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前几天开的发票,客户让红冲后在开,红冲后发票额度那里会算这张发票之前的不含税金额吗
文文老师
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提问时间:01/28 14:07
#税务#
红冲又重开,不会占用额度
阅读 43
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老师,小规模纳税人股东分红要交税吗?
小菲老师
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提问时间:01/28 14:06
#税务#
同学,你好 分红会涉及个税
阅读 42
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老师,我想咨询一下现在想更改申报的2025年的工资,能改吗?用现金发放的工资会计漏报了,现在想把现金发放的都添加进去申报,会有风险吗,税务会查账吗?
董孝彬老师
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提问时间:01/28 13:59
#税务#
同学您好,很高兴为您解答,请稍等
阅读 62
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老师,我们收购了一家公司,这公司帐是代帐公司中途起帐,2019年注册的公司,帐只有2024到2025的帐并且好多都是白条帐?比如房租不做费用,借方是冲其他应付款,贷方银存款。这些税务风险怎么划分掉
钟存老师
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提问时间:01/28 13:57
#税务#
最好重新理一下账;不仅是没有做费用,可能收入也有遗漏
阅读 42
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没有数据的情况下怎么报财务年表
暖暖老师
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提问时间:01/28 13:51
#税务#
你好,这个情况最好是零申报的
阅读 32
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科技型企业,购买房屋建筑物,500万以内的,可以一次性扣除吗?
暖暖老师
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提问时间:01/28 13:45
#税务#
你好,说的是动产,不动产不可以一次性扣除
阅读 33
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环保企业给项目上人员缴纳员工意外险可以计入制造费用-保险费里面吗
刘艳红老师
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提问时间:01/28 13:45
#税务#
您好,如果是生产车间的,是可以的
阅读 35
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老师,单位给个人反向开票,个人在做个税汇算清缴的时候,点击提交显示主表应纳税所得额计算错误,但是我明明跟单位系统上面的不含税收入核对了是一致的,为什么还会出现这种问题呢?提交不了
朴老师
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提问时间:01/28 13:44
#税务#
原因是税目选错、计税口径不符或扣除 / 预缴信息未同步,即便不含税收入一致也会触发校验。 反向开票收入多属经营所得,误按综合所得申报会算错应纳税所得额。 未按规则减除成本费用或核定应税所得率,直接用不含税收入计税。 预缴税款、扣除项未填对,系统比对不通过。 处理:改选经营所得模块,按查账 / 核定征收规则算应纳税所得额,补全预缴和扣除信息,重新申报。
阅读 45
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制造业一般纳税人可以开具叉车报废和模具报废嘛
刘艳红老师
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提问时间:01/28 13:41
#税务#
您好,可以开的,备注下就可以
阅读 97
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老师好!生产企业包装物报损分录要怎么做?
刘艳红老师
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提问时间:01/28 13:35
#税务#
您好 借记“营业外支出”, 贷记“低值易耗品”或“周转材料”
阅读 56
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公转私怎么转?合规合法
刘艳红老师
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提问时间:01/28 13:25
#税务#
您好,直接转给法人,备注备用金就可以
阅读 31
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企业经常在网上购买物资提供给客户,每个月有三十几万左右,由于淘宝,拼多多,1688平台支付因素局限,老板直接从公司账户提取备用金形式到个人银行,在支付,而且网购有些不开发票,这样会导致怎样的风险?应该怎样规避风险?
暖暖老师
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提问时间:01/28 13:09
#税务#
你好,没发票这个风险你规避不了得
阅读 72
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老师您好!我司法人的给人车辆,一直是公司在使用,那他的车辆加油和过路过桥费,是不是只要公司和这个法人签一个租车协议就能给报销呀?还需要其他东西吗?
刘艳红老师
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提问时间:01/28 13:02
#税务#
您好,是的,要签一个租车协议才可以抵扣
阅读 79
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订单按EXW成交方式出口的,货代让写杂费金额,说报关单上必须要填的金额,没有产生杂费怎么填?能直接把出口方式换成FOB的吗?但是这两个出口方式差的是陆运费和港杂费是吗?还有别的区分吗,问题有点多,麻烦老师您了。
朴老师
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提问时间:01/28 12:45
#税务#
无杂费填报:如实填 0 并留存说明,或与货代 / 海关确认按当地口径填报,不可虚构。 成交方式变更:可以改 FOB,但需同步改合同、发票等,确保单证一致。 EXW 与 FOB 差异:除陆运港杂外,还有交货点、风险转移、报关责任、适用运输方式不同。
阅读 51
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怎么算企业税负率? 建筑企业税负率正常范围是多少?
朴老师
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提问时间:01/28 12:40
#税务#
增值税税负率 =(实际缴纳增值税额 ÷ 当期不含税营业收入)×100% 企业所得税税负率 =(实际缴纳企业所得税额 ÷ 当期不含税营业收入)×100% 建筑企业税负率参考范围:增值税 2%~4%,企业所得税 1.5%~3%
阅读 94
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老师您好!我司法人的给人车辆,一直是公司在使用,那他的车辆加油和过路过桥费,公司是给报销吗?
