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4s店卖车客户的午餐费和售后修车客户的午餐费都是计入业务招待费费吗?
小菲老师
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提问时间:01/28 12:20
#税务#
同学,你好 嗯嗯,是的
阅读 80
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老师,老板自己的车报销车辆保险费、维修费等,可以报销吗?有什么注意的
文文老师
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提问时间:01/28 11:59
#税务#
需要签订私车公用协议,开具车辆租赁发票后,才可以入加油费等费用并税前扣除
阅读 440
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老师,我们是外贸公司,FOB出口方式,货物是拼柜,国内段:货物从工厂运输到货代义乌仓库这段的货物运输发票需要备注那些信息?有什么注意点
文文老师
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提问时间:01/28 11:58
#税务#
你好,备注:起运地,到达地,车种车号以及运输货物信息等内容。
阅读 41
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烟酒开专票可以抵扣吗?
家权老师
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提问时间:01/28 11:55
#税务#
你购入的目的是销售才能抵扣,用于接待不能抵扣
阅读 32
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项目员工意外险计入什么科目呢
家权老师
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提问时间:01/28 11:53
#税务#
那个还是计入工程施工-间接费用
阅读 57
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一般纳税人进项开了130万,开普票出去可以抵扣吗?
刘艳红老师
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提问时间:01/28 11:48
#税务#
您好,可以的,可以抵扣的
阅读 69
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小规模企业 25.12月份开了2笔发票不含税收入是305,078.66元,税费15,253.94元。同时25.12收到客户自愿承担这两笔发票产生的增值税和附加税等税费金额16,938.79元。 25.12会计分录这样子写 第一笔:发票收入 借:预收账款320332.6 贷:主营业务收入305,078.66 贷:应交税费-应交增值税15,253.94 第二笔:收到客户自愿承担税费(因为25.12月增值税申报是在26.1月份的,且扣缴税费也是在26.1月份) 借:银行存款16,938.79 贷:其他应付款-垫付资金——客户1 16,938.79 第三笔:先按正常发票来确定收入抛开客户自我承担税费这个说法 借:税金及附加 贷:应交税费-城市建设税381.35 贷:应交税费-教育费附加228.81 贷:应交税费-地方教育费附加152.54 在26.1月申报增值税报表:不含税收入也是305,078.66,增值税税额15,253.93元(税务尾的0.01原因),城建税381.35、教育费附加228.81、地方教育费附加152.54。26.1月银行流水支付16016.63元, 26.1月账套咋做。
bamboo老师
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提问时间:01/28 11:39
#税务#
您好 请问是要接着12月份的业务 继续做2026年1月份的分录 对么
阅读 43
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上题,改为一次还本付息,账面价值怎么算?
暖暖老师
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提问时间:01/28 11:36
#税务#
你好,请把题目信息发过来看看
阅读 487
收藏 2
老师您好,税务局打电话说我在企业里只有财务负责人身份,让维护信息,把我报税人身份加上,在哪里维护呢
家权老师
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提问时间:01/28 11:27
#税务#
方法一:法人、财务负责人可以通过以下路径办理变更税务登记等信息:【我要办税】-【综合信息报告】-【涉税市场主体申报信息变更】-【新增】-【变更项目】选“开票人”办理添加或修改开票人业务,新增开票员需以【自然人业务】登录广西电子税务局,点击右上角【账户中心】-【企业授权管理】-【待确认授权】,对授权企业信息进行确认即可。
阅读 35
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老师,您好,我想咨询一下,2026年小规模出租不动产,适用3%减按1%的政策吗?谢谢
刘艳红老师
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提问时间:01/28 11:26
#税务#
您好,不适用,就是按3%来开的
阅读 39
收藏 0
25年11月注册的个体工商户,现在装修,没营业呢,大征期需要0申报,一月份没有申报怎么办
家权老师
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提问时间:01/28 11:19
#税务#
那么只有去大厅补申报了
阅读 37
收藏 0
老师,我想请教一下2026年以后,建筑企业开劳务费发票,发票上项目名称那款怎么写
家权老师
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提问时间:01/28 11:17
#税务#
还是开建筑服务*工程劳务费
阅读 151
收藏 1
我们有个供应商 他卖给我们的是贴纸配件 但是她开票开的是印刷服务费。这样不合理吧,物料要按13%开票,印刷要按6%开票才是合理的吧?还是如何处理比较合理
家权老师
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提问时间:01/28 11:11
#税务#
那个是混合销售,没法分开开的
阅读 67
收藏 0
老师还有一个问题进单一窗口出口退税申报这里是怎么能看到1.24号出口的信息,这个信息是我们添的还是,
暖暖老师
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提问时间:01/28 11:07
#税务#
你好,电子口岸下载倒过来
阅读 93
收藏 0
老师,公司买了2台电脑3949元开的普票,这个怎么做账务处理?
家权老师
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提问时间:01/28 10:56
#税务#
直接计入固定资产,按3年折旧
阅读 75
收藏 0
老师,如果干审计的话,会计代理记账公司需要什么证书或者什么资质才能办理审计呢
文文老师
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提问时间:01/28 10:50
#税务#
需要出具审计报告,并由注册会计师签字 ?
阅读 74
收藏 0
2026年的增值税法新规,是不是代销的货物不用核算到自己公司的营业收入里面
家权老师
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提问时间:01/28 10:49
#税务#
你要自己开代销货物票就必须要算在营业收入,对方直接开票不算
阅读 36
收藏 0
净资产是正数,资产评估少于账面价值,这种情况股权转让不需要缴纳企业所得税税了吧?
