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公司在上海,能在异地建仓库么?比如说山东,然后从山东发货这样可以么?
冉老师
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提问时间:07/14 16:26
#税务师#
你好,学员。这个可以的
阅读 888
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老师你好,有海南洼地税收政策吗
朴老师
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提问时间:07/12 13:24
#税务师#
1. 申请税收奖励政策:根据个人所得税法,在国内境内工作居住满183天以上的居民,其全年工资薪金所得应当纳税。但是,在海南自由贸易试验区内,符合条件的企业及其员工可以享受申请税收奖励个人所得税政策。 2. 申请征收扶持企业所得税
阅读 888
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一般计税下,出租不动产房地产企业和非房企预征率都是3吗?那简易计税下呢?
一鸣老师
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提问时间:06/10 08:52
#税务师#
你好,简易计税的预征率是5%
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老师好,对方是**别的公司,开了材料发票,对方老板怕**公司很难拿到钱,就让我们老板把钱打到对方私户上,我们是不是让对方写一份代收款协议就可以了
刘倩老师
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提问时间:04/23 09:08
#税务师#
你好,只能说有个这个协议会要好一点。
阅读 888
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老师网银是从什么时候开始用的。
郭老师
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提问时间:06/15 16:12
#税务师#
99年 建行是这个时间开始的
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# 提问 #小规模物业公司 与电信签的合同在小区建基站 用交印花税吗?
文文老师
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提问时间:06/21 14:10
#税务师#
小规模物业公司 与电信签的合同在小区建基站 不用交印花税
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什么叫法人企业,个体工商户,合伙企业属于法人企业吗?
法律老师
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提问时间:09/13 22:36
#税务师#
法人企业,比如营利法人,是取得法人营业执照、具有法人地位的企业。比如有限责任公司和股份有限公司。 个体工商户的投资者与经营者是同一人,都必须是投资设立个体工商户的自然人。 合伙企业不是法人企业。
阅读 888
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请问2022年税务师基础精讲班录播课的那种什么时候上线?现在都是直播课的。
立峰老师
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提问时间:06/08 23:02
#税务师#
你好,请关注主页客服,在上班时间提问,他们会及时回复你的。谢谢关注。
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【例题】位于县城的中药生产企业甲为上市公司,是增值税一般纳税人。2020年2月甲企业进行2019年所得税汇算清缴时聘请了某会计师事务所进行审核,发现如下事项:(2019年综合题节选) (1)6月将一批自产药品分配给股东,该药品的成本为300万元,市场不含税销售价格为450万元,企业未做任何账务处理。 【解析】 (1)将自产药品分配给股东,应视同销售,确认收入450万元,结转成本300万元。则应调增会计利润=450-300=150(万元) 视同销售的增值税=450×13%=58.5(万元) 视同销售部分的城建税、教育费附加及地方教育费附加应调减会计利润=58.5×(5%+3%+2%)=5.85(万元)。 为啥以上,销项有,进项不抵扣,而是直接用销项算出来附加税?
暖暖老师
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提问时间:01/03 09:36
#税务师#
你好,视同销售是用市场价格做计税基数的
阅读 888
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一般纳税人开具的普票为啥是以13%计税
小菲老师
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提问时间:09/09 20:08
#税务师#
同学,你好 专票和普通发票税率是一致的
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老师,这个第一问,单位为个人缴纳商业健康保险,每月扣除200我知道,但是为什么在计算综合所得要加500的保费呢,而有的题就不加
税法老师
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提问时间:10/31 18:03
#税务师#
这里因为这里500的保费不能税前扣除,所以把扣除的500元要加回来的。这里是按每月200元标准税前扣除的。
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这些会计核算怎么写
财会老师
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提问时间:04/05 15:25
#税务师#
建议您自己先动笔做一做,如果哪个业务不明白的话,可以提出具体的业务。这样学习起来也会更有效率的
阅读 888
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公司主要经营牛奶的生产和加工,下设一个饲养基地和一个加工基地。饲养基地生产直接移送加工基地,通过加工生产出灭菌乳和调味乳,加工基地统一对外出售,灭菌乳占比60%,调味乳占比40% 22年预计销售额为2000万元,从农场采购400万元免税饲料收到普通发票,饲养基地的其他成本500万,加工基地的其他成本300万,可以抵扣的进项税额为32万元(由饲养和加工基地平均分摊) 方案一:不成立子公司,实行统一核算 方案二:成立饲养、加工两家子公司,实行独立核算,饲养基地销售给加工基地鲜奶1400万元 计算各方案营业收入营业成本销项进项税额,应纳增值税附加税利润总额 说明公司注册资本3000万,资产总额3300万,员工人数100人无重大变化;公司如符合条件可享受小型微利企业的所得税税收优惠
朴老师
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提问时间:10/13 10:42
#税务师#
同学你好 只要符合小微条件就可以享受
阅读 888
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个人独资企业、 合伙企业的个人投资者 以企业资金为本人及家庭成员支付与生产经营无关的消费性支出 及购买汽车、 住房等财产性支出 ,要按照什么项目来计征个人所得税?
卫老师
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提问时间:10/12 01:16
#税务师#
亲爱的学员,您好!很高兴能为您提供帮助,您的问题答复如下: 个人独资企业、合伙企业的个人投资者,以企业资金为本人及家庭成员支付与生产经营无关的消费性支出,以及购买汽车、住房等财产性支出,应视为企业的利润分配,并入投资者个人的经营所得,按照“经营所得”项目计征个人所得税。这是因为个人独资企业和合伙企业的所得本身即归属于投资者个人,其支出若与生产经营无关,不能作为费用扣除,而是直接视为利润分配,因此需并入经营所得一并纳税。 祝您学习愉快!
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考税务师消费税里面,卷烟每箱里面有几个标准条?