刘艳红老师
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提问时间:01/28 12:32
#税务#
您好,签个租车合同就可以的
阅读 56
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老师,你好,请问账上库存,结转完,只有剩下金额没有数量,现在只能调整数量,金额就用0.01,怎么做分录啊
刘艳红老师
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提问时间:01/28 12:28
#税务#
您好,这个通过营业外收支来调平就可以
阅读 51
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4s店卖车客户的午餐费和售后修车客户的午餐费都是计入业务招待费费吗?
小菲老师
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提问时间:01/28 12:20
#税务#
同学,你好 嗯嗯,是的
阅读 80
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老师,老板自己的车报销车辆保险费、维修费等,可以报销吗?有什么注意的
文文老师
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提问时间:01/28 11:59
#税务#
需要签订私车公用协议,开具车辆租赁发票后,才可以入加油费等费用并税前扣除
阅读 440
收藏 0
老师,我们是外贸公司,FOB出口方式,货物是拼柜,国内段:货物从工厂运输到货代义乌仓库这段的货物运输发票需要备注那些信息?有什么注意点
文文老师
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提问时间:01/28 11:58
#税务#
你好,备注:起运地,到达地,车种车号以及运输货物信息等内容。
阅读 41
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烟酒开专票可以抵扣吗?
家权老师
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提问时间:01/28 11:55
#税务#
你购入的目的是销售才能抵扣,用于接待不能抵扣
阅读 32
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项目员工意外险计入什么科目呢
家权老师
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提问时间:01/28 11:53
#税务#
那个还是计入工程施工-间接费用
阅读 57
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一般纳税人进项开了130万,开普票出去可以抵扣吗?
刘艳红老师
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提问时间:01/28 11:48
#税务#
您好,可以的,可以抵扣的
阅读 69
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小规模企业 25.12月份开了2笔发票不含税收入是305,078.66元,税费15,253.94元。同时25.12收到客户自愿承担这两笔发票产生的增值税和附加税等税费金额16,938.79元。 25.12会计分录这样子写 第一笔:发票收入 借:预收账款320332.6 贷:主营业务收入305,078.66 贷:应交税费-应交增值税15,253.94 第二笔:收到客户自愿承担税费(因为25.12月增值税申报是在26.1月份的,且扣缴税费也是在26.1月份) 借:银行存款16,938.79 贷:其他应付款-垫付资金——客户1 16,938.79 第三笔:先按正常发票来确定收入抛开客户自我承担税费这个说法 借:税金及附加 贷:应交税费-城市建设税381.35 贷:应交税费-教育费附加228.81 贷:应交税费-地方教育费附加152.54 在26.1月申报增值税报表:不含税收入也是305,078.66,增值税税额15,253.93元(税务尾的0.01原因),城建税381.35、教育费附加228.81、地方教育费附加152.54。26.1月银行流水支付16016.63元, 26.1月账套咋做。
bamboo老师
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提问时间:01/28 11:39
#税务#
您好 请问是要接着12月份的业务 继续做2026年1月份的分录 对么
阅读 43
收藏 0
上题,改为一次还本付息,账面价值怎么算?
暖暖老师
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提问时间:01/28 11:36
#税务#
你好,请把题目信息发过来看看
阅读 487
收藏 2
老师您好,税务局打电话说我在企业里只有财务负责人身份,让维护信息,把我报税人身份加上,在哪里维护呢
家权老师
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提问时间:01/28 11:27
#税务#
方法一:法人、财务负责人可以通过以下路径办理变更税务登记等信息:【我要办税】-【综合信息报告】-【涉税市场主体申报信息变更】-【新增】-【变更项目】选“开票人”办理添加或修改开票人业务,新增开票员需以【自然人业务】登录广西电子税务局,点击右上角【账户中心】-【企业授权管理】-【待确认授权】,对授权企业信息进行确认即可。
阅读 35
收藏 0
老师,您好,我想咨询一下,2026年小规模出租不动产,适用3%减按1%的政策吗?谢谢
刘艳红老师
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提问时间:01/28 11:26
#税务#
您好,不适用,就是按3%来开的
阅读 39
收藏 0
25年11月注册的个体工商户,现在装修,没营业呢,大征期需要0申报,一月份没有申报怎么办
家权老师
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提问时间:01/28 11:19
#税务#
那么只有去大厅补申报了
阅读 37
收藏 0
老师,我想请教一下2026年以后,建筑企业开劳务费发票,发票上项目名称那款怎么写
家权老师
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提问时间:01/28 11:17
#税务#
还是开建筑服务*工程劳务费
阅读 151
收藏 1
我们有个供应商 他卖给我们的是贴纸配件 但是她开票开的是印刷服务费。这样不合理吧,物料要按13%开票,印刷要按6%开票才是合理的吧?还是如何处理比较合理
家权老师
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提问时间:01/28 11:11
#税务#
那个是混合销售,没法分开开的
阅读 67
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