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核定扣除报表如何填写?
小菲老师
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提问时间:01/28 14:43
#税务#
同学,你好 你是哪一栏不会填写??
阅读 59
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我公司属于出口企业,前期销售一票货物给国外的A客户,由于货物指标等原因A客户选择退货,考虑到退回成本较高,我公司直接在国外转卖给了B客户,(货物直接从国外的A客户拉运到B客户,未退回国内)。销售给B 公司的价格和当时报关销售给A 客户的不一样。我公司在销售给A 公司时已经申报出口退税,后续转卖给客户B 之后,出口退税业务该如何处理。
朴老师
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提问时间:01/28 14:42
#税务#
先冲减原 A 客户出口退税并补缴已退税款,再根据境外转卖 B 客户的实际情况处理:能重新报关的按新 FOB 价申报出口退税,无法报关的按视同内销缴税;全程需向税局报备转卖情况,附退货、转卖合同及物流凭证。
阅读 247
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请问一下,自建厂房的围墙,找相邻厂区收取的费用,长期使用,如何开票?
刘艳红老师
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提问时间:01/28 14:42
#税务#
您好,意思是共用围墙,你们收对方的钱,是吧
阅读 78
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老师增值税内年终结转,怎么做分录
家权老师
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提问时间:01/28 14:39
#税务#
不需要结转平的,没有规定必须要结转
阅读 40
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之前会计交接过来的账,累计折旧里面有个车子,余额在借方,借方金额是47216.20元,这是什么原因?为什么在借方?有什么办法调整平吗?
文文老师
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提问时间:01/28 14:35
#税务#
累计折旧是在借方,会减少固定资产
阅读 92
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老师您好,票据贴现银行开来普票,请问票据贴现不能开专票吗?
家权老师
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提问时间:01/28 14:33
#税务#
那个可以开专票的哈
阅读 47
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老师,问下我们2025年给对方开的一张普票对方已经做账了,合同约定是按年付款,我们也是按整年的金额开的发票,但是由于对方执行合同未到期提前两个月违约,我们可以把去年的发票冲红再重新开吗?
家权老师
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提问时间:01/28 14:30
#税务#
可以红冲后再开的
阅读 43
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老师下午好,个人独资企业都申报什么税?我刚才打电话问,说还月申报工资薪金(是在自然人客户端上申报工资那样的申报吗?)还要季申报经营所得(是在自然人网站上申报吗?)
家权老师
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提问时间:01/28 14:28
#税务#
申报工资还是在工资那个端口申报
阅读 68
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你好,老师个体户经营所得按多少征收税款?
家权老师
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提问时间:01/28 14:25
#税务#
个体户经营所得的税率表
阅读 74
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您好,个体工商户,综合所得缴纳的税费,算扣除项里面吗?缴纳的税费,分录怎么做?
家权老师
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提问时间:01/28 14:25
#税务#
缴纳的生产经营个税不能税前扣除的,还是计入所得税费用-生产经营所得税
阅读 39
收藏 0
老师,这个头灯的发票对方开成0%的税率,这个符合规定吗?
家权老师
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提问时间:01/28 14:17
#税务#
不符合规定的,小规模只能开1%
阅读 77
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老师 我们收到 融资租赁*第8期利息 这种专票能不能抵扣进项?
文文老师
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提问时间:01/28 14:15
#税务#
这种专票 不能抵扣进项
阅读 69
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老师,我们公司有消费税,做无票收入要不要报消费呀,这个收入里是不包含消费税的
文文老师
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提问时间:01/28 14:10
#税务#
申报消费税时,再做分录
阅读 38
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前几天开的发票,客户让红冲后在开,红冲后发票额度那里会算这张发票之前的不含税金额吗
文文老师
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提问时间:01/28 14:07
#税务#
红冲又重开,不会占用额度
阅读 43
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老师,小规模纳税人股东分红要交税吗?
小菲老师
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提问时间:01/28 14:06
#税务#
同学,你好 分红会涉及个税
阅读 42
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老师,我想咨询一下现在想更改申报的2025年的工资,能改吗?用现金发放的工资会计漏报了,现在想把现金发放的都添加进去申报,会有风险吗,税务会查账吗?
