小菲老师
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提问时间:01/28 08:51
#税务#
同学,你好 软件开发服务
阅读 27
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老师我们2025两个季度400万,目前销售还没出来,要是2月初知道1月120万,那么2月初要做1月升级一般纳税人吗,然后1月没有任何进项,是13个点报吗,平时都是季度报税申请吗,现在是次月发现上月收入超了,立马要升级吗
朴老师
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提问时间:01/28 08:40
#税务#
判定是否升级:按连续 12 个月滚动算销售额,超 500 万才需升级,在 2 月申报期内办理即可,不用立马办。 1 月计税规则:升级后生效日为 1 月 1 日,1 月无进项按 13% 税率全额缴税,无抵扣。 申报期限:小规模可按季申报,升级一般纳税人后通常按月申报
阅读 39
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老师,租赁的房屋作为办公地点,如果对方去税务局给我们开发票是不是我们就不用申报房产和土地使用税了?
郭老师
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提问时间:01/28 08:39
#税务#
对的是的,是这个意思
阅读 41
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个体工商户,商品销售开具了发票,购进货物没有发票,有什么隐患不
郭老师
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提问时间:01/28 08:30
#税务#
实际业务的没有风险,但是如果查账征税的需要多交税
阅读 42
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出口退税确认收入,只能以FOB的价格来确收是吗?FOB以外的价格,放销售费用?比如运费,保险费,这些都会有发票是吗?
暖暖老师
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提问时间:01/27 22:32
#税务#
你好,fob价格,代收得海运费做其他应付款,不做销售费用
阅读 89
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老师好!我们是市政公司,在外地一个项目实行简易计税,在异地预缴增值税时,扣除分包款后预交的增值税,那么,等到在注册地申报增值税时,可要再扣一下分包款了?
刘艳红老师
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提问时间:01/27 22:05
#税务#
您好,不能了,这个已经扣了分包款了
阅读 63
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你好老师,我想问一下,个体户工商年审里的营业额,可以填个大概数字吗?还是需要和电子税务局系统里的数字严格想等?
刘艳红老师
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提问时间:01/27 21:21
#税务#
您好,这个最好按你们的收入来填好些
阅读 53
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老师,今年新注册的个体户,收入如果在100万左右,大概要交多少税
刘艳红老师
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提问时间:01/27 21:02
#税务#
...
阅读 59
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老师,我们是小规模纳税人,公司盈利2万元,需要交什么税种呀
刘艳红老师
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提问时间:01/27 20:35
#税务#
您好,季度开票超过30W没有?有利润需要交企税
阅读 40
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老师:老师甲方分包给乙方(建筑施工企业),乙方可以转包给丙(建筑施工企业)吗
董孝彬老师
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提问时间:01/27 20:00
#税务#
同学您好,很高兴为您解答,请稍等
阅读 53
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我在电子税务局里面看到了企业里多出来的发票,开票人没有过来报销,但是税务系统里面有这张发票,作为小规模企业,我应该怎么处理这种发票?
刘艳红老师
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提问时间:01/27 19:51
#税务#
您好,你可以先打出来做账
阅读 93
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