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1,请问土地是我们的,我们要把土地变成可以种的田地,包括水渠什么的。但是我们没有资质,让别人有资质的施工方来做,我们作为甲方该怎么做账呢? 2,收到专票我们要做进项转出,应该选择什么原因呢?
晶晶月老师
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提问时间:07/15 12:55
#建筑#
您好,借,长期待摊费用,贷应付账款或其他科目
阅读 689
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老师我们小规模建筑企业,申报第一季度增值税差额申报的,就是分包减去总包后的余额申报增值税,比如100-60=40,拿40填写了报表,但是所得税里面的收入就是100/1.03=97,他们金额就不一致了呀。
金金老师
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提问时间:07/12 17:45
#建筑#
您好,那个是不影响的,税务看的是总额的收入,也就是100
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老师你好!请问汽车道路救援中心开出的吊车费,名称是现代服务吗,这样行吗现代服务*吊车费
文文老师
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提问时间:06/27 16:10
#建筑#
物流辅助服务*吊车费
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材料已经收到货款已经支付,没有收到发票分录这样写对吗?
暖暖老师
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提问时间:06/23 10:10
#建筑#
你好你的会计分录是对的
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个体工商户报税怎么报
新新老师
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提问时间:06/13 17:30
#建筑#
个税在自然人电子税务局填写经营所得申报,其他的在电子税务局我要办税申报及缴费里填写申报。
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老师你好!请问建筑公司申报个税,公司平时不发工资,都是年底一次发放,怎么申报个税,是到发放的时候申报,把时间往前填,比如12月份才申报个税,平时没有申报,12月份申报的时候写入职时间为1月,是这样吗
青老师
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提问时间:06/08 16:32
#建筑#
你好1; 你们 是支付的次月报个数的 ; 没有支付的时候 先做申报的; 实际是12月; 就写12月日期哈
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老师,请问下清理往来的时候对方21年就开票了,这边没收到发票没入账,发票原件现在找不着了,对方发了一张图片,我能打印出来入账不?
刘倩老师
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提问时间:04/25 10:16
#建筑#
你好,可以的,可以用复印件入账。
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建筑企业预缴2%企业所得税,汇算清缴时需要减去这2%的金额么
郭老师
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提问时间:07/19 20:46
#建筑#
可以的,你预缴的时候就可以抵扣。
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老师好!请问一下公司购买计算机配套碳粉、网线、安装调试电脑等,用途写什么最恰当?
新新老师
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提问时间:06/15 11:06
#建筑#
用途就写办公耗材就行。
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个人代开的工程服务发票88000元,个税要交多少。
郭老师
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提问时间:09/20 18:20
#建筑#
你好 一般88000乘以1%左右的。
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我是施工方,我公司有好多已完工项目,但是甲方迟迟不验收结算,我方已经在账面计入了一部分收入成本,剩下的一部分怎么账务处理
冉老师
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提问时间:12/12 13:30
#建筑#
你好,已经完工就整个都确认收入结转成本就可以了。
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老师,计提工资和实际发放工资的分录是什么呀。
郭老师
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提问时间:10/20 21:46
#建筑#
计提借管理费用-工资/社保/公积金(单位负担的) 贷应付职工薪酬-工资/社保/公积金(单位负担的) 发工资 借应付职工薪酬-工资 贷其他应付款/其他应收款(个人负担的) 应交税费-个税 银行存款 缴纳社保 借应付职工薪酬-社保/公积金(单位负担的) 其他应收款/其他应付款(个人负担的) 贷银行存款
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老师,建筑安装公司支付个人劳务费,签了劳动合同支付劳务费合法吗?
郭老师
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提问时间:07/22 09:14
#建筑#
你好,可以的,但是最好有发票,有发票你们单位可以抵扣所得税。
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老师,请问我是建筑专业分包,我将部分人工劳务分包给有劳务资质的公司,他们开的是3个点的票,我给甲方开9个点的票,我是可以直接抵3个点的税呢,还是可以直接差额报税?
朴老师
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提问时间:06/23 14:23
#建筑#
同学你好 建筑业差额纳税税率也是5%
阅读 689
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计提的时候是进应交-销项,预缴的时候凭证是应交-已交税金,还是就是应交-销项借方呢。
郭老师
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提问时间:06/20 18:29
#建筑#
做到应交税费、应交税金里面。
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建筑公司办了一个劳务资质 后期的工程劳务部分是不是就不能再分包了?
郭老师
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提问时间:09/23 10:33
#建筑#
对的,是的,是这么做。
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老师,建筑行业的毛利率是多少啊?
