- 还是那个工会的问题，期初数设置完我就可以根据发生的经济业务录入凭证了对吧，我们不是每个月都有发生业务，那要每个月做结转吗？
阅读 684 - 老师，我们厂里有个公卡，我来之后他们又让我专门办个会计卡，就是个卡，专门报销厂里的一些没发票的东西。比如食堂伙食费，纯净水费，员工宿舍电费，车间用品等，这个个卡一直都是老板自己打钱给我。昨天他让我用公卡把他以前打到我的会计卡上的钱，全部在打到他个人卡上，说是这样算是钱都从账上走。打款用途填的现金，
阅读 684 - 老师我们公司原先法人在某事业单位上班，最近她们企业在查不让她们在外面有没有有没有担任企业法人。担任财务负责人形象吗？
阅读 682 - 收取服务费用，开发票做收入，跨月要求退部分费用，原来发票全部红冲，然后再重新开应该收的部分。退的费用可以不挂应付款，而直接从当天收入中拿现金退费用可以吗
阅读 682 - 老师好，请问工会支出慰问金应怎么记账
阅读 682 - 老师最后一个问题了： 2025年6月6日出售一批原材料，售价为10000元，增值税额为1300元，钱已缴存银行。这题出售不是贷方：借：银行存款：贷：其他业务收入么，应交税费～应交增值税（销项)
如果这题计提印花税也是属于购销合同，从其他业务收入这个数字计提么，我感觉好像要吧，也是计蒙了想问下对不对
阅读 681 - 老师，a公司营业执照上注册资金是195万，我之前不懂，财务报表就随便填的货币资金10万，实收资本10万那样申报的，现在我才发现195万早就到账了，之后又转给b了，a是b的股东，其他没有什么业务，现在该怎么该财务报表
阅读 681 - 售卖台计入固定资产什么类别呢
阅读 681 - 行政会计制作高空大字指示牌走什么明细科目？
阅读 681 - 你好老师！我们是物业公司，客户违约不要押金当月房租也未缴，需要填写申请，我怕填写错误，应收款金额2000元，可抵扣押金1200元，可收回余额就是1200元对吗老师，其余的800元确实无法收回的坏账。
阅读 681 - 机关各部门合并的账怎么处理，
借银行存款
贷什么
阅读 681 - 年初学校未收到生均经费前，这方面支出是否可以提前预支，分录怎么做
阅读 680 - 什么是减免税款，是不是不用交的
阅读 680 - 老师，做户外家具的之前没有会计，现在新招的会计，仓库也没有专门人负责出入库，成本怎么核算呢？
阅读 680 - 你好老师新型研发机构适合用哪类财务制度
阅读 679 - 固定资产(机器设备)折旧怎么算。
阅读 679 - 2023年，住宿费，飞机票，汽车票分别是按百分之几抵扣
阅读 679 - 你好老师！出纳转错了4000元工资，收到钱那个人不肯还回怎么办
阅读 679 - 学校给部分发的500元奖励，部门拿去聚餐没有分到个人头上。如果计入应付职工薪酬科目，这样税局和个税应付职工薪酬就不一致。有影响吗
阅读 678 - 商业企业计提工资：借：销售费用—工资费
贷：应付职工薪酬—工资费
我打电脑做账科目二级明细是借：销售费用_职工薪酬
贷：应付职工薪酬—职工工资
阅读 678 - 老师您好，我们是事业单位，可以向周边学校过六一提供赞助费吗？
阅读 678 - 老师，以前年度银行存款期初数录错了，现在账能对上还需要调账吗？如果调的话借记以前年度盈余调整，贷记累计盈余—累计盈余可以吗？
阅读 678 - 老师，我们幼儿园之前的会计，本来延时的费用都是从对私走，然后他退款又从对公退，造成预收账款变成负4千多，这个要怎么调平
阅读 677 - 事业单位，主要搞后勤服务，举行运动会，参与的正式在编人数减少，大部分都是驻点人员，买的体育用品，奖品，钱要怎么出？走工会？职工福利？
阅读 676 - 图片是劳务公司的凭证，主营业务成本从哪里来的
阅读 676 - 在什么情况下，科目余额表，贷方有余额
阅读 676 - 老师，请问这3个软件需要入资产吗？
阅读 676 - 2023年1月，某事业单位发生业务如下：（1）1月1日 ，恢复上年度注销的零余额账户用款额度100000元，同日，单位收到“财政授权支付额度到账通知书”，授权支付用款额度200000元，用于日常公费支出，经批准确定为出差报账账户。（2）1月2日，收到被投资单位宣告发放现金股利35000元。（3）1月5日，单位职工小李出差，向单位预借差旅费5500元，款项通过银行存款支付。（4）1月7日，无偿调入一批办（5）公物料存入仓库，价值2300元，发生运输费用200元，款项通过银行存款支付。（6）1月12日，小李出差回来报销差旅费4500元。（7）1月15日，置换换入一台显示屏价值10000元，换出一台投影仪，原值12000元，折旧3000元，置换过程中发生交通运输支出500元，第三方费用300元，以财政授权支付支付相关费用。（8）1月16日，为办公室负责人到仓库领用300元的办公物料。怎么写分录？
1 月 1 日恢复零余额账户用款额度和收到授权支付额度 财务会计 借：零余额账户用款额度 300,000 贷：财政应返还额度 100,000 贷：财政拨款收入 200,000 预算会计 借：资金结存 — 零余额账户用款额度 300,000 贷：资金结存 — 财政应返还额度 100,000 贷：财政拨款预算收入 200,000 1 月 2 日收到现金股利 财务会计 借：应收股利 35,000 贷：投资收益 35,000 借：银行存款 35,000 贷：应收股利 35,000 预算会计 借：资金结存 — 货币资金 35,000 贷：其他预算收入 35,000 1 月 5 日小李预借差旅费 财务会计 借：其他应收款 — 小李 5,500 贷：银行存款 5,500 预算会计 借：事业支出 — 差旅费 5,500 贷：资金结存 — 货币资金 5,500 1 月 7 日无偿调入办公物料并支付运费 财务会计 借：库存物品 2,500（2300+200） 贷：无偿调拨净资产 2,300 贷：银行存款 200 预算会计 借：其他支出 — 运输费 200 贷：资金结存 — 货币资金 200 1 月 12 日小李报销差旅费 财务会计 借：业务活动费用 4,500 贷：其他应收款 — 小李 4,500 预算会计 借：事业支出 — 差旅费 4,500 贷：事业支出 — 差旅费 5,500（冲减预借时的支出，做负数） 贷：资金结存 — 货币资金 -1000（退回多余借款，做负数） 1 月 15 日资产置换 财务会计 借：固定资产 — 显示屏 10,000 固定资产累计折旧 — 投影仪 3,000 贷：固定资产 — 投影仪 12,000 贷：银行存款 800（500+300） 贷：其他收入 200（10000 - 12000 + 3000 - 800） 预算会计 借：其他支出 — 交通运输支出 500 借：其他支出 — 第三方费用 300 贷：资金结存 — 零余额账户用款额度 800 1 月 16 日领用办公物料 财务会计 借：单位管理费用 300 贷：库存物品 300 预算会计：不涉及预算资金收支，不做预算会计分录 阅读 675 - 那这样的话，公司还给各店就属于空转给各店，这样合理合法吗？
阅读 675 - 财政拨款结余怎么计算呢？
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