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1.一般纳税人抵扣发票,已入账未抵扣的是不是就不可以抵扣了
郭老师
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提问时间:07/05 13:43
#税务师#
你好,你没有勾选的做到应交税费,待认证,你以后勾选就可以的。
阅读 918
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老师,工资总额包含个人负担的五险一金吗?
郭老师
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提问时间:06/07 14:57
#税务师#
是的,包含在里面的。
阅读 918
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税务师成就有效期是多久
法律老师
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提问时间:03/10 13:58
#税务师#
税务师成绩在5年内有效,税务师考试成绩实行5年为一个周期的滚动管理办法。
阅读 918
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融资租赁是增值税上租赁业务吗
若言老师
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提问时间:10/11 00:00
#税务师#
同学你好 融资租赁业务增值税是企业提供有形动产融资租赁服务适用增值税税率13%,不动产融资租赁服务适用税率9%。但提供融资性售后回租服务的,属于金融服务中的“贷款服务”,适用6%的税率。
阅读 918
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这题是不是答案错了,2019年-10年,那个时候进项抵扣过了,2019-4小汽车也抵扣过进项了,为什么还/1.03*0.02呢?
小默老师
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提问时间:08/17 16:02
#税务师#
你好同学,不应该按照简易计税,应该按照一般计税法
阅读 918
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租赁动产和不动产税率各是多少
青老师
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提问时间:10/12 14:50
#税务师#
你好; 一般纳税人的话; 动产租赁按13% ;不动产租赁按9%
阅读 918
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印花税是计入管理费用还是税金及附加 印花税是否必须计提,需要通过应交税费核算
邹老师
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提问时间:08/20 17:49
#税务师#
你好,印花税是计入税金及附加 印花税不需要计提,不需要通过 应交税费 核算
阅读 918
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税务师查分预约
郭锋老师
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提问时间:12/27 15:40
#税务师#
亲爱的学员,您好!很高兴能为您提供帮助,您的问题答复如下: 您可以进入以下链接扫码预约://www.fawtography.com/zhuceshuiwushi/zhuanti/chafen/?gg=plht1 祝您学习愉快!
阅读 918
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101700*1.1*1.2是啥意思
卫老师
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提问时间:08/21 20:17
#税务师#
亲爱的学员,您好!很高兴能为您提供帮助,您的问题答复如下: 烟叶进项税额=收购价款×(1+10%)×(1+20%)×10%=收购价款×1.1×1.2×10% 祝您学习愉快!
阅读 918
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甲公司投资乙公司, 乙公司按股权转实收资本和按未未分配利润转实收资本?企业所得税汇算时候甲企业应该怎么做纳税调整?
Fenny老师
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提问时间:11/08 10:41
#税务师#
同学你好 甲公司的投资成本不能在企业所得税前扣除 甲公司就未分配利润转增实收资本部分,要作为股息、红利收入。
阅读 917
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小规模小微企业(亏损+未开过票)在注销时,拿到清税证明后,发现代办注销的公司在注销时上报填写的本年度报表本期金额都是零,只有上期金额有数。有什么影响吗?需要重新更正吗
若素老师
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提问时间:03/13 11:19
#税务师#
你好,这个咱需要按照实际正确的数据填写。
阅读 917
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老师你好,申报个税时用到的自然人扣缴端打不开了,然后我就卸载了,我想问一下里边的数据会不会丢失?如何再下载自然人扣缴端的APP
棉被老师
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提问时间:01/09 18:19
#税务师#
可以在软件管理器里面正常下载的哈,
阅读 917
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请问老师,其他应付款,向股东的无息借款有个税风险吗?
东老师
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提问时间:12/25 13:28
#税务师#
你好,这个肯定是存在风险的
阅读 917
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业务招待费不超过发生额的60%,不低于年收入的千分之五,请问这收入是含税还是不含税的千分之五
小筱老师
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提问时间:12/25 11:11
#税务师#
您好同学,这个收入是不含税的
阅读 917
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老师 城镇土地使用税,公安不交,消防交是吗
小天老师
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提问时间:11/24 20:15
#税务师#
您好,城镇土地使用税的免税里也没有说到公安呀,司法部所属劳改劳教单位用地这个免
阅读 917
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债务重组对于债务人而言什么时候用其他收益 什么时候用其他收益
金金老师
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提问时间:08/28 16:17
#税务师#
同学;其他收益是,只有债务人的角度,涉及非金融资产债务重组的时候。【非金融资产;或非金融资产和金融资产的组合】 债务人以单项或多项非金融资产清偿债务/以包含金融资产和非金融资产在内的多项资产清偿债务/以包含非金融资产的处置组清偿债务的,不需要区分资产处置损益和债务重组损益
阅读 917
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请问老师,图片,企业为职工支付了医疗保险,这个算“已实行医疗统筹”吗?我们二次报销的钱还能税前扣除吗?单位没有给员工上补充医疗保险,但是如果员工发生医疗费社保不给报销的,单位可以给员工报销。
小林老师
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提问时间:08/16 13:19
#税务师#
您好,国家医疗报销可以企业所得税扣除。二次报销是补充医疗?