小菲老师
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提问时间:01/28 10:47
#税务#
同学,你好 这个要看利润总额
阅读 64
收藏 0
申报个税的累计专项扣除具体是指哪些?
家权老师
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提问时间:01/28 10:46
#税务#
专项附加扣除: 1.继续教育专项附加扣除:扣除标准是继续教育按照每月400元定额扣除,同一学历(学位)继续教育的扣除期限不能超过48个月;职业资格继续教育、专业技术人员职业资格继续教育,在取得相关证书的当年,按照3600元定额扣除。 2.大病医疗专项附加扣除:扣除标准在80000元限额内据实扣除。扣除条件是医药费用支出扣除医保报销后个人负担累计超过15000元的部分。未成年子女产生的费用可由父母一方扣除。 3.住房贷款利息专项附加扣除:扣除标准1000元/月。扣除条件个人住房贷款为本人或者其配偶购买中国境内首套住房,包括商业贷款和公积金贷款,扣除期限最长不超过240个月。 4.住房租金专项附加扣除:扣除标准直辖市、省会(首府)城市、计划单列市以及国务院确定的其他城市,扣除标准为每月1500元;其他户籍人口超过100万的城市,按1100元/月扣除,户籍人口不超过100万的城市,800元/月扣除。扣除条件是夫妻双方在主要工作城市无自有住房。 5、3岁以下婴幼儿照护专项附加扣除标准,每个子女每月 2000元。 6、子女教育专项附加扣除标准,每个子女每月2000元。 7、赡养老人专项附加扣除标准,由每月3000元。其中,独生子女按照每月3000元的标准定额扣除;非独生子女与兄弟姐妹分摊每月3000元的扣除额度,每人分摊的额度不能超过每月1500元。 四、3岁以下婴幼儿照护、子女教育、赡养老人专项附加扣除涉及的其他事项,按照《个人所得税专项附加扣除暂行办法》有关规定执行。
阅读 46
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什么情况导致资产负债表未分配利润是负数,财务报表未分配利润是负数,是因为调整了以前年度损益吗?
家权老师
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提问时间:01/28 10:42
#税务#
导致资产负债表未分配利润是负数,累计亏损了
阅读 43
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出售固定资产 车辆的分录
家权老师
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提问时间:01/28 10:39
#税务#
清理残值 借:固定资产清理 原值-折旧 累计折旧 贷:固定资产 变卖开票 借:银行存款 收款金额 贷:固定资产清理 申报增值税的收入 应交税费-增值税-销项 如果你们公司是一般纳税人购入时已经抵扣进项按13%;如果未抵扣进项按3%开票,减按2%申报,只能开普票。如果是小规模按1% 把固定资产清理科目结转余额平 借:营业外支出 贷:固定资产清理 或 借:固定资产清理 贷:营业外收入
阅读 40
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请问老师,我开具这种出口发票时,美元离岸价是按系统带出来的32799填,还是改成我计算的33069.93填?
郭老师
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提问时间:01/28 10:38
#税务#
你好 按你计算得来填写
阅读 89
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老师,你好,我公司是一般纳税人,销售一批货物给客户100万,由于客户无能力支付货款,客户以房子抵了货款,签订的协议是房子抵了我们公司的货物款,但是房子是直接过户给法人的老公名下(老公不是股东也不是法人),请问我们应该如何处理应收款,我们公司税务上需要交什么税?需要从他老公那收回货款,然后视同销售吗
暖暖老师
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提问时间:01/28 10:36
#税务#
你好,让那个人打款到单位可以抵消货款,要不然还是挂账得
阅读 38
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你好老师,汇算清缴的基础信息表中,资产总额是怎么计算的,为什么系统的数据比我4个季度的资产总额平均数要小
郭老师
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提问时间:01/28 10:21
#税务#
看你第四季度所得税预缴申报表后面有一个平均值
阅读 326
收藏 1
老师我们做了出口退税的,不抵扣。还有在国内的销售,国内的销售收入对应开进来的发票可以抵扣吗,报销采购这些可以抵扣吗
文文老师
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提问时间:01/28 10:18
#税务#
国内的销售收入对应开进来的发票可以进项抵扣
阅读 62
收藏 0
老师,临时工怎么处理呢?我们家是种植大米的
刘艳红老师
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提问时间:01/28 10:15
#税务#
您好,要他们开发票过来,公司代扣劳务费就可以
阅读 28
收藏 0
老师一般纳税人老项目这月开票5还是3不明确,税务说政策没有细则出来。那就先开五吗?月底了。其他企业怎么操作的呢
刘艳红老师
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提问时间:01/28 10:13
#税务#
您好,你开票上面能选五吗,能的话就选这样开,因为政策还没出来
阅读 86
收藏 0
老师请问一下,小规模纳税人2022年4月1日起,适用3%征收率的应税销售行为不超过500万元(小规模纳税人应税销售额超过500万需要登记为一般纳税人)免征增值税,这个报表怎么填报呢?税务查账要更正申报
郭老师
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提问时间:01/28 10:08
#税务#
你好,不需要缴纳增值税,小规模的在第10栏里面填写不含税的销售额
阅读 37
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如果个人所得税当月的申报期内忘记申报了,然后当月期末的时候补申报了,还需要罚款吗
家权老师
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提问时间:01/28 10:06
#税务#
首次逾期可能不会罚款的
阅读 38
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文化墙更换开的发票上选什么分类编码
刘艳红老师
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提问时间:01/28 10:05
#税务#
您好,这个是服务类的,开服务类的就可以
阅读 33
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