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1,一般纳税人7月初是不是必须把增值税报了才能开发票? 2,是不是一般,小规模都是季度需要先报增值税,才能开票,月度不用报就可以开票?
郭老师
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提问时间:07/12 09:02
#税务师#
第一个你如果用的是开票盘的,你只要上报汇总了,你手里有空白的发票,开上报汇总之后就可以开发票。第二个月度平时没有报税可以的,你只要上报汇总,反写监控就可以。
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这扣除率怎么来的?总共有几个扣除率,什么情况下用哪个扣除率 麻烦给个总结
晓纯老师
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提问时间:06/22 23:55
#税务师#
同学,您好,购进农产品进项税额抵扣的情况有两种,购买的农产品最终加工销售时的税率如果是13%,那么抵扣的税率就是10%,如果最终销售的税率是9%,6%,那么抵扣的税率就是9%
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老师:为何这个题目选D,为何C又不可以弥补,都是境内和境外?
小天老师
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提问时间:06/19 20:18
#税务师#
您好啊,可以弥补的,C是错的,C说不可以弥补
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计算土增的题什么时间考虑印花税 什么时间不考虑
大伟老师
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提问时间:06/16 20:15
#税务师#
按照老的会计准则,印花税计入管理费用。此时计算土地增值税,不单独考虑印花税,因为已在管理费用中列示。
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耕地占用税是不是和城镇土地使用税一样都是属于地区差别定额税率?
邹老师
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提问时间:05/28 18:19
#税务师#
你好,是的,是这样的
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请问老师图片这道题,答案A增值税链条不完整了呀?
陈珊萍老师
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提问时间:01/27 12:28
#税务师#
正确答案是A,根据税法规定,国有代理是可以开具增值税专用发票
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高新技术审计对中介机构有要求吗?
易 老师
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提问时间:09/17 11:48
#税务师#
同学您好,有的,中介机构 专项审计报告或鉴证报告(以下统称“专项报告”)应由符合以下条件的中介机构出具。企业可自行选择符合以下条件的中介机构。 1. 中介机构条件 (1)具备独立执业资格,成立三年以上,近三年内无不良记录。 (2)承担认定工作当年的注册会计师或税务师人数占职工全年月平均人数的比例不低于30%,全年月平均在职职工人数在20人以上。 (3)相关人员应具有良好的职业道德,了解国家科技、经济及产业政策,熟悉高新技术企业认定工作有关要求。
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老师您好,政府拨付给企业用于修路的专项资金,属于非增值税应税项目吗?
一鸣老师
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提问时间:09/16 15:03
#税务师#
是的,属于非增值税应税项目,这个收入不交增值税
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个税转让限售股,个税是由证券登记结算公司计算扣除吗?印花税也是证券登记结算公司扣除吗?印花税是按照产权转移书据还是证券交易来算?
周老师
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提问时间:10/03 13:32
#税务师#
亲爱的学员,您好!很高兴能为您提供帮助,您的问题答复如下: 是的,个税和印花税是由证券登记结算公司进行扣除的; 印花税是按着证券交易来算的。 祝您学习愉快!
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企业拆迁补偿款税务最新政策
卫老师
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提问时间:03/24 09:35
#税务师#
亲爱的学员,您好!很高兴能为您提供帮助,您的问题答复如下: 1、企业取得拆迁补偿款是不用交增值是的。 2、企业所得税的处理:国家税务总局2012年第40号公告如下:“企业搬迁期间新购置的各类资产,应按《企业所得税法》及其实施条例等有关规定,计算确定资产的计税成本及折旧或摊销年限。企业发生的购置资产支出,不得从搬迁收入中扣除。企业在搬迁期间发生的搬迁收入和搬迁支出,可以暂不计入当期应纳税所得额,而在完成搬迁的年度,对搬迁收入和支出进行汇总清算。企业应在搬迁完成年度,将搬迁所得计入当年度企业应纳税所得额计算纳税。 祝您学习愉快!
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增值税用差额*征收率,那这差额叫什么?算不含税增值税时候是不是就是这个差额
周老师
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提问时间:10/27 10:25
#税务师#
亲爱的学员,您好!很高兴能为您提供帮助,您的问题答复如下: 请问您所描述的增值税用差额*征收率的前缀是什么呢?或者说这句话的出处和依据是?可以把完整的表述发出来以便老师有针对性的作出解释哦 祝您学习愉快!
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您好 ,老师。企业接受捐赠钢材一批,价值100万元并取得捐赠方开具的增值税专用发票,进项税额13万元,该项捐赠收入企业已计入营业外收入核算。这项业务进项税额可以抵扣吗?不需要做进项税额转出?在计算企业所得税应纳所得额时收入为113万元,进项税额为什么要加进收入里?
郭锋老师
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提问时间:10/25 11:11
#税务师#
亲爱的学员,您好!很高兴能为您提供帮助,您的问题答复如下: 可以抵扣进项税,不需要做转出。借贷相等,贷方金额等于借方金额,所以包含进项税 借:原材料 应交税费-应交增值税(进项税额) 贷:营业外收入 祝您学习愉快!
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为什么A选项是视同销售要交增值税?货物不是还在企业内部吗?题目如下图
周老师
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提问时间:07/10 21:18
#税务师#
亲爱的学员,您好!很高兴能为您提供帮助,您的问题答复如下: 您的理解是正确的。选项A 是错误的,我们已经勘误过了。 可以在勘误管理里查看。 祝您学习愉快!
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老师,你好,如果企业已经完成实缴,还可以减资吗?会不会涉及到缴纳税款啊?
