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3)某企业拟投资A项目,在建设起点对固定资产一次性投资130万元,建设期为一年建设期末必须投放流动资金25万元。该项目可使用5年,固定资产预计残值为10万元。该项目产品年收入预计为50万元,每年付现成本为8万元,所得税税率为25%.个业要求的报酬率为8%,采用直线法计提折旧。 要求:(1)指出该项目的建设期、经营期和计算期。 (2)分析现金流量。 (3)计算RPV.PI并做出决策。
薛薛老师
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提问时间:05/14 21:39
#税务#
尊敬的学员您好! 1建设期1年,经营期5年,计算期6年。
阅读 7450
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偶尔喊的临时工工资需要申报个税吗
刘艳红老师
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提问时间:06/16 15:58
#税务#
您好, 不用,对方开劳务发票就可以了
阅读 7448
收藏 31
残保金啥时候开始交?
郭老师
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提问时间:06/17 12:46
#税务#
你好 你看下你当地的规定,我们这边每年的九月份之前都要申报
阅读 7447
收藏 0
老师按比例分进项6.8万,一个是含税收入,一个是不含税收入,口径一致?
郭老师
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提问时间:02/13 08:05
#税务#
免税税的50万,它的不含税金额也是50万,含税的金额也是50万,因为它的税额是零,这个口径是正确的 适用一般计税方法的纳税人,兼营简易计税方法计税项目、免征增值税项目而无法划分不得抵扣的进项税额,按照下列公式计算不得抵扣的进项税额: 不得抵扣的进项税额=当期无法划分的全部进项税额×(当期简易计税方法计税项目销售额+免征增值税项目销售额)÷当期全部销售额 主管税务机关可以按照上述公式依据年度数据对不得抵扣的进项税额进行清算。
阅读 7447
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北京社保当月社保下月社保中心扣款。那4月份发放3月份的工资。社保计提的是3月份的还是4月份的?也就是说我写分录的时候,发放3月份工资银行存款减少对应的社保计提的是3月份的还是4月份的
venus老师
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提问时间:06/17 11:27
#税务#
社保计提的是3月份,同学。
阅读 7445
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老师,您好,请问每个月不发工资的,然后却要发一笔全年一次奖金,这种情况是直接申报个税选择一全年一次奖金吗?
郭老师
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提问时间:06/17 12:50
#税务#
你好,你每个月给他申报的工资吗?如果申报了的可以。
阅读 7443
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老师 请问在记账的时候销售费用运输费 进项为啥做进项转出呢 这个是不能抵扣才转出的吗
冉老师
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提问时间:06/17 11:33
#税务#
你好,同学 销售费用,运输费专票的话,可以抵扣的
阅读 7443
收藏 4
本公司混凝土行业,采用简易计税,部分采用一般纳税人计税,运输水泥的运输费是否可以抵扣?如果不能抵扣了怎么办?
郭老师
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提问时间:06/17 09:08
#税务#
你好,一般计税对应的可以 不能抵扣的进项转出或者是你选择不抵扣,勾选直接加税合计做账。
阅读 7441
收藏 0
之前的账做的是借主营成本 贷应付 现在公司要注销 然后这部分成本是没有发票的 是需要红字冲减 然后再调增吗
家权老师
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提问时间:06/17 11:37
#税务#
...
阅读 7441
收藏 0
公司缴纳车辆购置税,申报后未及时缴纳,就退出了界面,现在找不到缴费端口,重新申报又不能重复申报,就去办税进度里面查询了申报信息,也不能缴税,就点了作废,准备重新申报,结果再申报还是不行,提示申报数据尚未开具车辆购置税完税证明,不能重复申报,怎么处理才能交上税呢
谢谢老师
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提问时间:05/18 14:16
#税务#
产生此类系统提示的原因是纳税人曾有过申报行为,系统中存在一条申报记录,需前往车辆购置税办税服务厅申请人工作废系统内的申报记录。
阅读 7440
收藏 0
老师您好,请问,我们公司的员工为母公司提供服务,我们公司要给母公司开票吗?
邹刚得老师
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提问时间:03/08 19:23
#税务#
你好,我们公司的员工为母公司提供服务,我们公司是要给母公司开票的
阅读 7440
收藏 31
老师你好,在做或有事项的题目,企业亏损合同确认的 预计负债 借:主营业务成本 贷:预计负债 这个主营业务成本 会形成的递延所得税资产 不太理解,求懂的老师解惑
小林老师
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提问时间:06/17 09:18
#税务#
你好,因为预计负债计提是纳税调增,所以企业所得税不能扣除,后期一定条件下可以扣除,形成递延所得税资产
阅读 7438
收藏 31
老师您好,麻烦帮我看一下图片里面的1直接改为2,这样对负债表有影响吗?符合规定吗?
