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找冉老师,想问下是不是每年的盈余公积期末数都是净利润10%,那期初余额盈余公积也有数字,想问问本年期末盈余公积数就是当年净利润*10%,还是在这基础上再加期初盈余公积
冉老师
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提问时间:06/17 11:18
#税务#
你好,同学 是的,当年计提的,是当年净利润乘以10% 盈余公积期末余额,等于期初,加上当年新产生的
阅读 7287
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小规模公司,一直无票收入报税,会不会对公司影响不好,给个人开票的时候,个人的提供什么资料
家权老师
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提问时间:06/17 17:17
#税务#
只要没遗漏收入没做账就行,严格按销售日报表做账
阅读 7286
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老师,个体工商户小规模,有销售票,没有进项,有税务风险吗?
文文老师
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提问时间:06/17 17:46
#税务#
没有发票,可以正常做账,影响的是不能所得税税前扣除,汇算清缴时要调增
阅读 7286
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马上要注销,其他应付款转营业外收入还要交所得税,有其他税收筹划办法吗
小菲老师
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提问时间:06/17 15:26
#税务#
同学,你好 这个没有办法
阅读 7286
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2023年一整年回单现在才给我,我要不要更2023年季报财务报表和所得税季报还有年报
刘艳红老师
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提问时间:06/17 10:52
#税务#
您好, 是银行的回单,是吧
阅读 7286
收藏 31
老师,我在填年报是,说我们有个罚金需要调增,在哪里可以查得到,我们挨罚了什么
bamboo老师
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提问时间:05/19 15:42
#税务#
您好 请问是汇算清缴的滞纳金还是?
阅读 7286
收藏 31
老师,在社保要管理客户端提交申报,系统反馈该职工不允许按险种申报,是哪里弄错了呢
廖君老师
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提问时间:05/18 13:07
#税务#
您好,这位员工在其他地方交过保险了,是不是新员工
阅读 7285
收藏 0
公司给个人只交社保,没有发工资,账上现在挂着其他个人五金,该余额该怎么处理?
廖君老师
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提问时间:06/17 18:18
#税务#
您好,做这个分录 借:借:××费用(管理/销售等)-工资 贷:应付职工薪酬——工资 借:应付职工薪酬——工资 贷:其他应收款-社保(个人部分) 这样就平了
阅读 7284
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老师,请问更正去年增值税报表需要补稅,这个交的税金填写在哪?
venus老师
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提问时间:06/17 10:49
#税务#
这个是填写增值税主表第31行“本期缴纳欠缴税额”
阅读 7284
收藏 0
放弃退税的申请怎么写?
郭老师
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提问时间:06/17 12:10
#税务#
具体的是哪一个税款的?
阅读 7283
收藏 0
涉及哪些行为,要交印花税?
微微老师
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提问时间:06/17 16:53
#税务#
您好,在中华人民共和国境内书立应税凭证、进行证券交易的单位和个人,为印花税的纳税人,应当依照《中华人民共和国印花税法》(中华人民共和国主席令第八十九号)规定缴纳印花税。 在中华人民共和国境外书立在境内使用的应税凭证的单位和个人,应当依照《中华人民共和国印花税法》(中华人民共和国主席令第八十九号)规定缴纳印花税。 所称应税凭证,是指《中华人民共和国印花税法》(中华人民共和国主席令第八十九号)所附《印花税税目税率表》列明的合同、产权转移书据和营业账簿。 所称证券交易,是指转让在依法设立的证券交易所、国务院批准的其他全国性证券交易场所交易的股票和以股票为基础的存托凭证。 证券交易印花税对证券交易的出让方征收,不对受让方征收。
阅读 7282
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老师好,年利率是3.0,借款是30万,每年利息是9000元吗
东老师
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提问时间:06/05 10:04
#税务#
你好,没错的,利息是这么多的。
阅读 7282
收藏 31
我司是境内制造业企业,有如下业务:从国外进口货物运到国内,经过海关这需要缴纳进口关税和增值税,货物才能运到公司,这时候与我们有合作的境外公司缴纳关税和增值税,我司定期给境外公司支付代垫产生手续费,这个我司是否需要代扣代缴增值税,麻烦帮忙解答下?
王雁鸣老师
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提问时间:05/18 15:23
#税务#
同学你好,这种情况下,不需要代扣代缴增值税。不过稳妥起见,最好咨询当地税务局或者热线电话12366确认一下,谢谢。
阅读 7282
收藏 15
个人车租给公司,去税务局代开发票,八百以内免个税,那增值税和附加税免吗
郭老师
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提问时间:05/18 12:50
#税务#
500以内免增值税,800以内免个税
阅读 7277
收藏 0
请问老师,现在对23年的账进行了审计,审计有调整报表,现在按照审计调整后数据进行汇算清缴,电子税务局的财务报表需要更正为审计调整后的数据吗?