阅读 917
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位于海南自由贸易港的某居民企业,对甲国A企业持股比例为100%,对乙国B企业持股比例为50%。发生的相关事项如下: (2)从乙国B企业取得股息所得200 万元,B企业适用的企业所得税税率为28%,预提所得税税率为10%。 (3)该居民企业自行核定的应纳税所得额为2000万元,适用的企业所得税税率为15%。 (其他相关资料:假设采用分国不分项抵免方式,股息所得是境外分配的税后所得,未扣除预提所得税 。1问,居民企业取得来源于乙国b企业股息所得的可抵免税额为多少?答案是97.78。老师,他不是占50%吗为什么间接负担的不用乘以50%呢?2.问该居民且境外所得的抵免限额?为什么用25%的税率算?
王超老师
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提问时间:08/09 17:39
#税务师#
你好 可以把解析列一下吗,我帮你分析一下
阅读 917
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同一人名下有公司和个体户,平时运营能否用个体户收款,需要开票了用公司开具
冉老师
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提问时间:07/30 22:05
#税务师#
你好,学员,这个不可以的,要分开的
阅读 917
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你好,老师,小规模纳税人,开出去的,技术服务费,技术开发费用发票,请问开票是免税吗?然后增值税正常申报,选择免税?
邹老师
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提问时间:04/10 10:08
#税务师#
你好,小规模纳税人开具的技术服务发票,是免税的 增值税也是做免税申报
阅读 917
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您好 按照答案的式子算出来是个整数 103840 答案是小数点 想问一下 小数点是怎么来的 谢谢
松松老师
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提问时间:09/28 15:20
#税务师#
因为利息113000*0.05/6=941.66,到11.1是2个月利息941.66*2=1883.33
阅读 917
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老师你好,广告业文化事业建设费的计税价格是不就看这个季度开的大类是广告业的收入额
木木老师
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提问时间:07/11 09:34
#税务师#
你好,同学。 是的哈,这里没问题的
阅读 917
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为什么不是用9980的含税减去1260➗1.05*0.05?
税法老师
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提问时间:10/16 22:15
#税务师#
这里是不动产销售营改增前的项目的采用简易计税方式的,全额计算缴纳增值税的。
阅读 917
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老师,B 收回转销的应收账款分录为:借:应收账款 贷:坏账准备,此时应收账款金额不是增加,为何是减少应收账款账面价值呢?
悠然老师01
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提问时间:10/20 20:23
#税务师#
学员你好,因为借:应收账款 贷:坏账准备 =应收账款-坏账准备,余额不变 而收回 借*银行存款 贷*应收账款 实质应收账款减少
阅读 917
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对于利息支出,凡不能按转让房地产项目计算分摊利息或不能提供金融机构证明的,其允许扣除的房地产开发费用按照取得土地使用权所支付的金额和房地产开发成本之和的10%以内扣除。 2.怎么通俗易懂的理解?
冉老师
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提问时间:12/04 15:41
#税务师#
你好,学员,这个就是限额扣除的意思的,土地款和开发成本的10%的
阅读 917
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境外A公司出资在我国境内成立B公司,B公司代扣代缴企业所得税时候,使用税率10%?
易 老师
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提问时间:06/06 15:48
#税务师#
你这个是属于源泉扣缴这个是非居民企业,那么可以享受优惠税率10%。
阅读 917
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第33题为什么选b不选d,分录两个科目都涉及到了啊,其他综合收益还是反冲公允价值变动部分的,怎么看都应该选d吧
冉老师
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提问时间:08/31 11:23
#税务师#
你好,这个选择BD 其他债权投资减值准备分录 借:信用减值损失 贷:其他综合收益——信用减值准备
阅读 917
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在符合特殊性税务处理条件的,发生非同一控制下企业合并,假设股权支付比例是90%, 被合并企业资产公允比账面高10万,企业需要确认的递延所得税负债如何计算?
一休哥哥老师
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提问时间:01/29 14:13
#税务师#
在符合特殊性税务处理条件的,发生非同一控制下企业合并而且是免税合并。账面价值 =X+10,计税基础=X,产生递延所得税负债=10*0.25=2.5万
阅读 917
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车船税的税目,契税的税率考试的时候都给吗?还有城镇土地使用税、耕地占用税 考试的时候给吗
税法老师
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提问时间:09/26 13:51
#税务师#
车船税税目和契税的税率考试会告知的。 城镇土地使用税、耕地占用税的税额考试也会给出的
阅读 917
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免征不退税和免征退税的总结,老师发我一份
朴老师
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提问时间:08/31 13:45
#税务师#
同学你好 出口退税中的免税便是免销项税,退的便是进项税,再举个例子,比如你是一般纳税人,有进出口权,你采购产品总额为116万,而当中100万是不含税的,16万是增值税。你把该产品出口到境外时,你采购的时候给的16万进项增值税根据出口退税政策退还于你,销售产品时也不用缴纳销项税(以上便是出口退税免税并退税)。 另外,如果你是小规模纳税人,同样也有进出口权,同时也采购了116万商品,当中100万是不含税价,16万为增值税,而由于出口退税政策规定,因此这16万进项抵扣不了,出口时就不能退税,不过出口产品时不能缴销项税(这就是出口退税免税不退税)。
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