小愛老师
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提问时间:06/16 17:48
#税务#
您好,这样是符合规定的,但在申报报表时要对往来科目重分类的
阅读 7437
收藏 0
老师,请问汽车销售一般纳税人和小规模纳税人开票税点分别是多少?谢谢
宋生老师
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提问时间:06/17 09:40
#税务#
你好,一般纳税人13%,小规模1%。
阅读 7436
收藏 15
什么是累计增速?具体要怎么计算呢?
朴老师
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提问时间:07/06 11:18
#税务#
累计增速是指同一时间段的基期发展水平与某一固定基期发展水平之差,说明现象在一定时期内总的增加速率。累计增速的计算公式是:100%*截止到今年累计产量/截止到去年累计产量
阅读 7436
收藏 14
请教你一个问题:就是我们申报个人所得税时,有些员工是全额自己交社保医保的,申报时怎么填?还有些是公司全额承担的,申报时怎么申报
东老师
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提问时间:06/17 09:09
#税务#
你好,公司承担的申报个税的时候就不填写了。
阅读 7435
收藏 30
没有取得正式发票,以后也无法取得,评估后,该怎样账务处理,要交一些什么税,计提的折旧才能税前扣除
宋生老师
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提问时间:06/17 09:53
#税务#
您好!你是取得了什么资产
阅读 7435
收藏 31
劳务公司开具差额发票,项目名称是人力资源服务*服务费,备注栏里面必须填写吗?比如代发工资多少,保险费多少,管理费多少,这些不备注可以吗?
郭老师
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提问时间:06/17 09:18
#税务#
不可以的,开具差额的发票必须有这些,因为这里是系统自动出来的,你想填写就填写,不是你自己手动备注上的。
阅读 7434
收藏 31
你好,5月份新注册的公司,6月15日发放5月份的工资,请问这个个税是在6月15日申报?还是7月15日申报呢?
家权老师
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提问时间:06/17 09:57
#税务#
那个是在7月申报,你6月做0申报
阅读 7433
收藏 21
下列印花税计税依据表述正确的是: A 买卖合同的计税依据为购销金额 B 租赁合同的计税依据为租赁金额 C 仓储合同的计税依据是保管货物的金额 D 权力许可证照不纳税
小默老师
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提问时间:06/05 22:52
#税务#
你好同学,应该选择ab
阅读 7432
收藏 31
公司注销,后面没摊销完的,如何申报
宋生老师
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提问时间:06/17 13:56
#税务#
你好,你是说什么东西没有摊销?
阅读 7425
收藏 22
老师 我公司有两个人员是劳务公司派遣的 我们需要给这两个人申报工资吗
刘艳红老师
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提问时间:06/16 15:44
#税务#
您好,对方开发票给你就可以了
阅读 7425
收藏 0
纯电动车现在需要交车辆购置税吗
朴老师
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提问时间:06/17 10:59
#税务#
纯电动汽车不需要购置税,
阅读 7424
收藏 31
货拉拉开的增值税电子普通发票:运输服务-货物运输费 1%的税率,税额可以抵扣吗?
邹老师
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提问时间:07/01 13:43
#税务#
你好,这个是无法抵扣进项税额的
阅读 7423
收藏 14
你好 老师 我想问下就是银行手续费和银行结息没有发票需要调增 那调增需要填在105000表哪一栏才对呢
郭老师
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提问时间:06/17 12:47
#税务#
利息不需要调整 手续费的在30行填写账单金额
阅读 7422
收藏 31
小微企业,填报企业所得税,假设第二季度累计收入、成本、利润250(1-6月),按照第二季度的应纳所得税额=100*25%*20%+150*50%*20%=20,第一季度应纳所得税额=100*25%*20%=5万,那么当期我应缴纳的所得税额=20-5=15万是吗?
小锁老师
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提问时间:06/17 15:45
#税务#
您好,对的,这个是没错的,这个计算
阅读 7421
收藏 28
茶叶种植的,哪些是生物性资产?折旧怎么算?
宋生老师
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提问时间:06/17 09:48
#税务#
你好,比如你的茶树,就是生产性生物资产。 按年折旧就行
阅读 7420
收藏 31
你好老师,进一批货,有3个批号,生产日期一样,发货按批号发货吗
郭老师
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提问时间:06/17 06:41
#税务#
这个你们自己决定,自己选择,没有规定的。
阅读 7417
收藏 31
老师,你好,我想请问下这个贴现业务取得的利息收入为什么不用交税?
余倩老师
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提问时间:06/16 23:37
#税务#
你好 这题答案选什么
阅读 7417
收藏 31
已经勾选的发票进项税额如果不想抵扣了还能取消勾选吗
宋生老师
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提问时间:05/21 19:53
#税务#
你好!你已经确认了就不能了。你可以做进项转出
阅读 7417
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