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固定资产原本按10年提折旧,我按五年提折旧,在汇算清缴时调增了,那之前的财务报表按五年提折旧需要更改吗
小菲老师
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提问时间:05/18 12:48
#税务#
同学,你好 不需要改
阅读 7288
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租的房子对方不开票,怎么记账呢?放在长期待摊然后跳税吗
文文老师
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提问时间:03/13 15:43
#税务#
没有发票,可以正常做账,影响的是不能所得税税前扣除,汇算清缴时要调增
阅读 7288
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我公司和学校签订了框架性的代收代付协议,销售教材给学生,请问需要缴纳印花税吗?
文文老师
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提问时间:06/17 16:38
#税务#
按购销合同,申报缴纳印花税
阅读 7287
收藏 31
老师公司前几年买了一辆100多万的车,现在想转到个人名下怎么办
刘艳红老师
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提问时间:06/17 16:57
#税务#
您好, 公司视同销售,去二手车市场开发票就可以过户了
阅读 7287
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税务局让我们开具的农产品收购发票进项转出,填在那一行合适
冉老师
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提问时间:05/31 15:59
#税务#
你好,同学 可以填写在其他里面的
阅读 7287
收藏 31
广告费中包括 2021 年公司将一批自产产品(适用增值税税率为 13%)用于市场推广,该批自产产品不含税公允价值为 65000.00 元,生产成本为40000.00 元。写出他它视同销售的分录
暖暖老师
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提问时间:03/02 11:35
#税务#
借销售费用48450 贷库存商品40000 应交税费-应交增值税-销项税65000*13%=8450
阅读 7287
收藏 20
老师,个体工商户小规模查账征收,开票开了几百万,但是一直没有进项票,这样会引起有税务异常吗
文文老师
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提问时间:06/17 17:57
#税务#
大概率是容易引起税务异常的
阅读 7286
收藏 31
资本公司是否能弥补亏损?账务如何处理?
宋生老师
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提问时间:06/17 10:22
#税务#
你好!你是说资本公积吗
阅读 7285
收藏 31
老师好,小规模公司能收13个点多普票吗
刘艳红老师
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提问时间:06/17 10:25
#税务#
您好, 可以的,可以收的
阅读 7284
收藏 31
2023年财务入账错将借老板周转金2万挂实收资本了,原注册资金160万,就变成了实收资本162万,并且以错误的实收资本162万申报了年报,现在申报工商年报时发现错误,工商年报的股东出资实缴填实际的160万,还是按电子税务局申报的年报实收资本162万呢,本来2万就不是实收资本,请问这个要什么处理?
冉老师
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提问时间:06/17 11:09
#税务#
你好,同学 做一笔调整分录即可的 借实收资本 贷其他应付款
阅读 7283
收藏 31
老师我申请了一般纳税人,现在想撤销怎么办?
文文老师
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提问时间:05/18 14:48
#税务#
申请了一般纳税人,无法撤销
阅读 7282
收藏 20
老师你好,我们是建筑公司,运送了一批水泥沙石,需要开具运输服务发票,请问税率是多少?谢谢!
宋生老师
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提问时间:06/17 16:25
#税务#
你好,一般纳税人是9%,小规模1%。
阅读 7281
收藏 0
法人股东,每个月发多少工资合适
宋生老师
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提问时间:06/17 15:45
#税务#
你好,这个看你打算交多少税了?
阅读 7281
收藏 22
水利基金和印花税申报是不含税收入吗?
宋生老师
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提问时间:06/17 15:04
#税务#
你好,是的,是按不含税收入。
阅读 7280
收藏 0
马上要注销,其他应付款转营业外收入还要交所得税,有其他税收筹划办法吗
小菲老师
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提问时间:06/17 15:26
#税务#
同学,你好 这个没有办法
阅读 7280
收藏 2
2023年一整年回单现在才给我,我要不要更2023年季报财务报表和所得税季报还有年报
刘艳红老师
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提问时间:06/17 10:52
#税务#
您好, 是银行的回单,是吧
阅读 7280
收藏 31
小规模公司,一直无票收入报税,会不会对公司影响不好,给个人开票的时候,个人的提供什么资料
家权老师
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提问时间:06/17 17:17
#税务#
只要没遗漏收入没做账就行,严格按销售日报表做账
阅读 7279
收藏 31
老师,我在填年报是,说我们有个罚金需要调增,在哪里可以查得到,我们挨罚了什么
bamboo老师
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提问时间:05/19 15:42
#税务#
您好 请问是汇算清缴的滞纳金还是?
