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1.A公司代C公司给B公司还融资租赁本金350万. 2.A还给B公司本金500万两次,请问老师做账的时候这个需要挂账吗?如果需要挂账,怎么写挂帐的分录?书解答
乔嘉伟老师
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提问时间:07/23 20:19
#事业单位#
1.借银行存款350 贷其他应付款350C公司 借其他应付款350C公司 贷银行存款350 2.借其他应收款1000 贷银行存款1000
阅读 661
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事业单位基建户购买固定资产资金不够了,用经费户支付,第一:如果后续这笔资金不用归还经费户,那这笔资金记什么基建科目呢?第二:如果后续这笔资金需要归还经费户,那这笔资金记其他应付款吗?
宋生老师
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提问时间:11/19 09:02
#事业单位#
你好,一般是计入在建工程或者固定资产。 是的,进入到其他应收款就好了。
阅读 661
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老师这个怎么做固定资产
木木老师
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提问时间:06/28 08:51
#事业单位#
那你这边直接是借固定资产 贷营业外收入。
阅读 661
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老师您好,我需要算出本来毛利和上月毛利的比例怎么计算。
易 老师
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提问时间:03/06 11:44
#事业单位#
同学您好,毛利=销售收入-销售成本
阅读 661
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您好 老师,我记得周转材料—低值易耗品、主营业务成本—低值易耗品、管理费用—低值易耗品这些,我这些低值易耗品东西一次摊,我应该怎么做分录,在月末做还是当月做,分录怎么记
邹老师
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提问时间:03/29 09:51
#事业单位#
你好,这里的周转材料,具体是用于什么方面?
阅读 660
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我们有个商会,董事长是会长,之前的帐是交给外面的会计做的,现在董事长想解散这个商会,区镇府那边一个部门说我们之前做的帐是里面有些报销还有招待是用现金付的没有通过公帐打款,这个的要我们按照会计准则整改,这个要怎么整改吗?
刘倩老师
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提问时间:03/28 13:43
#事业单位#
你好,这个你要问他,看他要怎么样?因为这种要求本身就是不对的。因为没有规定必须要对功夫。
阅读 660
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事业单位决算报表01-2表本年支出合计等不等于z14表非财政拨款支出决算明细表支出合计数呢
朴老师
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提问时间:01/21 18:00
#事业单位#
01-2 表本年支出合计等于 z14 表非财政拨款支出决算明细表支出合计数,这是部门决算报表的核心勾稽关系。 01-2 表是非财政拨款收入支出决算总表,其本年支出合计仅统计非财政拨款资金对应的支出。 z14 表是非财政拨款支出决算明细表,是 01-2 表支出数据的明细支撑,二者口径完全一致,系统会自动校验平衡。 若数据不一致,多为漏填 z14 相关明细(如 z14-1/z14-2/z14-3)、科目口径错误或系统取数异常,需核对明细补填并刷新报表。
阅读 659
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老师就按照这个合同开票开什么票了?
王超老师
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提问时间:03/19 09:12
#事业单位#
你好 根据你的图片,这个可以开服务费或者是租赁费的发票
阅读 659
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财政拨款收入会出现结余吗
家权老师
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提问时间:01/26 10:30
#事业单位#
财政拨款收入大于财政支出才会出现结余
阅读 658
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老师,2025年政府收支分类中取消了咨询费,那是不是做账时这个科目不能再用了?
文文老师
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提问时间:04/22 10:12
#事业单位#
是的,最好不要用对应明细科目了
阅读 658
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自然人电子税务局(扣缴端),申报2024年12月个人所得税工资薪金所得填写有误,已缴费,缴费多了。2025年3月已有更正申报好。财务报表需要怎么修改更正,是要在2024年12月账务做调整吗?然后修改2024年12月财务报表?还是?
郭老师
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提问时间:03/20 20:05
#事业单位#
你帐上计提的时候也不对吗?如果是的话可以返结账修改,也可以在今年调整都可以 但是修改反结账修改的话,你报给税务局的财务报表所得税申报表也得去修改。
阅读 658
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您好老师,固定资产有保留的净残值这么处理?
文文老师
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提问时间:03/12 10:20
#事业单位#
继续使用,若已提足折旧,不用折旧了
阅读 658
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收取服务费用,开发票做收入,跨月要求退部分费用,原来发票全部红冲,然后再重新开应该收的部分。退的费用可以不挂应付款,而直接从当天收入中拿现金退费用可以吗
艳民老师
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提问时间:01/02 08:46
#事业单位#
同学您好,当时肯定做得应收,应收立马收款了就转了银行存款。现在应该是冲减应收的金额和收入的金额。现金退只是替换银行存款而已。借:应收账款 负数 ,贷:收入+税,负数。借:应收,正数,贷:现金 正数
阅读 658
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工厂筹建期间,机械设备先预付30000,完成安装再付尾款,3万我怎么做账
王超老师
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提问时间:03/23 14:19
#事业单位#
你好 借:预付账款 贷:银行存款
阅读 658
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这个计入固定资产什么类别
小愛老师
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提问时间:11/19 15:15
#事业单位#
您好,这是什么东西,不太认识的
阅读 657
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事业单位所购财务软件应入固定资产吗
家权老师
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提问时间:11/12 08:58
#事业单位#
事业单位所购财务软件应入无形资产
阅读 657
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你好老师,代扣个人部分职业年金多扣了3分钱怎么做调整分录呢
新新老师
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提问时间:04/02 17:25
#事业单位#
如果从员工下月工资扣出来。就是借应付职工薪酬贷,其他应收款。 如果单位直接承担了,就直接计入营业外支出。
阅读 657
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老师想请问一下个人营业执照多年没有年审,现在可以开票吗?