郭老师
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提问时间:05/18 15:30
#税务#
你好,那你账上反结账了吗?账上反结账修改了的话,季度的需要修改。
阅读 7277
收藏 29
以公司名义开了一个装饰品店,装饰品店开的专票公司可以抵扣增值税吗
家权老师
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提问时间:06/17 14:20
#税务#
关键是装饰品店是否独立营业执照?有执照就不能在公司代扣
阅读 7276
收藏 31
请问现在生二胎,三胎,国家政策有什么补贴会福利待遇呢?
东老师
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提问时间:06/17 10:35
#税务#
你好,国家并没有给具体的货币补贴
阅读 7276
收藏 31
这道大题的计算过程及分录怎么写
宝马老师
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提问时间:06/12 21:58
#税务#
同学您好,稍等老师给您写一下计算过程
阅读 7275
收藏 31
这个月缴税可以抵扣下个月的发票吗
文文老师
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提问时间:06/17 17:29
#税务#
这个月缴税,不可以抵扣下个月的发票
阅读 7274
收藏 31
老师,我现在的个税是6月申报5月的,5月的工资是30号发,这样在申报的时候没有发工资,有时候有变动需要更正申报,很麻烦,我想在7月再申报5月的工资,有哪几种方法可以操作
东老师
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提问时间:06/17 09:25
#税务#
您好,您可以零申报一个月,等发了工资以后再申报个税
阅读 7274
收藏 26
一般纳税人提供电力抢修服务,材料由甲方提供,开发票是否可以采用简易计税3%建筑劳务呢?如果不行,那这个发票开什么税目?
venus老师
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提问时间:06/17 10:59
#税务#
可以采用简易计税3%建筑服务
阅读 7274
收藏 31
老师,本月进项税大于销项税,现在要做账务处理吗?如果要做分录是怎样的?
文文老师
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提问时间:05/18 10:33
#税务#
本月进项税大于销项税,会形成留抵,可不做账
阅读 7274
收藏 31
老师好,我公司销售自建厂房发生的收入计入营外收,相应的招待费不允许抵扣怎么办?
小锁老师
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提问时间:06/17 13:40
#税务#
您好,这样的话,招待费没有收入比例的话,这个只能纳税调增
阅读 7273
收藏 31
老师,您好,想咨询下,公司想减资,两个股东,同比例减资,之前没有实收资本,但账上有利润,这个会涉及税费吗?
王壹新老师
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提问时间:06/17 10:28
#税务#
同学您好,注册资本没有实缴的情况下,公司减资一般不需要交税。不从公司拿钱,也不涉及分配未分配利润,不会涉及税费哈。
阅读 7273
收藏 0
譬如有异地项目,已预缴增值税10,那么在次月申报增值税的时候,这个预缴的增值税是不是可以抵扣?原本月增值税30,再手动填写预缴的增值税10,最后需要交的就是增值税20吗?
小锁老师
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提问时间:06/17 15:36
#税务#
您好,这个的话是可以抵扣的,对的
阅读 7271
收藏 0
A公司法人个人账户转款给B公司,b公司可以开具普通发票给a公司不?普通发票开具的购买方是a公司
朴老师
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提问时间:06/17 11:42
#税务#
同学你好 这个可以的
阅读 7271
收藏 31
公户付的员工工资,实际入社保的只有几个,发现前期有个税只申报了部分,但工资是公户发的,是否延误部分申报个税,还是全部申报,但社保没交那么多人的,这样有什么利弊,谢谢老师
郭老师
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提问时间:06/17 15:24
#税务#
你好,你社保要求严格吗?正常的需要全员小宝,但是社保要求严格的,你没有缴纳社保的这一部分很有可能需要补交
阅读 7270
收藏 0
请教老师,这个期末盈余公积计提的对不对
冉老师
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提问时间:06/17 10:33
#税务#
你好,同学 按照净利润乘以10%计提
阅读 7270
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反记账提调整的1-3月的帐,而且3月交了企业所得税,更正申报1-3月份的财报,企业所得税要更正申报吗?
文文老师
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提问时间:06/14 11:38
#税务#
更正申报1-3月份的财报,企业所得税要更正申报
阅读 7270
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老师,生育津贴的具体计算公式是什么
朴老师
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提问时间:06/17 09:42
#税务#
生育津贴的具体计算公式为:生育津贴=用人单位上年度职工月平均工资÷30×津贴天数。 其中,用人单位上年度职工月平均工资是指用人单位在职工生育或施行计划生育手术前12个月内,为职工缴纳社会保险的月平均缴费基数。津贴天数则是根据国家规定的产假天数来确定的。
阅读 7269
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