阅读 7279
收藏 31
你好,老师我想问,有个同事,本来是有房,然后又租房,早几年她在个税专项扣除就填了租房,今年汇算清缴,她就不能通过了,然后填了住房后,就要补缴税费了,我想问是补缴差价呢,还是被取消了被罚不给扣除了?
王晓晓老师
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提问时间:05/18 22:08
#税务#
你好,是需要补差额的。可以扣房贷的,不可以扣租房的
阅读 7279
收藏 31
社保缴费明细只能查询的到一年的吗
宋生老师
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提问时间:05/18 09:02
#税务#
你好!这个看当地社保局了,现在每个地方不同。有的地方因为税务局代扣后,只能查到税务局代扣的这部分 其他的,要去社保局大厅打印
阅读 7279
收藏 0
老师,机动车过户了,原来车主名字的发票就作废了,开新车主的发票?
刘艳红老师
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提问时间:05/28 16:18
#税务#
您好, 直接去二手车市场开发票就可以了
阅读 7278
收藏 18
放弃退税的申请怎么写?
郭老师
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提问时间:06/17 12:10
#税务#
具体的是哪一个税款的?
阅读 7274
收藏 0
找冉老师,想问下是不是每年的盈余公积期末数都是净利润10%,那期初余额盈余公积也有数字,想问问本年期末盈余公积数就是当年净利润*10%,还是在这基础上再加期初盈余公积
冉老师
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提问时间:06/17 11:18
#税务#
你好,同学 是的,当年计提的,是当年净利润乘以10% 盈余公积期末余额,等于期初,加上当年新产生的
阅读 7274
收藏 0
CIF价2939.32 USD/650/总价 保费/0.3/率,请问下FOB价是多少?
小菲老师
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提问时间:02/07 13:55
#税务#
同学,你好 CIF价=FOB价+运费+保险费 2939.32=FOB价+2939.32*0.3 FOB价=2057.52
阅读 7274
收藏 31
老师,我现在的个税是6月申报5月的,5月的工资是30号发,这样在申报的时候没有发工资,有时候有变动需要更正申报,很麻烦,我想在7月再申报5月的工资,有哪几种方法可以操作
东老师
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提问时间:06/17 09:25
#税务#
您好,您可以零申报一个月,等发了工资以后再申报个税
阅读 7273
收藏 26
老师,请问更正去年增值税报表需要补稅,这个交的税金填写在哪?
venus老师
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提问时间:06/17 10:49
#税务#
这个是填写增值税主表第31行“本期缴纳欠缴税额”
阅读 7273
收藏 0
这个电商委托代销税务角度如何确认?
刘艳红老师
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提问时间:06/17 15:41
#税务#
您好, 别人代发,你们只是收服务费,是吧
阅读 7272
收藏 0
老师,个体工商户小规模,有销售票,没有进项,有税务风险吗?
文文老师
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提问时间:06/17 17:46
#税务#
没有发票,可以正常做账,影响的是不能所得税税前扣除,汇算清缴时要调增
阅读 7271
收藏 19
公司给个人只交社保,没有发工资,账上现在挂着其他个人五金,该余额该怎么处理?
廖君老师
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提问时间:06/17 18:18
#税务#
您好,做这个分录 借:借:××费用(管理/销售等)-工资 贷:应付职工薪酬——工资 借:应付职工薪酬——工资 贷:其他应收款-社保(个人部分) 这样就平了
阅读 7271
收藏 0
老师好,我公司销售自建厂房发生的收入计入营外收,相应的招待费不允许抵扣怎么办?
小锁老师
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提问时间:06/17 13:40
#税务#
您好,这样的话,招待费没有收入比例的话,这个只能纳税调增
阅读 7271
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