朴老师
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提问时间:07/30 16:08
#税务师#
同学你好 这个可以减资 不会交税
阅读 879
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老师好! 甲是A合伙企业的合伙人,也是B合伙企业的合伙人, 在A合伙企业和B合伙企业的分红,需要汇总合并按照经营所得缴纳个税吗?
玲老师
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提问时间:04/09 15:42
#税务师#
分红的单独申报就行,不用合并到一起。
阅读 879
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老师,税会差异怎么区分是调增还是调减?
宋老师2
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提问时间:03/22 12:33
#税务师#
你好!税法可以加计扣除就是调减,有扣除限额就是调增
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老师,商贸企业库存商品2022年采购并已经用到工地,但是公司当时代理记账公司没有把发票做账,24年1月抵扣这张发票,怎么入账
郭老师
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提问时间:03/21 16:52
#税务师#
你好,借应付账款贷工程施工,借工程施工贷应付账款结转了成本。
阅读 879
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缔约国就是指居民国吗
王超老师
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提问时间:03/06 21:34
#税务师#
缔约国并不等同于居民国。 缔约国是指在造约方(一个人或组织)和约束方(一个人或组织)所达成的协议(口头或书面)中,有权利享受一定的权利,并承担一定的义务的对等的一方。而居民国是指一个人或组织居住或运营的国家。 例如,两个人或两个组织在不同国家签订了一份合同,那么这两个国家或地区就是这份合同的缔约国。但如果一个人在一个国家居住,而另一个人或组织在另一个国家居住或运营,那么这两个国家或地区就是这两个人的居民国。 因此,缔约国和居民国是两个不同的概念,它们可以在同一个国家,也可以在不同的国家。
阅读 879
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收到买酒的专票时 改怎么做会计分录
明&老师
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提问时间:02/28 14:25
#税务师#
同学你好,买来后自用还是销售?
阅读 879
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员工缴纳的社保,公司承担的部分,再算员工个人所的税时要加上吗
艳子老师
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提问时间:01/10 21:05
#税务师#
您好, 这个不用写进去了,公司承担了
阅读 879
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工资没发,可以先报个税吗
易 老师
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提问时间:01/10 12:52
#税务师#
同学您好,不需要,发了工资才有纳税义务
阅读 879
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我们是物业公司小规模纳税人,2023年12月份把2024年1月的发票预开完了,该怎么确认收入呀?怎么报增值税报表呀?老师,谢谢
若素老师
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提问时间:01/10 14:11
#税务师#
你好,按实际的月份确认收入权责发生制。
阅读 879
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老师好,请问一下,建筑公司跨年没做结算,只结算工程款合同的70%,还有30%没有收入,现在成本是100%的高于70%收入,税也是按70%收入交的,请问要怎样调整成本,如果不结转成本,可以吗
若素老师
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提问时间:01/10 14:22
#税务师#
你好成本是和收入 你好成本是和收入配比一样你好,成本是和收入配比一样结转。
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老师你好,我们有自己的资产车挖机,我们承包了工程,现在对方公司要求我个人在税务局代开发票是财产租赁发票请问税率是不是20%,
玲竹老师
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提问时间:12/03 22:53
#税务师#
您好 发票上的税率是1% 不是20%
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公安机关对公民甲交通违法行为依法作出的行政处罚属于( )。 A.双方行政行为、外部行政行为、依职权行政行为 B.具体行政行为、损益行政行为、非要式行政行为 C.作为行政行为、羁束行政行为、行政执法行为 D.外部行政行为、裁量行政行为、损益行政行为 正确答案 : D 【知识点】行政行为的分类 答案解析 : 行政处罚属于典型的外部行政行为、具体行政行为、裁量行政行为、单方行政行为、损益行政行为、要式行政行为。 问题:羁束行政行为有哪些?行政处罚不是羁束行政行为? C选项
科科老师
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提问时间:11/17 20:18
#税务师#
羁束行政行为是指法律规范对其范围、条件、标准、形式、程序等作了较详细、具体、明确规定的行政行为。羁束行政行为主要包括:行政拘留、暂扣或者吊销许可证和执照等行政处罚;限制人身自由或者对财产的查封、扣押、冻结等行政强制措施;以及行政强制执行等。羁束性行政行为是指法律明确规定了行为的范围、方式、程序、手段等内容,而行政主体必须严格依法实施的行为。
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答案C项是不是有问题呢
暖暖老师
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提问时间:09/30 17:05
#税务师#
固定入账价值是 183+30+48+28.5+18+9-3=313.5 每年计提折旧 313.5/10=31.35
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老师,25题,可以分别把ACD选项解析说明一下吗,为什么是错的。26题,A选项为什么是不确认股息所得呢?21题,A选项特许权使用费就是特许权费吗?22题,为什么不是按照完工进度确认收入呢?
小林老师
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提问时间:09/26 16:10
#税务师#
您好,25的应纳税所得额是200(1000-800),没有分红d错误
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研发费用以及无形资产加计扣除2023新政策
小天老师
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提问时间:09/26 06:52
#税务师#
您好,在2023年全行业适用研发加计的都是100%。 一般制造业是21年可以100%研发加计扣除,而科技型研发费用要到22年10月100%,
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税务师报哪三门好考???
刘利老师
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提问时间:07/20 00:48
#税务师#
税法一,税法二,涉税实务
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老师,勾选认证进项发票,是由扫描仪扫描抵扣联发票还是网上勾选
郭老师
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提问时间:05/18 19:01
#税务师#
现在都是网上勾选,勾选平台里面,或者是你的电子税务局,我要办税,税收数字账户里面。
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