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老师,接到税务局电话问社保缴纳基数的问题,是必须跟个税一致吗
刘艳红老师
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提问时间:04/10 10:32
#税务#
您好,是的,现在各省都在查这个,要按去年的平均工资来做为基数
阅读 27
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老师,请问下,印花税按照哪个金额申报
刘艳红老师
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提问时间:04/10 10:26
#税务#
您好,公司是主营什么的?
阅读 44
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买来的手机配件用于维修,开出去发票是劳务*维修费,购进来是配件,那购进申报买卖合同,开出去的发票申报承揽合同,同时也报了无票收入,无票收入包含维修也包含卖的手机或者配件,这个怎么区分买卖合同和承揽合同的金额
暖暖老师
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提问时间:04/10 10:26
#税务#
你好,买卖合同只是货物,单纯的货物
阅读 48
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老师好,请问内资个体,需要缴纳什么税,我登录电子税务局,上面显示查账征收,之前是定期定额,突然变成查账征收了,请问需要申报哪些税种呢?
梦瑶老师
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提问时间:04/10 10:26
#税务#
首页,会有提示要申报的税种。通常是增值税,城建税等附加,经营所得个税
阅读 24
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老师我们是分公司一般纳税人都需要报啥税
家权老师
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提问时间:04/10 10:25
#税务#
需要申报增值税,预交所得税
阅读 26
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老师您好,公司门口的停车场收费的收入要不要交印花税?
家权老师
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提问时间:04/10 10:24
#税务#
那个不需要交印花税的
阅读 22
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老师请问一下企业所得税季报里面的职工薪酬这个数填的是。哪一个数?是成本工资费用还是现金流的实际职工薪酬数?
家权老师
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提问时间:04/10 10:21
#税务#
填报说明:(五)附报事项 根据应付职工薪酬1-3月账面合计数字填报 事项1.“职工薪酬-已计入成本费用的职工薪酬”:填报纳税人会计核算计入成本费用的职工薪酬。包括工资薪金支出、职工福利费支出、职工教育经费支出、工会经费支出、各类基本社会保障性缴款、住房公积金、补充养老保险、补充医疗保险等累计金额。应付职工薪酬一级科目的贷方累计 一般是应付职工薪酬一级科目贷方累计;没通过应付职工薪酬计提的,加上计入管理费用,销售费用,主营业务成本里边的职工薪酬 2.“职工薪酬-实际支付给职工的应付职工薪酬”:填报纳税人“应付职工薪酬”会计科目下工资薪金(只是工资和奖金)借方发生额累计金额。
阅读 18
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之前的账把其他应收款—代扣社保计提到应付职工薪酬—社会保险费怎么办
刘艳红老师
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提问时间:04/10 10:15
#税务#
您好,做个相反的分录,红冲掉就可以
阅读 22
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老师,现在劳务,加工修理修配服务开票还可以使用吗
梦瑶老师
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提问时间:04/10 10:13
#税务#
现在已经是加工修理修配服务 201
阅读 23
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老师、财务报表年报怎么报送呀?需要怎么填写?
小菲老师
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提问时间:04/10 10:13
#税务#
同学,你好 点击【我要办税】→【税费申报及缴纳】→【财务报表报送】功能进入。 会涉及资产负债表、利润表等
阅读 33
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房屋租赁有0税率吗?
Fenny老师
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提问时间:04/10 10:10
#税务#
你好,没有的,0税率会涉及出口退税。只有国际服务或出口商品才会有0税率。
阅读 39
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老师好,请问如果公司法人在公司没有工资或年终年终奖等,他在其他地方有收入,请问老师,每年6月30日之前个人的汇算清缴公司还能收到,需要他进行汇算清缴的通知吗?如果需要他个人汇算清缴,只能他自己收到通知吧?
家权老师
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提问时间:04/10 10:08
#税务#
是的,只能他自己收到通知
阅读 32
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公司是小规模纳税人,26.1月新建帐,只有一笔开票收入,增值税为1180.2元;已经申报了增值税为免税; 现在免税的增值税结转到营业外收入,然后按照结转后的资产负债表和利润表申报,其中资产负债表的应交税费填 0,这样对吗?
家权老师
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提问时间:04/10 10:04
#税务#
是的,就是那样子的哈
阅读 71
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老师您好企业所得税
秦老师
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提问时间:04/10 10:02
#税务#
亲爱的学员,您好!很高兴能为您提供帮助,您的问题答复如下: 非常抱歉,没有办法直接给您提供题目的答案,题目的要点可以为您提示一下 1.管理费用中,未投入使用的机器设备计提折旧不能税前扣除,要纳税调增,符合条件的新产品研发费用50万元,可以加计扣除,要纳税调减。 2.广告费要考虑限额扣除,不超过销售收入的15%,广告性质的赞助支出可以按照广告支出考虑 3.财务费用中,职工借款利率不能超过5%,超过部分要纳税调增;建造固定资产的利息支出要资本化,费用化的部分要纳税调增 4.成本费用中,计提未支付的工资要纳税调增,职工意外险不能税前扣除,补充医疗判断是否超过工资薪金5%,超过部分纳税调增 5.公益性捐赠按照会计利润的12%为限额扣除,超过部分纳税调增;赞助民办非营利性高等学校基础研究,可按100%在税前加计扣除,纳税调减。 6.境外分的股息红利境外按照20%税率纳税,境内税率25%,差额的部分涉及补税? 祝您学习愉快!