易 老师
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提问时间:03/27 20:21
#事业单位#
你好,可以的, 没问题,开票是义务非权利, 偶尔发生可以直接开 相关发票,如 常有这项业务,可以在经营范围里增加这项服务更规范
阅读 657
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老师,我们幼儿园之前的会计,本来延时的费用都是从对私走,然后他退款又从对公退,造成预收账款变成负4千多,这个要怎么调平
郭老师
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提问时间:12/29 08:32
#事业单位#
你好,个人账户收的钱借其他应收款,贷预收账款 需要个人还钱回来。
阅读 657
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你好老师!我们是物业公司,客户违约不要押金当月房租也未缴,需要填写申请,我怕填写错误,应收款金额2000元,可抵扣押金1200元,可收回余额就是1200元对吗老师,其余的800元确实无法收回的坏账。
郭老师
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提问时间:08/05 08:39
#事业单位#
你好,对的是的,是这么做的。
阅读 657
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开数电发票,以前的税控盘还没有去注销,能不能开,为什么显示需要数电号码?
刘艳红老师
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提问时间:02/24 20:25
#事业单位#
您好,这个是系统的原因,和税盘无关
阅读 656
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教师主控系统入什么固定资产设备
文文老师
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提问时间:11/22 14:36
#事业单位#
可计入工具,器具类
阅读 656
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老师您好!用专用基金购买固定资产时为什么还要做一笔分录借:专用基金 贷:累计盈余呢?贷方为啥时累计盈余呢?
郭老师
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提问时间:10/16 11:55
#事业单位#
结转的 专用基金是预算会计的“钱”,购买固定资产时已在预算会计中减少,此分录是在财务会计中同步反映专用基金这笔预算资金对应的净资产最终转化为累计盈余的过程。
阅读 655
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开给其他公司的,经营租赁*其他情形不动产经营租赁的电子专票,可以分开开吗?(租赁20000,开的不动产经营租赁分两次开)
听风老师
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提问时间:11/25 20:35
#事业单位#
可以分开开票的,没问题
阅读 655
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l请问工会收到企业的资助,怎么做分录
朴老师
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提问时间:11/19 20:14
#事业单位#
同学你好 工会是单独核算的吗
阅读 655
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行政事业单位下拨**经费的时候 预算会计如何做才是正规的
朴老师
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提问时间:11/10 12:25
#事业单位#
一、本级单位下拨经费(如主管单位向下属单位转拨经费) 1. 预算会计分录 借:对附属单位补助支出(事业单位) / 行政支出(行政单位,若为部门内转拨)贷:资金结存 —— 货币资金 2. 需准备的资料 下拨经费的正式文件(如主管单位的拨款通知,明确预算项目、金额); 银行付款凭证(证明资金已实际拨付); 预算指标文件(确保下拨经费在预算额度内)。 二、财政部门下拨经费(如财政向行政事业单位拨款) 1. 预算会计分录 借:资金结存 —— 货币资金贷:财政拨款预算收入 2. 需准备的资料 财政拨款通知书(明确拨款金额、预算项目、用途); 银行收款凭证(确认资金到账); 年度部门预算批复文件(佐证拨款的预算依据)。
阅读 654
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因现在的做账系统和以前的不同,是以支定收,资产负债表上的财政应返还额度就要清零,请问怎么做财务会计分录以及预算会计分录?谢谢!
柯南老师
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提问时间:02/08 15:13
#事业单位#
你好 财务会计贷记财政补助收入科目 预算会计根据来源冲减“财政拨款结转”“非财政拨款结转”或结余科目
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事业单位21年往来款扣个人款付第三方,年底期末余额借方1000,22年发现这笔账记多了,多支付了第三方,钱要回后22年凭证如何做平?
朴老师
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提问时间:08/01 09:38
#事业单位#
同学你好 原分录的相反分录就可以了
阅读 654
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老师,这个是什么意思呀?
青老师
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提问时间:11/28 15:29
#事业单位#
你好; 意思是有企业给你开红字发票; 你注意收取。做账处理;
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老师,降温费可以算到工资中计提工会经费吗?
刘艳红老师
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提问时间:01/21 10:20
#事业单位#
您好,降温费算到工资中,并作为计提工会经费的基数
阅读 653
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