董孝彬老师
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提问时间:01/28 13:59
#税务#
同学您好,很高兴为您解答,请稍等
阅读 64
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老师,我们收购了一家公司,这公司帐是代帐公司中途起帐,2019年注册的公司,帐只有2024到2025的帐并且好多都是白条帐?比如房租不做费用,借方是冲其他应付款,贷方银存款。这些税务风险怎么划分掉
钟存老师
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提问时间:01/28 13:57
#税务#
最好重新理一下账;不仅是没有做费用,可能收入也有遗漏
阅读 42
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没有数据的情况下怎么报财务年表
暖暖老师
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提问时间:01/28 13:51
#税务#
你好,这个情况最好是零申报的
阅读 32
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科技型企业,购买房屋建筑物,500万以内的,可以一次性扣除吗?
暖暖老师
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提问时间:01/28 13:45
#税务#
你好,说的是动产,不动产不可以一次性扣除
阅读 33
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环保企业给项目上人员缴纳员工意外险可以计入制造费用-保险费里面吗
刘艳红老师
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提问时间:01/28 13:45
#税务#
您好,如果是生产车间的,是可以的
阅读 35
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老师,单位给个人反向开票,个人在做个税汇算清缴的时候,点击提交显示主表应纳税所得额计算错误,但是我明明跟单位系统上面的不含税收入核对了是一致的,为什么还会出现这种问题呢?提交不了
朴老师
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提问时间:01/28 13:44
#税务#
原因是税目选错、计税口径不符或扣除 / 预缴信息未同步,即便不含税收入一致也会触发校验。 反向开票收入多属经营所得,误按综合所得申报会算错应纳税所得额。 未按规则减除成本费用或核定应税所得率,直接用不含税收入计税。 预缴税款、扣除项未填对,系统比对不通过。 处理:改选经营所得模块,按查账 / 核定征收规则算应纳税所得额,补全预缴和扣除信息,重新申报。
阅读 45
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制造业一般纳税人可以开具叉车报废和模具报废嘛
刘艳红老师
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提问时间:01/28 13:41
#税务#
您好,可以开的,备注下就可以
阅读 97
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老师好!生产企业包装物报损分录要怎么做?
刘艳红老师
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提问时间:01/28 13:35
#税务#
您好 借记“营业外支出”, 贷记“低值易耗品”或“周转材料”
阅读 56
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公转私怎么转?合规合法
刘艳红老师
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提问时间:01/28 13:25
#税务#
您好,直接转给法人,备注备用金就可以
阅读 31
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企业经常在网上购买物资提供给客户,每个月有三十几万左右,由于淘宝,拼多多,1688平台支付因素局限,老板直接从公司账户提取备用金形式到个人银行,在支付,而且网购有些不开发票,这样会导致怎样的风险?应该怎样规避风险?
暖暖老师
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提问时间:01/28 13:09
#税务#
你好,没发票这个风险你规避不了得
阅读 72
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老师您好!我司法人的给人车辆,一直是公司在使用,那他的车辆加油和过路过桥费,是不是只要公司和这个法人签一个租车协议就能给报销呀?还需要其他东西吗?
刘艳红老师
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提问时间:01/28 13:02
#税务#
您好,是的,要签一个租车协议才可以抵扣
阅读 79
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订单按EXW成交方式出口的,货代让写杂费金额,说报关单上必须要填的金额,没有产生杂费怎么填?能直接把出口方式换成FOB的吗?但是这两个出口方式差的是陆运费和港杂费是吗?还有别的区分吗,问题有点多,麻烦老师您了。
朴老师
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提问时间:01/28 12:45
#税务#
无杂费填报:如实填 0 并留存说明,或与货代 / 海关确认按当地口径填报,不可虚构。 成交方式变更:可以改 FOB,但需同步改合同、发票等,确保单证一致。 EXW 与 FOB 差异:除陆运港杂外,还有交货点、风险转移、报关责任、适用运输方式不同。
阅读 51
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怎么算企业税负率? 建筑企业税负率正常范围是多少?
朴老师
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提问时间:01/28 12:40
#税务#
增值税税负率 =(实际缴纳增值税额 ÷ 当期不含税营业收入)×100% 企业所得税税负率 =(实际缴纳企业所得税额 ÷ 当期不含税营业收入)×100% 建筑企业税负率参考范围:增值税 2%~4%,企业所得税 1.5%~3%
阅读 94
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老师您好!我司法人的给人车辆,一直是公司在使用,那他的车辆加油和过路过桥费,公司是给报销吗?
刘艳红老师
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提问时间:01/28 12:32
#税务#
您好,签个租车合同就可以的
阅读 56
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老师,你好,请问账上库存,结转完,只有剩下金额没有数量,现在只能调整数量,金额就用0.01,怎么做分录啊
刘艳红老师
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提问时间:01/28 12:28
#税务#
您好,这个通过营业外收支来调平就可以
阅读 51
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