阅读 88
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老师,企业汇算做好后有可以退的税款,有可以弥补去年的亏损额,导致今年的企业所得税可以退,我不想弥补去年的可以操作吗?
家权老师
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提问时间:04/10 09:56
#税务#
税金少可以选择退税的,
阅读 19
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2025四季度做了一笔分录增值减免,贷营业外收入,实际是没有减免,做错了,现在应该怎样做分录冲回这笔分录
家权老师
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提问时间:04/10 09:55
#税务#
借:利润分配-未分配利润 贷:增值减免
阅读 19
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老师,如果没有发票的成本可以入账吗?单笔不超过多少?需要放入什么资料进去做账呢
家权老师
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提问时间:04/10 09:54
#税务#
需要取得交易的单据证明业务的真实性,有单据就可以做账
阅读 52
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铁路电子客票,在申报增值税时,本期认证相符那一栏也就是第2栏已经显示金额,第10栏系统自动的也有金额,第10栏要不要删,还是根据系统自动带出来的那样不管,老师 你们是怎么填写的
家权老师
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提问时间:04/10 09:48
#税务#
不需要管他,就是那样子的
阅读 15
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个税手续费返可以入其他业务收入吗?申报了增值税,还需要申报水利建设基金吗?
家权老师
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提问时间:04/10 09:45
#税务#
个税手续费返应该营业外收入,需要申报了增值税,还需要申报水利建设基金
阅读 32
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老师请问一下,我们以前是个人独资企业,现在变为公司了,以前个人独资企业出资额是100万,但账上欠股东很多款,转为公司可以债转股吗,要不要交税
梦瑶老师
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提问时间:04/10 09:45
#税务#
你好,需要交印花税的
阅读 15
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老师,临时工服从公司管理,遵守公司制度,个税申报按工资薪金,报残保金要加上这些临时工的人数跟工资金额吗
小菲老师
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提问时间:04/10 09:43
#税务#
同学,你好 要加上的
阅读 17
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老师好 公司里买的机器设备要交印花税吗 开了发票
梦瑶老师
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提问时间:04/10 09:42
#税务#
严格按印花税,需要的,按买卖合同
阅读 15
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公司的车辆 交的保险 要交印花税吗 是交财产保险合同那一类吗 千分之一的
梦瑶老师
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提问时间:04/10 09:41
#税务#
是的,按财产保险,按千分之一
阅读 14
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请问应付账款暂估为贷方怎么处理
家权老师
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提问时间:04/10 09:33
#税务#
暂估入库规范操作 发票未到,已经收到货 借;库存商品 贷:应付账款-估价-供应商 不含税 正常结转销售成本 借:主营业务成本 贷:库存商品 取得发票后冲对应进货数量暂估 借:应付账款-估价-供应商 库存商品//成本费用(暂估差额,无差额不管) 应交税费-增值税-进项(一般纳税人) 贷:应付账款—结算户-供应商 价税合计 支付货款 借:应付账款—结算户-供应商 贷:银行存款
阅读 19
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25年10月11月出口,能退26年二三月份的进项票吗
家权老师
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提问时间:04/10 09:32
#税务#
不能,只能退11月之前的进项
阅读 20
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你好,请问我在25年的时候转出一部分材料成本,36年我需要年度汇算清缴补交所得税,我应该怎么做账呢?
家权老师
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提问时间:04/10 09:28
#税务#
关键是为啥要补交呢?
阅读 20
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老师,请问一下民办学校的增值税和企业所得税是免的吗
家权老师
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提问时间:04/10 09:28
#税务#
无论学校性质(非营利/营利),只要提供的是国家承认的学历教育服务,其学费、住宿费、课本费等核心收入,均免征增值税。 注意:免税仅限标准内的学费、住宿费等,赞助费、择校费及校办企业收入通常需正常缴税。 非营利性”是享受企业所得税免税的前提。
阅读 16
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老师好,员工2025年1月份就离职了,单位给他交个税到2025/10月份做的减员。现在要更正以前的所有申报,1月份的申报是给他把工资改成0元,还是把他删除了。以后的月份都同样操作吗?
小菲老师
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提问时间:04/10 09:26
#税务#
同学,你好 把他删除了
阅读 34
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麻烦图片这个老师说下谢谢
apple老师
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提问时间:04/10 09:24
#税务#
同学你好。我给你解答
阅读 78
收藏 0
辛苦图片这个老师说下谢谢
apple老师
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提问时间:04/10 09:22
#税务#
同学你好,我给你解答
阅读 79
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