小王老师
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提问时间:11/18 14:24
#税务师#
亲爱的学员,您好!很高兴能为您提供帮助,您的问题答复如下: 250个标准条。 祝您学习愉快!
阅读 888
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名下有房,贷款已经逾期,实际是租房住可以申请个税租房抵扣还是个税住房贷款抵扣
卫老师
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提问时间:03/21 14:25
#税务师#
亲爱的学员,您好!很高兴能为您提供帮助,您的问题答复如下: 是个税住房贷款抵扣 注意首套房才可以 祝您学习愉快!
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税务师考试时有哪些税率是给的,哪些是不给的?
郭锋老师
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提问时间:01/29 14:16
#税务师#
亲爱的学员,您好!很高兴能为您提供帮助,您的问题答复如下: 以前考试中消费税,土地增值税、城建税及附加、个人所得税综合所得适用税率表、居民个人工资、薪金所得预扣预缴适用税率表、非居民个人工资薪金所得、劳务所得、稿酬所得、特许权使用费所得适用税率表、经营所得适用税率表、居民个人劳务报酬所得预扣预缴适用税率表、印花税税率表。此外其他的税率表都不提供的。 祝您学习愉快!
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现住房转让时缴纳的个人所得税如何计算?关于纳税人换购住房个人所得税退税额计算公式。
周老师
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提问时间:11/14 10:20
#税务师#
亲爱的学员,您好!很高兴能为您提供帮助,您的问题答复如下: 在2022年10月1日至2023年12月31日期间,纳税人出售自有住房并在现住房出售后1年内,在同一城市重新购买住房的,可按规定申请退还其出售现住房已缴纳的个人所得税。 情形 退税金额 新购住房金额≥现住房转让金额的 全部退还: 退税金额=现住房转让时缴纳的个人所得税 新购住房金额<现住房转让金额的 按新购住房金额占现住房转让金额的比例退还: 退税金额=(新购住房金额÷现住房转让金额)×现住房转让时缴纳的个人所得税 祝您学习愉快!
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短期借款会计处理,计提并支付利息如何计算?会计分录如何编制
赵老师
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提问时间:11/12 09:38
#税务师#
亲爱的学员,您好!很高兴能为您提供帮助,您的问题答复如下: 您参照下面例题理解: 2017年9月1日,某企业向银行借入资金350万元用于生产经营,借款期限是3个月,年利率为6%。到期一次还本付息,利息按月计提。下列关于该借款的会计处理中,正确的是( )。 A. 借入款项时,借记“短期借款”科目350万元 B. 每月预提借款利息时,贷记“财务费用”科目5.25万元 C. 每月预提借款利息时,借记“应付利息”科目1.75万元 D. 借款到期归还本息时,贷记“银行存款”科目355.25万元 【正确答案】 D 【答案解析】借入款项: 借:银行存款 350 贷:短期借款 350 按月计提利息: 借:财务费用 (350×6%/12)1.75 贷:应付利息 1.75 到期: 借:短期借款 350 应付利息 (1.75×3)5.25 贷:银行存款 355.25 祝您学习愉快!
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行政行为撤回和废止有什么区别?
范老师
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提问时间:06/12 18:13
#税务师#
亲爱的学员,您好!很高兴能为您提供帮助,您的问题答复如下:撤销与废止(撤回)的根本区别是:撤销是行政行为成立时即有瑕疵;而行政行为的废止(撤回)则是行政行为成立时本无瑕疵。祝您学习愉快!
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民非企业要交企业所得税吗老师
郭老师
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提问时间:11/15 13:38
#税务师#
单位主营是什么都有哪些业务
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老师您好,商业险赔偿到账计入哪个科目呢
宋生老师
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提问时间:07/10 17:13
#税务师#
你好!这个计入营业外收入
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@贾apple老师,上次说的个体户定期定额要注销是先税务然后银行最后工商吗
apple老师
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提问时间:03/27 11:43
#税务师#
同学你好,对的,先是税务,然后是,工商, 如果有银行开户的话,还要把开户这些个都清理掉
阅读 887
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五金精密的制造业,账务建议做数量金额吗?
朴老师
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提问时间:02/27 09:09
#税务师#
同学你好 这个可以不做
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请问我们的营业期限是2017——2047 我们实缴金额缴足的期限为什么到2037年呢
若素老师
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提问时间:02/27 09:58
#税务师#
你好,因为现在是认缴制就是你注册的时候这个实际缴上来的时间是自己选择的,你当时就是选择了2037年,所以就是这个时间。
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老师,公司库房的租金10月签合同,租期也是从10月份开始计算,发票是11月回来的,怎么做账?从几月份摊销租金呢?
郭老师
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提问时间:01/10 14:48
#税务师#
你好,十月份就开始分摊,借预付账款,贷银行存款,如果是支付一年以内的,十月份借管理费用贷预付账款 11月份儿借预付账款,借管理费用负数 然后再做两个月的借管理费用。贷预付账款。
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请问老师,其他应付款,向股东的无息借款有个税风险吗?
东老师
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提问时间:12/25 13:28
#税务师#
你好,这个肯定是存在风险的
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认证过的发票对方还能红冲吗?
一鸣老师
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提问时间:11/29 16:18
#税务师#
你好,需要你们这边发起红字申请,对方才能横冲
阅读 887
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老师,这题的A选项是属于我发的图片里的第2种情况吗?
小天老师
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提问时间:11/28 20:28
#税务师#
您好,是的,A错在有3种情况,
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我是小白,不懂什么是固定资产双倍余额递减法计提折旧和直线法计提折旧,能否举个简单例子,怎么计算的?
冉老师
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提问时间:09/30 12:20
#税务师#
你好,同学,稍等,老师给你举个例子
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