新新老师
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提问时间:10/14 16:19
#建筑#
你好 一般是在 25%左右这样 供参考
阅读 689
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收到一张公司代开的发票,票上盖了两个章,一个是税务局的代开章,另一个是公司的发票章。这票可以用吗?
小菲老师
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提问时间:10/02 12:49
#建筑#
同学,你好 可以使用
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老师,我们是建筑总承包方,甲方扣我们水电费那部份金额我们需要开票吗
玲竹老师
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提问时间:06/15 12:22
#建筑#
您好 甲方扣您单位水电费 应该甲方开票给您单位
阅读 689
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老师您好,请问一下,A企业和B企业合作一个光伏产业项目,到时候B企业会把所得的分红给A企业,那A企业需要缴纳哪些税费,分别税点是多少呢
venus老师
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提问时间:11/12 11:14
#建筑#
B公司盈利给a公司分红,A公司收到分红款,A公司不需要缴纳任何税款
阅读 688
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老师好,我想问一下,公司成立了分公司,分公司是单独核算的,企业所得税是按什么税率征收的?
郭老师
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提问时间:04/26 11:16
#建筑#
你好,非小型微利企业25%的税率。
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你好老师我们修路需要拆迁房子,这个土地征拆,发票都怎么开啊。应该开什么发票给甲方能给我们施工方这笔款项!
丁小丁老师
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提问时间:03/29 10:50
#建筑#
您好!是你们收拆迁费的钱?
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一月份开了20多万的销项票,没有进项,季度企业所得税交多少
东老师
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提问时间:03/26 11:48
#建筑#
您好,企业自己是小微企业吧
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老师好,我是一家建筑公司,在税务局代开了劳务费发票,下面备注要交纳劳务报酬所得个人所得税,我们需要交纳吗?这税费也太高了吧
庚申老师
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提问时间:03/14 16:50
#建筑#
4000以下的:(开票金额-增值税-附加税费-800)*20% 4001-20000的:劳务报酬个税=(开票金额-增值税-附加税费)*(1-0.2)*20% 20001-50000的:劳务报酬个税=(开票金额-增值税-附加税费)*(1-0.2)*30% -2000 50001以上的:劳务报酬个税=(开票金额-增值税-附加税费)*(1-0.2)*40% -7000
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老师,厂房建设的工程款是不是应该入在建工程?等竣工后转入固定资产,但以前的会计做了主营业务成本,如果要调账,把主营业务成本调到在建工程,成本减少,利润就增加了,那是不是就补缴企业所得税了?
易 老师
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提问时间:03/07 17:33
#建筑#
同学您好! 厂房建设的工程款是不是应该入在建工程?等竣工后转入固定资产,但以前的会计做了主营业务成本,如果要调账,把主营业务成本调到在建工程,成本减少,利润就增加了,那是不是就补缴企业所得税了?
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关于增值税普通发票冲红的税法规定条例
易 老师
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提问时间:03/07 18:14
#建筑#
同学您好! 根据《中华人民共和国发票管理办法实施细则》及相关规定,增值税普通发票冲红需满足特定条件,如发生退货、销售折让等。冲红时需收回原发票或取得对方有效证明,并开具相应红字发票进行冲销。
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省内夸市工程,需要异地预缴企业所得税吗?
一鸣老师
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提问时间:01/24 11:33
#建筑#
是滴,一般都是需要预交增值税和所得税
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我公司是一般纳税人建筑企业,有个异地简易计税项目工程量是2000万,该项目我方跟劳务公司签劳务分包是300万,我公司若是申请差额抵扣后,是不是开给甲方的销售发票也只能是1700万,不能开2000万,对吗?
易 老师
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提问时间:01/17 16:54
#建筑#
同学您好,不是一般可开2000万,合同,发票,货物货款四项要统一的
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老师有没有新收入准则的 **项目 分录大全??
王超老师
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提问时间:01/13 23:59
#建筑#
1.支付**费用时: 2.如果**方收到工程款并通过被**方转交,同时被扣取一定比例的管理费: 3.如果**方仅负责提供劳务,不涉及具体施工,且按固定比例收取服务费作为收入: 被**方(资质拥有方)可能涉及的会计分录: 1.收取**方支付的管理费: 2.转交工程款项时扣除管理费后支付给**方:
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老师好,工地租用私人铲车挖机等机械用车,对方去税局开具的经营租赁*机械租赁发票,我司付款方也需要缴纳印花税吗?按照财产租赁缴纳吗?
一鸣老师
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提问时间:11/06 17:54
#建筑#
是的,就是按那个交税
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